経理・記帳・仕訳に関する質問・相談一覧

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経理・記帳・仕訳の質問一覧

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5819件中1-20件を表示

  • くるってしまった差異の原因及び差異の修正方法について

    質問よろしくお願いいたします。売上にカード決済を利用しております。カード決済の入金額と実際の計上した金額に大きな差異（約１億）が生まれています。一つの原因としては決算時に既に間違った申告をしており、期首残高から「クレジットカード会社から弊社に未入金の5000万がある状態」で、マイナス5000万超えの差額が生まれています。ここで質問なのですが、この差異が生まれる原因として考えられる事は何がありますか。入金と実際の売上の付け合わせをしていないので、それも1つの要因だと思いますが、単純に考えて、それが原因としても、ここまで大きな差異が生まれることは考えにくいかと思います。カード決済会社からの入金の計上漏れもなかったです。尚、この差額は1年間でぐんと増えています。また、この差異の原因解明をしない場合は、このまま雑損でしまい込んでも問題ないものでしょうか。個人的にはするべきだと思っていますが、会社と顧問の方針としては決算時に調整でもいいとのことでした。アドバイスお待ちしております。よろしくお願いいたします。

    • 経費について

      店舗を持たずの出張フットケアのため、カフェなどで仕事をする場合があります。 その際の飲食代などは経費になるのでしょうか？ その際、レシートでに領収書と記載がありますが、改めて領収書をいただく必要などありますでしょうか？

    • 開業年度のクレジットカードについて

      1月11日に開業届を出しましたが、1月1日から11日までにクレジットカードにて経費を使用しています。その場合の記帳方法を教えてください。引き落としは2月10日で、12月16日から12月31日の個人利用のものも混在しています。

      • 投資有価証券の一部売却したい

        投資信託を投資有価証券3000000/預金300000で仕訳しました。 期末そのまま取得原価で申告。取得した決算日から1年以上過ぎて一部売却したい。 現在の価格3500000で 30万ほど売却したい（30万のうち利益5万として）のですがその仕訳と決算時はどのような処理をすればよろしいでしょうか？

      • 仮受金のマイナス

        質問お願いいたします。色んな部分の差を詰めていった結果、仮受金がマイナス5000万とかになった場合は、どのように処理したらよろしいのでしょうか。当然ゼロにするために、差を詰める検証をするのが正しいかと思いますが、しないで0にする場合は、仮受金5000万の相手勘定は何になりますか？よろしくお願いいたします。

        • 有価証券売却益の登録

          会計freeeを利用しています。 年度内で何銘柄か株式の売買を行いました。 年度をまたいで保有しているものはありません。 この場合、現金　〇円（利益額）／有価証券売却益　〇円（利益額） という記載のみで足りるでしょうか。

          • 立替金精算書に添付するインボイスについて

            取引先の立替払いをしました。複数件まとめて月末口座振替で、請求書も複数件分が1枚に記載されています。支払い先に、立替払いに該当する1件1件の領収書を個別に発行してもらい、立替金精算書にその領収書コピーを添付して取引先に送付する方法で問題ないでしょうか？ 領収書宛名は当方になります。

          • 法人自動車ローン返済時の返済差額の仕訳方法

            法人で、3年前に商用車を１,４００万円で購入しました。一旦車を手放したいのですが、ローン残高１，１００万円、車買取５８０万円なので、差額の５２０万円を支払いが必要です。現在の車の価値は、５５０万円。仕訳はどのようにすればよいでしょうか。 長期借入１１００に車５８０万円、現金５２０万円を充てるのではないことは理解しています

            • freee会計 税区分の変更について

              freee会計へ『楽天ペイ』を同期した際、税区分を間違えて入力しているため変更したい。 現在、売上高税区が不課税となっております。 ヘルプ機能で事前に調べたところ『会計処理や税務申告に重大な影響を与える可能性があるため、変更前に税理士や会計専門家へ要相談』とありましたので、ご相談させていただきました。 よろしくお願いいたします。

              • 会議費について。

                自分が会社の代表社員、妻が非常勤役員、中学生以下の子供が3人いる、核家族の家族構成です。 家庭では中々仕事の話が出来ないので、打ち合わせを兼ねて、子供同伴で妻と外食をする事があります。 子供を預けれる人がいないので、一緒に連れて行き、子供には食事も与えながら会議をしますが、その際の食事代は子供の分もまとめて会議費として計上してもよかったでしょうか？ 子供は預けて、妻と2人で会議する事がベストですが、なかなか預ける事が困難な状況なので同伴しております。 総額としては毎回5人で10000円前後になります。

                • Freee会計の発生日について

                  現在、Freee会計のスタータープランを使用しています。 私は毎月1日に前月分の請求書を「●月分の請求書」みたいな感じで送っています。 この場合、Freee会計の発生日は月の請求書内容の各項目ごとに業務完了日を書くのでしょうか？ 例えば、6月分の請求書が以下のような内容だった場合： ----- 請求書（6月分） ・○○の開発 - 100,000円 ・xxの保守 - 10,000円 小計: 110,000円 消費税: 11,000円 合計: 221,000円 ----- このような請求書に対して、freee会計には次のように入力するのでしょうか？ 「○○の開発」の業務完了日は7/14 「xxの保守」の業務完了日は6/22 ----- freee会計の入力例:(以下2つは別々として追加) ・○○の開発（発生日：7/14）100,000円 ・xxの保守（発生日：6/22）10,000円 ----- 私は個人事業主で、青色申告をしており、年収は300万円以下です。

                  • 家事按分の計上の仕方とタイミングについて

                    自宅にて業務委託で副業をしています。 年間100万円ほどの仕事で青色申告承認申請書も提出済みです。 家での作業は月15日、約3時間/日程です。 使用するのは自宅の一室、電気、ネット回線です。 面積を調べたところ、作業部屋は20％、電気とネットは1日3時間の使用なので単純に24÷3の12.5%で計算したいと思っております。 予測で計算したところ、家賃、電気、ネット回線合わせて年間17万円ほどが家事按分として計上できそうです。 家賃光熱費は家族名義のカードで引き落とされており、使用した月と引き落とし月がズレるので、年末に当月掛かった金額を確認し、一気に家事按分の分として経費計上したいのですが、質問です。 ①　年間100万円ほどの仕事で、青色申告控除65万円を引き、残りの所得とされる分が少なくても、家事按分は計上して問題ないのでしょうか？（過度な節税対策などと思われたりしますか？） ②年末にまとめて計上の際の入力は、事業主貸で計算ででた金額分だけを1～12月分合算で計上してもいいのでしょうか？

                    • 法人の証券会社取引について

                      法人で、楽天証券などの証券会社へ法人の口座から振込をしております。 4月決算で楽天証券の「年間損益計算書・確定申告サポート（2025年1/1～12/31計算）」 で確認したところ、株式等のお取引で譲渡所得等の金額がマイナスになっておりました。 証券会社へ振込5,000,000円、確定申告サポートによると取得費1,150,000円、譲渡所得▲150,000円の一連の仕訳のご教授をお願い致します。

                    • 病院費用の経費計上について

                      美容室を営んでいる法人なのですが、代表役員である美容師の自分が肌が弱く、皮膚科への通院投薬は仕事上定期的に必要な行動なのですが、経費に算入出来ますでしょうか？ また出来る場合は福利厚生費で宜しかったでしょうか？

                    • 所得税、消費税及び地方税（住民、県民税）の記帳方法

                      個人事業主です。 昨年度の青色申告から本年度所得税、消費税を納付しますが、freeeでの記帳方法はどのようになりますか。 また、来年度の所得を見越した所得税を来期を待たずして納付しますが、freeeにおける記帳方法はどのようになりますでしょうか。 宜しくお願いたします。

                      • 中古マンション現状復帰リフォームの償却期間

                        築43年の賃貸用マンションを所有しています。借主が退去したタイミングに、現状復帰を目的としたリフォームを行いました。費用は３００万円。この３００万円の償却期間は、マンション建物本体の法定償却47年を迎えるまでの残り４年間として良いでしょうか？

                        • 取引登録の際の消費税区分について

                          御世話になります。 Freee会計を使用しています。 税区分についてご教示ください。 ①社会保険料 ②損害保険料 ③受取利息 ④租税公課 ⑤寄付金 上記勘定科目において、税区分は、「 対象外 」でよろしいでしょうか？ 宜しく御願い致します。

                        • 前期の分の償却費を今期でやる場合に日付は前期末か今期末かどちらですか？

                          前期の分の償却費を今期でやる場合に日付は前期末か今期末かどちらですか？創立費の減価償却です。

                        • 二期目に創業前の経費を足したい場合はどうしたらいいですか？

                          二期目に創業前の経費を足したい場合はどうしたらいいですか？Googleworkspace利用料なので一般経費です。

                          • 役員の立替えについて

                            ひとり法人を運営しております。 役員が会社の支払いを立て替えた場合、役員借入金としてfreeeに登録し、法人口座から役員個人口座へ返金することで借入金残高を解消する認識です。 この点について間違いがないか確認させてください。 また、ひとり法人の場合、立替金清算書の作成は必要でしょうか。自身で承認・押印することになるため、形式的なものになるのかと考えておりますが、税務上の証憑として作成・保管が求められるのか知りたいです。 さらに、freeeには「freee経費精算」という機能がありますが、これは従業員がいる場合に利用することを想定した機能という理解でよろしいでしょうか。ひとり法人で承認作業が不要な場合、この機能を使うメリットがあるのか、また freee経費精算を使用することで別途立替金清算書を作成・保管する必要はなくなるのか についても、アドバイスいただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。

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