節税対策に関する質問・相談一覧(ページ目)

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節税対策の質問一覧

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  • 節税

    法人なり後の役員報酬の設定 質問内容：法人なりにおいて、役員報酬を手取り、妻２０万、社長の私４０万で検討考えています。この金額で、何か考慮すべき点はありますか？

    • 年またぎの税金の計算について

      2017年に50万円ほどでイーサリアムを25個所得しました。 2024年に1000万円で全利確したあともう一度イーサリアムを全額で買い直した場合後で買ったイーサリアムを経費として計算できるのでしょうか? また2024年に3000万で利確した場合と一度1200万で利確したあと全額買い直して3000万で利確した場合とでは後者のほうが税金は安くなるのでしょうか?

      • 法人なり後の役員報酬の設定

        法人なりにおいて、役員報酬を手取り、妻２０万、社長の私４０万で検討考えています。この金額で、何か考慮すべき点はありますか？

        • 会社名義の社用車を購入し、週約１回、役員がプライベートで使用している場合の 当役員の会社への使用料の計算方法について

          下記事例において、 会社名義の社用車を購入し、週約１回、役員がプライベートで使用している場合の 当役員の会社への使用料の計算方法についてご教示ください。 事例： ・会社名義で３年落ちベンツ６００万円で購入。 ・目的：主に役員送迎用、他顧客送迎 ・駐車場：代表の自己所有の自宅駐車場に駐車。 　　　　　代表個人の車の保有はなし。 ・代表含む役員（妻兼運転手）のプライベートで週に約１回、３時間程度使用を 　想定しています。 ネットで調べると下記のような計算ですが、いかがでしょうか。 社用車をプライベートでも使用許可する社内規定を作成し、 プライベートで使用する役員（代表）が使用料を会社に支払う。 その場合の額は、減価償却費の１/７日の割合とする 役員使用料／月＝６００万／６（法定耐用年数）／１２か月／７ 　　　　　　　　≒１１９００円／月 使用料は、６年間毎月会社に払いこみ、その後の使用料０円となる ※役員給与明細で天引き もしくは 役員使用料／月＝６００万／３（耐用年数）／１２か月／７ 　　　　　　　　≒２３,８００円／月 使用料は、3年間毎月会社に払いこみ、その後は使用料０円となる ※役員給与明細で天引き 合ってますでしょうか？

          • 実母を扶養に入れたい

            もうすぐ72歳になる母を私の扶養に入れたいと考えています。 夫とは共働きで、夫の方が収入は上です。 夫は3人の子ども（高2、高1、中1）を扶養しています。 いろいろ事情があって、収入面では夫の方が上ですが、母も扶養に入れてもらうのは頼めない状況です。 そのため私が母を扶養に入れたいと思っていますが、この場合、何か税制上のデメリットがあるのか教えてください。 よろしくお願いします。

            • 節税対策について教えてください

              現在服飾関係で法人経営をしている一人社長をしている者です。 通常は法人営業主体ですが、 一部で通販サイトでの販売を行っております。 通販サイトで掲載する、 「画像の加工」 を外注で他者へ依頼しております（クラウドソーシングを通じての依頼～支払） この作業は自分でできなくもないのですが、 する場合は、作業時間と作業単価も発生いたします。 他者へ依頼することから、 クラウドソーシング上で、 私自らが受注して（会社規定の時間外、休日などに作業するとして）、 成功報酬とすることは、 ※税務署に所得を分散している と判断される要因となりますでしょうか。 （直接取引ではなく、クラウドソーシング上での取引となります） 「画像の加工」→個人事業主として「通販サイトの運営」に変更すれば、 上記の※部分にみなされない、等のご意見をいただきたく、 ご確認お願いいたします。

              • 12か月で減価償却できますか

                事業車を買い替えようと思っています。3年10か月落ちの普通車を年始の1月に購入した場合、12か月で減価償却は可能でしょうか？可能であれば同じ年に倒産防止共済掛金を解約しようと思っています。売り上げが落ちている中で使用する車の更新は不可欠であると同時に唯一の高額な出費でもあるためタイミングよく購入したいと思っております。どうぞよろしくお願いいたします。

                • 間借りの場合の家賃の家事按分について

                  現在、両親が一軒家（8部屋）の住宅ローンを払っており、その家に間借り状態で家族で住んでします。 名義は家、ローンとも父の名義です。 私たち家族の家賃として、住宅ローンの月々の支払いの半額を両親の口座へ振り込んでします。 8部屋のうち4部屋を私たちで使用、そのうち1部屋を私の仕事部屋にしている場合、地代家賃で月の支払い（ローンの半額）を登録し、家事按分で25％にすればよろしいでしょうか？ ご教示のほどよろしくお願いいたします。

                  • 生計を同一としない親に対して支払うお金に関して、①業務委託費とすべきか②給与とすべきか

                    お世話になります。 ●確認したいこと ・以下の状況において、諸々の観点を踏まえ①②どちらの方が良いか 　－①請負型の業務委託契約を締結し、外注費として支払い 　－②雇用契約を結び、給与(役員報酬)という形で費用計上し 　　　毎月同額を支給することで、損金算入する形(みなし役員と言える余地を残す) 　→基本的には①でいければと思うのですが 　　①のリスクが高いのであれば、②にする可能性も余地としてあります ●前提 ・質問者が経営する会社(売上200万ほどの一人会社、定款に「不動産投資業」を含めている)から 　生計を同一としない親に(節税目的も含め)費用としてお金を支払いたい ・親は社会保険には任意継続で加入中、別の会社と雇用契約を巻きつつ 　年金をもらっている、という状態です(今回の外注費を含めても月額48万には至らない程度) ・不動産関連の業務に携わっているので、不動産の買取情報について 　1件4000円程度、20~30件ほど➙月8万~12万ほどの情報提供料で、請負契約の業務委託契約を締結したい ・請求書等の発行については、作成と送信を親から行ってもらう想定 ●質問 ・相場観と比べて高いという背景から、外注費としての否認を受ける可能性は高いか？ ・①よりも②の方が良さそう、という印象を受けるか？ 　－また、どういう観点でそう思われるか 　－個人的には、他の勤務先との兼ね合いもあり②だと 　　手続きが色々とややこしくなるのではという懸念を抱いております もし難しければ一部だけでも構いませんので、ご回答をいただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。

                    • 自宅リフォーム費用の経費計上について

                      確定申告の準備を進めていて、壁にぶつかってしまったのでアドバイスを頂きたいです。 私はいわゆるお料理系インスタグラマーで、普段自宅キッチンで料理動画の撮影を行っております。 今後仕事の幅を広げるために、自宅マンション（持ち家）のキッチン部分と隣接する部屋のリフォームを行いました。 （具体的には、部屋の間の間仕切り撤去、動画編集が事務処理をするデスクスペースの確保、食材・調理器具などを並べる棚の設置などです） キッチンはプライベートでも使用するため、事業利用としては50％くらいになると思っています。 この場合、経費計上は可能でしょうか？ 色々と調べて、減価償却が必要そうというところまでは分かったのですが、どのように処理するべきか分からず、困っています。 アドバイス頂けると大変助かります。 よろしくお願いします。

                      • 質問があります

                        副業で働いているのですが副業の収入が二十万円以下の場合確定申告をしたほうがよろしいのでしょうか？ 副業アプリでの収入です

                        • 会社用のパソコンの経費について

                          約1年前に購入した11万のパソコンは減価償却になるのでしょうか？ また、レシートはあるのですが経費になるのでしょうか？

                          • 開業時の過去経費について

                            今年の２月より開業し、不動産を使った別荘運用を始めようと思いますが、別荘自体は2022年に購入しており、今とは別の業者と運用の相談をしておりましたが、なかなか条件が合わず業者を変更して進めております。過去の別荘に使った経費（一部外構の変更等）や寝具類や家電、家具等に関してどこまで遡って経費扱いとできるか教えて頂けないでしょうか？ また、会社員として別で給与収入がありますが、損益通算は事業開始前でも可能でしょうか？ 因みに本年度の確定申告は一旦終了しております。 宜しくお願いいたします。

                            • 飲食代の経費

                              期末の資本金の額、または、出資金の額が100億円を超える巨大企業は、接待交際費を経費として計上することはできないとなっておりますが、接待飲食費なら経費計上できるのですか？

                              • 飲食代の経費

                                大企業の場合、接待飲食費の50%が上限となっておりますが、接待交際費のほうの上限は無いのでしょうか？

                                • 飲食代の経費

                                  中小企業の交際費の上限が800万円あるいは接待飲食費の50%となっていますが、800万円の上限のほうは接待交際費と接待飲食費の両方を足した額が対象だと思うのですが、接待飲食費の50%が上限のほうは接待交際費と接待飲食費の合計金額の50%が上限なのでしょうか？それとも接待交際費はカウントせず接待飲食費のみの合計金額に対して50%なのでしょうか？

                                  • 分からない：57歳と60歳で退職一時金を貰う時の控除の考え方

                                    早期退職で57歳に退職金をもらう予定です その際、退職金控除は全部使ってしまいます いっぽうiDeCo残高が500万くらい残っていて、これを一時金でもらう場合、 ・（500万-退職金控除0円）＝500万円が課税所得になってしまうのか、 あるいは退職金ということで ・（500万円-退職金控除0円）×1/2＝250万円が課税所得なのでしょうか？ iDeCoを年金式にすれば公的年金控除が受けられるとは思いますが、一時金の場合に1/2が適用されるのか、いろいろ調べても分かりませんでした

                                    • 飲食代の経費

                                      例えば、接待の際のお会計飲食費15,000円のうち自分の飲食費は5000円だったので会議費として処理し、残り1万は取引先の飲食費だったので交際費として処理できるのか

                                      • 飲食代の経費

                                        ビジネスパートナーと一緒に飲食をしたとき自分の飲食代のみ経費にすることは出来るのか？(ビジネスパートナーの飲食代分は払わない)

                                        • 飲食代の経費

                                          接待をしたとき自分の飲食代を全額経費にすることは出来るのか？

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