所得税に関する質問・相談一覧

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所得税の質問一覧

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  • 業務委託美容師の勘定科目について

    現在、業務委託で美容師をしている者です。 契約として自分の月の総売上の25%をオーナーさんに支払う形でやってるのですが、その場合に記帳する勘定科目は何になるのか知りたいです。 またオーナーさんから領収書などを貰った方が良いかなど、オーナーさんにやってもらうべき事もお聞きしたいです。 よろしくお願いします！

  • どこまでが扶養範囲内？

    現在学生で、アルバイトと業務委託で収入を得ており、父の扶養に入っています。 アルバイト雇用で得た収入と業務委託契約で得た雑収入は合計して103万の壁の金額にカウントされますか？ もしくは、アルバイトの収入を103万以内、業務委託の雑収入を48万以内と別々で考慮すればいいのでしょうか？

  • 個人事業主の本業以外の収入の仕訳について

    個人事業主として開業1年目です。業種柄、受注が少ない季節があり本業以外の仕事を業務委託で受け、報酬を受け取りました。この場合の処理はどうするのが適切でしょうか。また正しい計上のタイミングを教えてください。

  • 今年から個人事業主になったときの確定申告について

    前の勤めていた確定申告と今年1月16日に開業した分の確定申告2つしなくてはならないのか？がわかりません、

  • ひとり親控除

    現在ひとり親家庭です。 4月より子供が就職します。 この前の年末調整で、 扶養控除申告書ので、いつも通り ひとり親控除の欄にレ点をつけてしまい、年明けて、1月末に、レ点をつけてしまったのは間違いなのではと思い、事務員さんに令和6年4月に子供が就職するので、ひとり親の欄にレ点をつけてしまったので外して下さいとお願いしました。 その後、ネットで調べると 12月31日の時点でひとり親であれば、ひとり親控除が受けられると記載されておりました。 私の場合、12月31日の時点では ひとり親家庭だから、そのままレ点つけたままで良かったのでは？と思いました。どちらが正しいのでしょうか？

  • 立替金処理ミスによる立替金マイナス残高処理方法を教えてください

    個人事業主の者です。過去3-4年、立替金の処理がちゃんとできておらず、数十万単位で、立替金残高がマイナスになってしまいました。 昨年2023年分はちゃんと処理したので昨年分はずれていないのですが、それ以前のものはどうしたらいいでしょうか。 freeeでずっと「修正待ち」表示が出るので気になっているのですが、どうしてよいかわからず、教えていただけると大変助かります。 どうぞよろしくお願いいたします。

  • 今年初めフリーさんの貸借対照表の訂正方法を教えて下さい。

    今迄白色申告しておりました。今年から初めて青色申告します。フリーさんのアプリで確定申告の作業して出来上がった資料を見たら、貸借対照表だけが異常な数字になってしまいました。修正方法を教えて貰えたら助かります。

  • プライベート口座と事業用口座が混ざっている場合

    お世話になっております 初めてfreeeを使用し本年確定申告を行う個人事業主です 開業にあたり事業用の口座AとクレジットカードAを作成しましたが クレジットカードAがプライベート兼用の口座Bと連携しておりました その際口座Bの入出も記載すべきでしょうか (8月から開業し，毎月の通信量や家賃もこちらからの引き落としとなってしまっておりました...) また，今年の確定申告は口座Aに一本化したいのですが その際どのように対応すれば良いのか 併せてご確認いただけますと幸いです ご多用中のところ恐れ入りますが、 何卒よろしくお願い申し上げます

  • 固定資産の事業供用開始日が次年度の場合

    令和5年12月に固定資産（建物）を取得しましたが、事業供用開始日は令和6年1月で固定資産台帳に登録しました。 所得税の確定申告書類作成を始めたところ、試算表の期末残高と固定資産台帳の期末残高が合いません。合わないままでいいのでしょうか？ それとも、合わせられる台帳の登録の仕方か、仕訳があるのでしょうか？

  • プライベートボタンやプライベート資金について

    個人事業主になった為、去年からfreeeを使って確定申告を始めました。自分で理解していくには中々難しく、今日やっと分かった事なのですが、昨年の確定申告ではプライベート資金やプライベートボタンを使うことなく登録してしました。(ちなみに事業用とプライベートは一緒で、現金・口座どちらにもマイナスが出てしまっている状況です。) この場合、去年の分を手直しすると確定申告の数字の内容が変わってしまうのでしょうか？ もしそうなった場合もう一度手続きし直さなければいけないのでしょうか？ 理解力が足りず伝わりにくい文章で申し訳ありません。ご回答よろしくお願いします。

  • メルカリの確定申告必要かについて

    今年メルカリの不用品販売で 3ヶ月くらいでで30回前後ほど取引をしました 領収証などがないので 所得は手数料と送料を引いて10万未満になると思います 販売した中で 生活用動産に該当てはまらない商品や 利益が出た商品や 赤字の商品がそれぞれあったとしても 会社員の20万以下は確定申告は必要ない との認識で問題ないでしょうか？ 後から税務調査が入ったりしないでしょうか？

  • 副業ではなく単純に不用品処分で売った合計金額が20万円以上の場合

    先日、しばらく使っていない時計をメルカリで売りました。オメガ2本（20万円+13万円）、ジーショック1本（1万円）で合計30万円ちょっとです。 譲渡所得で1個あたりが30万円以下なので、確定申告しなくて良いということなのですが、給与所得者だと20万円以上で確定申告しなければならないとネットの情報でありました。ただ、この説明が副業でなければ申告しなくて良いのか？とも受け取れるニュアンスで説明されていました。 また申告しなければならない場合、年末調整の時に提出する、給与所得以外の所得の記入欄にその金額を書けば処理できるのでしょうか。とても困っているのでどなたかご教示いただければ幸いです。

  • 個人事業主とパートの確定申告について

    私は個人事業主でありパートもしています。 パート先では所得税がぬかれていません。 もちろん確定申告に入れなければいけないと思いますが、 パート先ですでに所得税が抜かれている場合も入力しないといけないと思いますが、どこにどのように入力すれば良いでしょうか？ フリー会計を使っています。 よろしくお願い申し上げます。

  • メルカリで80万程度売り上げた時の確定申告対象かどうか

    一般企業に勤める会社員です。 メルカリにて、趣味で集めていた男性アイドルのトレーディングカードを販売し、80万近く売り上げました。主に自分の好きなアイドル以外のカードを売っています。高いもので1枚15,000円程度で販売し、希少性も高かったため、すぐに買い手がつきました。大体6ヶ月かけて70回ほど販売しました。 副業をしていること、医療費控除が必要なこともあり、確定申告は行う予定なのですが、メルカリの売り上げについても確定申告は必要でしょうか？ よろしくお願いいたします。

  • パート+雑収入の場合の確定申告及び扶養の可否について

    5月より扶養内パートとして働き始めました。4月までは在宅で添削の仕事をしており、その分の収入（雑収入になると仕事元から伺っております）が約12万円あります。 また、趣味でハンドメイドも行っており、そちらの売上が約10万円になります。ただしこちらは材料費など経費を引くと利益はほとんどありません。雑収入は20万円を越えますが、経費を引くと20万円以下になる見込みです。 ①この場合、雑収入から経費を引いた雑所得が20万円以下なら、確定申告は不要という認識でよいでしょうか。（住民税の申告は行う予定です） ②5月から始めたパートの収入は今年中で約62万円ほどになる見込みです。収入から給与所得控除額の55万円を引いた数+雑所得が48万円以下なら夫の扶養内で問題ないでしょうか。

  • 役員報酬と配当について

    先日法人を設立いたしました。役員報酬の金額の決定方法について悩んでおります。ネットで調べると、配当により支払う方法もあるようですが、どのような違いがありますでしょうか。よろしくお願いいたします。

  • 腕時計レンタルの収入について

    230万の腕時計を60回ローンで購入しました。 購入した腕時計は、シェアリングサービスに出し、毎月4万の収入があります。 　会社員で年収500万（控除後360万程度）です。 　賃貸マンション（月10万家賃を支払い）です。 確定申告は必要でしょうか？ 必要な場合、経費として計上できるもの、税金額の目安を教えてください。

  • 1年の間に雇用形態が変わった場合の確定申告について

    今年の4月30日付で正社員として働いていた会社を退職しました。 6月〜8月まで、業務委託として別会社で勤務し、9月からまた別会社で正社員として働きます。 業務委託として働いた実績がある場合は、正社員として働く予定の会社で年末調整してもらえず、 今年の給与分は自分で確定申告と年末調整をしなくてはいけないのでしょうか。 業務委託の報酬として得ていたのは、月18万円程です。 開業届は出していません。 世帯主ではなく、扶養にも入っておりません。

  • 非居住者のときに請求して、日本帰国転入後、振り込まれた報酬は、日本で納税対象になる？

    非居住者で、転入して住民票を入れた場合の税金について質問ございます。 個人事業をしており、 10/1に帰国して、住民票入れた場合、 海外在住時、非居住者のときに作業して請求し（9月など） 10/31に振り込まれた報酬についても 日本で納税対象になるのでしょうか？

  • 海外在住ビザ保持者が海外で給料が発生した場合日本での確定申告は必要か

    インドネシア永住ビザを持っていてインドネシアに住みながらインドネシアの会社から給与を貰う予定があります。 その場合日本での確定申告は必要ですか？？

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