青色申告に関する質問・相談一覧

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青色申告の質問一覧

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  • 支出登録

    個人事業主です。 プライベートサロンに冷風機を買いました。項目はどこに登録ですか？

  • オンカジの税金について

    ゲーム数が多くて支出金額がわからない場合の一時所得は (合計勝利金額-入金金額-50万)×1/2でよろしいでしょうか？

  • TikTokの税金

    TikTokの収益化の際、本人確認を自分が行い、振り込み口座を友達のものにしました。この場合、収益に対する税金課税対象は私と友達のどちらになりますか？

  • インボイス登録の必要可否について

    私は個人事業主として普段SNS運用をして最終的にファンクラブサイトで動画を販売して収益をえています。 私は女性を1人契約しておりまして、SNS運用やファンクラブサイトにだす写真や動画はその女性に撮影して提供してもらっています。 ファンクラブサイトで得た収益については私が一旦受取り、女性に半分渡す予定です。（女性は本業があり副業として一緒にやってます。） 大体月の売上は40万円程度ですが今後増えていくと予想し最終的には200万円程度入ると予想しています。 上記の中で2点質問があります。 ・上記の収益、体制で私と契約している女性はインボイス登録が必要でしょうか ・女性への収益の渡し方は、女性から請求書をだしてもらい、私がお金を支払う形が適切でしょうか。 以上、よろしくお願いします。

  • 社長名義の自動車経費について

    法人成りする前に社長の個人名義で購入した自動車を現在社用車として利用しております。休日出勤も行っている為プライベートで使用するのはほんの僅かです。この場合、車にかかる諸費用、税金はどこまで経費に計上できますか。 また、契約書等何か書類を作成しておいたほうがよいのでしょうか。

  • 法人代表の自宅を法人契約する件について

    1人会社の代表取締役です。現在、鹿児島県に住んでいますが、会社の登記上の住所は東京都港区（バーチャルオフィス）です。法人登記をバーチャルオフィスにしているのは、クライアントが東京周辺の関東圏に多く月1ほどクライアントとの東京での面談があることと、女性のため防犯上の理由からです。 事業はインターネット附随サービス業のため、事業の9割は自宅で行っています。 この度鹿児島県の現在の自宅を引っ越しを会社名義で借りて、社宅として利用したいと考えています。 * 会社の所在地と賃貸物件の所在地が離れている場合、法人契約は可能でしょうか？ * 社宅として認められるためには、どのような条件を満たす必要がありますか？ * 家賃を経費として計上する場合、どのような点に注意すれば良いでしょうか？ * その他、税務上、注意すべき点があれば教えてください。 よろしくお願いいたします。

  • 法人成のメリットについて

    法人成を検討している個人事業主です。 事業は起業家向けのビジネスコンサルで、私１人で事業を回しています。経費もほぼなく、売上＝ほぼ所得の状態です。 信用度を上げるために法人成を検討していますが、税金や資金面でのメリットが出るか分かりません。 ひとりで経営していくため、例えば法人として蓄積された利益を配当で還元するとして、その時発生する税金20%を考慮しても、所得次第では法人成のメリットは出るのでしょうか？ 単純に考えて、個人事業主の税金Max43%、企業の税金23%＋配当課税20%なので、法人成でメリットが出る理由が思い当たりません。

  • 控除について

    今年から農業をはじめました。 別居の年金受給の祖母と始めようと思いますが、どのような控除がありますでしょうか。また、併用できる控除でしょうか？

  • 法人化後の給料振り込みについて

    お世話になります。 個人事業主から株式会社へ、今年の2月末に法人化しました。 個人事業主で使っていた口座から私の給料を振り込んでも問題ないでしょうか。 私は楽天市場でショップを出しており、楽天市場も「個人から法人へ」変更申請中です。 申請が通らないと楽天では法人口座を開設できず、現在結果待ちの状態です。 (申請結果は3ヶ月ほどで出ると担当者から聞かされており、2ヶ月が経過しようとしているところです。少なくともあと1ヶ月は待たないといけないかと思われます。) 時間が掛かりますが、法人口座が出来るまで、もうしばらく待った方がいいのでしょうか。 それとも個人事業主口座から給料を送っても問題ないのでしょうか。 みなさんのお力添えいただけますと幸いです。 何卒よろしくお願いします。 ・社員は私1人だけです。 ・個人事業主で使っていた口座は、もちろん事業で使ったお金のみ動いてます。（個人的な使用はないです。）

  • 立替金処理ミスによる立替金マイナス残高処理方法を教えてください

    個人事業主の者です。過去3-4年、立替金の処理がちゃんとできておらず、数十万単位で、立替金残高がマイナスになってしまいました。 昨年2023年分はちゃんと処理したので昨年分はずれていないのですが、それ以前のものはどうしたらいいでしょうか。 freeeでずっと「修正待ち」表示が出るので気になっているのですが、どうしてよいかわからず、教えていただけると大変助かります。 どうぞよろしくお願いいたします。

  • 今年初めフリーさんの貸借対照表の訂正方法を教えて下さい。

    今迄白色申告しておりました。今年から初めて青色申告します。フリーさんのアプリで確定申告の作業して出来上がった資料を見たら、貸借対照表だけが異常な数字になってしまいました。修正方法を教えて貰えたら助かります。

  • 固定資産の事業供用開始日が次年度の場合

    令和5年12月に固定資産（建物）を取得しましたが、事業供用開始日は令和6年1月で固定資産台帳に登録しました。 所得税の確定申告書類作成を始めたところ、試算表の期末残高と固定資産台帳の期末残高が合いません。合わないままでいいのでしょうか？ それとも、合わせられる台帳の登録の仕方か、仕訳があるのでしょうか？

  • お袋名義の口座のアパート家賃管理人には

    叔父が他界したので法定相続人の母のアパート家賃管理人していまさが節税にはどんな帳簿かんりが必要でしようか？

  • 20万円を超える消耗品について

    お世話になります。 個人事業で、服や小物の販売をしております。 商品につける下げ札をまとめて発注した際に20万円を超えた額になりました。 こちらは消耗品として一括で処理して問題ないのでしょうか。 半年ほどで使い切る量になります。 アドバイスを頂けましたら幸いです。 よろしくお願いいたします。

  • 個人事業開業時の専従者給与額の変更について

    4月から会社と業務委託契約を結ぶにあたり個人事業の開業届を税務署あて提出しました。 既に受理もされ書類は戻ってます。その際に専従者供与の月額のこともよくわからず大変低い額で記入してしまいました。それを超えては払えないことを今になって知ったのですが、変更はできるのしょうか。

  • 法人成りについてのご相談。

    初めて質問させていただきます。 私は個人事業主で仕事を始めて1月で3年目となる者です。 今年は売上が1000万を超える見込みで、これまでの傾向から150万程経費として計上するので、今年の所得としては850万程の着地と見込んでいます。 この場合、法人成りを検討したほうがいいかご相談させていただきたく存じます。（巷では所得が800万を超えてくる場合、法人化したほうがメリットが大きいと聞きました） 以下決算関連のデータとなります。 ・令和4年度の売上は726,000円（税込、経費：約150万円） ・利益：約560万円 ・課税所得：約400万（青色申告控除、扶養控除（38万）、寄附金控除（9万）、基礎控除） ・青色申告控除：65万 ・扶養控除：38万（母） ・寄附金控除：8.8万（ふるさと納税） ・基礎控除：48万 ・社会保険料控除：約54万（母と自分自身の国保+国民年金） 不足データあれば補足させていただければと存じます。 何卒よろしくお願いいたします。

  • 青色申告したが、白色申告で提出し直したい。

    今年の確定申告から青色申告をしようと思い昨年届出を出し、先日確定申告を始めたところ、思った以上に帳簿には準備が必要だと分かり、全く準備不足の状況でした。 というのもプライベートと事業用の口座も分けていなければ、カードも分けていなかったため、帳簿にキリがなかったのです。 事業の収入と事業に使った経費だけはメモしてあったのですが、これはいわば簡易帳簿のようなものでした。 にも関わらず会計ソフトで言われるがまま適当に青色申告で申請を出してしまったのです。 そのため複式帳簿も勘定科目も何にしたらいいかわからないし、期首残高が合わないと言われて言われるがまま元入金で調整して、提出してしまうという適当さでした。 冷静になって考えると、昨年仕事において、いくら稼いだか、いくら経費で使ったか自体はきちんと把握していましたため、差し引かれる控除が減ったとしても、今回の確定申告は例年通り白色でした方がいいのではないかと考えました。 そもそも、こういった帳簿をつけていることが青色申告控除の条件でもあるということは、条件から外れているような気もします。 あまりないケースだとは思うのですが、こういった場合白色申告で再提出するには、どのような手順を踏んだらよいのでしょうか？

  • 事業主貸借　

    貸借対照表の資産の分合計が、実際の資産の合計と合ってないです。 資産の分と負債の分の合計はあっています。 理由は事業用の口座と個人の口座を分けていまして、個人用の口座は登録していないためだと思います。 問題なくそのまま確定申告しても大丈夫でしょうか？

  • 譲渡所得での確定進行についての質問です。

    はじめまして。 当方25歳主婦です。私は昼間は扶養範囲内で仕事をしております。そちらの方は旦那の勤務先にて年末調整を終えているのですが、自分がいけなくなった公演のチケットの譲渡で昨年１月から１２月まで合わせて55万円程あります。この場合確定申告をする必要はありますか？また初めてのことなのでどのようにするか教えて頂きたいです。ご回答お願い致します。

  • 前職在籍時（サラリーマン）の給与所得の申告について

    令和4年度の確定申告時に昨年6月まで在籍していた給与所得と、7月から個人事業主として得た売上所得を確定申告しようとしております。 サラリーマン時代の給与所得は会社から発行された源泉徴収票の金額だけ入力すれば良いものなのでしょうか？ ご教示頂けたらと思います。

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