前の期の消費税を還付できるか
弊社は2期目で免税事業者ですがBtoBビジネスで消費税の支払いが多いため、今期の途中からインボイス登録をします。前の期の消費税を後から還付することは可能でしょうか。また、その方法はfreee会計にどのように記帳するればいいのでしょうか。
免税事業者から課税事業者になった場合、今期の記帳分も何か修正する必要があるのでしょうか。
freeeでの記帳方法
適格請求書の確認
受領した請求書が適格請求書かどうかを確認します。適格請求書には、適格請求書発行事業者の登録番号や税率ごとの消費税額が記載されています。
記帳の自動化
freee会計では、銀行口座と同期することで、1クリックで帳簿付けが可能です。AIが適格請求書から日付や勘定科目を判別し、自動的に記帳します。
経過措置への対応
免税事業者からの仕入れについては、2026年9月30日まで経過措置が設けられており、一定割合の仕入税額控除が認められます。この期間中は、経過措置に基づいた税区分を設定する必要があります。
記帳パターンの設定
freeeでは、取引先情報を更新し、適格請求書発行事業者かどうかを確認することで、自動的に適切な税区分が選択されます。また、自動登録ルールや取引テンプレートを設定することで、記帳作業を効率化できます。
↓以下を参考にお願いします。
https://www.freee.co.jp/kb/kb-accounting/invoice-journal/
https://www.freee.co.jp/accounting/invoice-guide/
- 回答日：2024/09/04
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ご返信頂きましてありがとうございます。弊社は2023年2月15日に設立で1月決済です。
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それでしたら、2023/10/1-2024/1/31が消費税計算期間になるので、前期も還付の可能性はありますね。
- 回答日：2024/09/04
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前の期の記帳方法やインボイス導入後の記帳についてfreee会計でどのように行うかご存じでしょうか。
投稿日：2024/09/04
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貴社の決算期間がわからないので、とんちんかんな回答になってしまい、申し訳ありません。
例えば、貴社の決算期間が2023/10/1～2024/9/30だとします。
2023/10/1にインボイス登録したということですね。そうであれば、
消費税申告のための計算は2023/10/1～2024/9/30の期間で行うことになります。この期間で計算した結果、還付になれば税金が戻ってきます。
- 回答日：2024/09/04
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例えば、貴社の決算期間が2024/1/1～2024/12/31で、
2024/10/1にインボイス登録したとします。
消費税申告のための計算は2024/10/1～2024/12/31の期間で行うことになります。この期間で計算した結果、還付になれば税金が戻ってきます。
2024/1/1～2024/9/30 の期間は計算しませんので、この期間に払った消費税が戻ってくるということはありません。
- 回答日：2024/09/04
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インボイス登録時に登録希望日を2023年(令和5年)10月にしているのですが、それでも返ってこないのでしょうか？
投稿日：2024/09/04
ご返信頂きましてありがとうございます。弊社は2023年2月15日に設立で1月決済です。
投稿日：2024/09/04
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前の期の消費税の還付はできません。
- 回答日：2024/09/04
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今期の還付は期の途中からでも可能でしょうか。
投稿日：2024/09/04
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