所得税に関する質問・相談一覧

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所得税の質問一覧

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1472件中1-20件を表示

  • 海外在住者の納税義務について（業務委託で日本円収入を得ている場合）

    現在海外在住ですが、業務委託で日本側から日本円で収入をもらっています。 この場合確定申告をした方が良いと判断し税務署に話を聞きに行ったのですが、非居住者のため納税の手段がないとの回答を得ました。 自分で調べた結果「非居住者でも国内での所得に関しては納税義務がある」というものと、「居住している国で納税をする義務がある」という回答があり、どちらが正しいのか分からないでいます。 お分かりの方、教えていただけると嬉しいです。よろしくお願いいたします。

  • 銀行振込での仕入れについて

    複式簿記の記帳についての質問です。 ネットショップで材料を仕入れる際、支払に銀行振込を選択した場合の仕訳について教えていただきたいです。 【例】 1月15日にネットで3,000円の材料を銀行振込を選択して注文 17日に口座から3,000円振込をした 18日に材料が発送された この場合の仕訳は 1/15【借方】仕入高 3,000 【貸方】買掛金3,000 1/17【借方】買掛金 3,000 【貸方】普通預金3,000 になるのか、 1/18【借方】仕入高 3,000 【貸方】普通預金3,000 の一行で処理するものなのか、どちらが正しい仕訳方法でしょうか？ ご教授いただけますと幸いです。

  • 個人事業主の事業用パソコン（Mac）のアカウントについて

    私は個人事業主で、動画を制作しています。 Final Cut Proを使用しているのですが、これはプライベート用のアカウントに紐づいています。 事業用のMacの導入を検討しているのですが、アカウントを分けると新たにFinal Cut Proを購入する必要があります。 そのため、事業用のMacもプライベート用のアカウントでログインしようとしているのですが、この場合、全額経費として認められますでしょうか。 お手数をおかけしますが、ご回答のほど、よろしくお願いいたします。

  • 扶養控除の「103万円の壁」はいつから123万円になるのか

    大学生でアルバイトをしている者です。 現在、親の扶養から外れないように、年間の収入を103万円以内に抑えてアルバイトをしています。親からも「扶養から外れないように」と言われており、収入調整には気をつけています。 一方で、最近「103万円の壁が123万円に引き上げられる」という話をインターネットなどでよく目にします。中には「もう2024年から適用されている」といった意見もあれば、「まだ正式には引き上げられていない」という意見もあり、情報が混在していて正しい判断ができずに困っています。 実際のところ、いつから「扶養に関する年収の上限（103万円→123万円）」が引き上げられるのか、また、現在の段階でいくらまで働いてよいのかを正確に把握したく、ご相談させていただきました。 何卒よろしくお願いいたします。

  • 勤労学生でない、親の扶養を受ける大学生の年収について

    私は勤労学生ではなく、親の扶養を受ける大学2回生(今年で20歳)です。 (1) 2025年から、103万の壁が150万になったとよく見ますが、それはもう既に来年頭の確定申告などに適応されるのでしょうか？ 今年は1月から6月までに受け取った給与が既に60万を超えており、103万が所得税・住民税の上限だと、秋からのバイトの働き方を見直さなくてはなりません。 (2) 社会保険に加入しなくて良い、、親の扶養控除、私自身の所得税・住民税の控除が全てなされる年収の上限は、150万だと思っていても良いのでしょうか？

  • 事業用のみの使用のために購入したストレージや契約したクラウドストレージについて

    個人事業主です。 事業用のみの使用のために購入したストレージ（HDD、SSDなど）や契約したクラウドストレージは全額経費として計上して良いでしょうか。 家事按分する場合、全体から実際に事業で使用している割合を経費として計上するのが良いとのことですが、同様に事業用のみに使用するとしていても、すべての容量を使い切るということはないと思います。 お手数をおかけしますが、ご回答のほど、よろしくお願いいたします。

  • バングラディシュ現地で証券口座を開設した場合

    バングラディシュ現地で証券口座を開設して株式投資をしようと思っています。 ※現地で源泉徴収（配当所得30％、キャピタルゲイン20％） 上記の場合、日本で確定申告は必要でしょうか？ 確定申告を忘れた場合、どのようなリスクがありますか？

  • 家賃が口座引き落としのときの対応

    家賃を家事按分で支出計上する予定なのですが、口座引き落としで領収書がありません。 通帳の記帳欄のコピーを代用としてもよいでしょうか？ より良い方法、または、記帳欄の横や取引登録の備考欄にメモとして記載しておくべきことなど補足事項があればご教示いただけますと幸いです。

  • お客様のわんちゃんの治療費

    お客様のわんちゃんがトリミングのお預かり時におもちゃを誤飲してしまいました。当店での事故のため(保険申請中)だった為自費で支払いました(会社のお金)わたしは個人事業主ですがこの時の鑑定科目は何になりますか？ 金額が約99192円の支払いでした。

  • 事業用スマホ購入

    事業用スマホをauで個別信用購入あっせん契約で購入。 ２年以降に返却すると残りの金額はなくなると言うもの（機種の状態によっては追加の金額が発生）。機種は私の所有物と言うよりはauの所有物と言った方が正確かと思います。 実質リースのようなものなので月々の支払いはリース料として処理しても良いでしょうか。

  • 不要になったアニメ・ゲームグッズソフト・トレカを買取に出した際の税金

    部屋の片付けをして出てきた不要になった「アニメやゲームのグッズ・ソフト,トレカ、同人誌」を1〜3月の間に合計8回ほど4店舗で買取に出しました。 合計金額は20万円を超えなかったのですが、今後また買取を出して合計金額20万円を超えたら税金はかかりますでしょうか？ こちら、正社員として勤務しております。 目に留まり、回答いただけますと幸いです。

  • 経費で落とせるかどうか教えて下さい。

    一人法人です。時々行っている美容室の方に、理美容代は経費で落とせると言われました。経費で落とせますか。 また、自宅で事業を行っています。電気代、ガス代、水道代など経費としてあげたことはありませんが、経費として上げることのできる割合など決まっているのですか。教えて下さい。

  • 事業用パソコンの購入について

    事業用にパソコンの購入を検討しているのですが、2点質問させてください。 1. 送料を合わせると30万円を超えてしまうものがあるのですが、その場合少額減価償却資産の特例は適用できませんでしょうか。 2. 延長保証への加入を検討していますが、パソコンの購入代金と延長保証の加入代金は合わせて少額減価償却資産の特例に適用するのでしょうか。それとも別々に経費として計上して良いのでしょうか。 お手数をおかけしますが、ご回答のほど、よろしくお願いいたします。

  • PayPayアカウント削除後の経費計上・少額減価償却資産の扱いについて

    個人事業主（青色申告）として事業を行っております。 PayPay残高を利用し、Yahoo!オークションにて業務用の物品を購入しました。 当該取引については、すべて領収書を保存しており、加えてPayPayの支払い履歴もスクリーンショットで保存しています。なお、購入金額は20万円以上30万円未満であるため、少額減価償却資産の特例を適用する予定です。 このたび諸事情により、PayPayアカウントを確定申告前に削除しようと考えておりますが、 1.アカウント削除後でも、上記の証憑（領収書およびスクリーンショット）により、経費（減価償却資産）として問題なく認められるでしょうか？ 2.また、一部取引はYahoo!オークション以外の個人間売買において、PayPay残高で支払っております。これらの取引に関しても同様に、証憑があれば経費計上に支障はないかご教示いただけますでしょうか？ お忙しいところ恐縮ですが、よろしくお願いいたします。

  • 学生の扶養・税金について

    質問 初めまして。現在大学4回生(留年・休学等なし)22歳で、来年度から社会人になる者です。 まず、現状についてご説明します。 現在、アルバイトと業務委託をしている。 【アルバイトについて】 今年度の4月から始めました。20日締め・月末支給のため、5月47,000円/6月46,000円/今後少し増える予定。 【業務委託について】 昨年12月から始めました。毎月7日支給であり、1月(振込)28,000/2月37,000/3月25,000/4月50,000/5月55,000/6月60,000/今後60,000円が続く予定。 このような状況を踏まえ、今の現状であれば税制上・扶養上特に問題はないのでしょうか？ 確定申告など、やるべきこと(月単位や年単位)があれば教えていただきたいです。 (業務委託の収入項目をメモっておくなど) 他の回答や自分の調べた結果での認識は以下の通りです。 結論 　アルバイト収入＋（業務委託の収入－業務委託の経費）≦150万円 　この範囲内で働けば、税金かからない、かつ扶養が外れない。 　アルバイトの給与所得控除は(昨年55万)今年は65万円→アルバイトに関しては問題なし。 　給与所得(アルバイトの控除後額)と雑所得(業務委託の収入―経費)で85万を切れば扶養上問題ない。→今後アルバイトで5万円程度であれば、業務委託はMAX85万円稼げる。なんせ合計が150万以内であれば問題なし。 つまり、 【計算式】 　（アルバイト収入－65万円）＋（業務委託の収入－業務委託の経費）≦85万円 という感じでしょうか？

  • 白色申告と青色申告

    7/7に開業届を出した個人事業主（副業）です。3月より事業を実施、幸いにも収入が続いており、経費登録、確定申告をするようにしました。7月に事業継続目処が立ち、開業届を出したため、青色申告は不可であり、白色申告は適用であり、開業届も白色申告で出しましたが、間違ってないでしょうか？

  • 会社員の副業で妻(個人事業主)個人の銀行口座を利用可能ですか？実質所得者課税の原則が適用されるのでしょうか？

    私は会社員をしつつ、副業でヤフオクで販売を行っています。 現在、妻は個人事業主です。 ヤフオクでの売上は今まで、私のアカウントで販売していたのですが、アカウントが使えなくなりそうなため、妻のアカウントを使用する予定です。 その際に売上は妻の個人の銀行口座に入ることになりますが、その売上をそのまま妻の口座に置いておくことは問題ないのでしょうか？ やはり、私の口座に振替を行うべきなのでしょうか？ ご回答どうぞよろしくお願いいたします。

  • 信販会社クレジット（ローン）払いの仕分けについて

    下記の例での仕分け方法をご教示ください。 信販系クレジット払いで、サロンPOSシステムの契約を行いました。 総額：2,851,200円　96回払い（毎月29,700円引き落とし） 内訳：①POSシステム・・・1,390,743円 　　　②ソフトウエア・・・1,000,000円 　　　③分割手数料・・・・・460,457円 質問①：契約時と毎月の返済の仕分け方法についてご教示ください。 質問②：固定資産の計上についてご教示ください。

  • 按分について

    店舗を持たず出張フットケアを行うものです。 仕事場が自宅であったり、カフェなどであったりする場合があります。（ほぼ自宅） 家賃・電気代・水道代の支払いは私本人ではなく夫の場合には経費にはできないのでしょうか？ どうぞ宜しくお願い致します。

  • 家事按分について

    開業して5年経つ個人事業主です。青色申告しています。 毎日ではないのですが、車で通勤したりした時にはコインパーキングの駐車場代を旅費交通費として経費計上していました。 開業前から乗っていた自家用車で、毎日車で通勤しないので旅費交通費以外のガソリン代や車検料などは、家事按分して経費計上していなかったのですが、少しでも経費にできるならと考えて、家事按分しようか検討しております。 事業途中から家事按分してガソリン代や車検料なども経費計上していいのでしょうか？それとも開業まで遡って過去分も家事按分して修正しないといけないのでしょうか？

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