節税対策に関する質問・相談一覧

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節税対策の質問一覧

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  • 妻の場合の固定資産税

    夫会社員　妻（私）個人事業主です。住宅に関する支払いは夫が行っています。妻が事業に関する割合で固定資産税や住宅ローン利息、減価償却費を経費計上できますか？

    • 青色専従者給与と基礎控除について

      妻を青色専従者とし、実際に支払った給与が対価として妥当であればそれを経費に落とした上で妻の分の基礎控除48万の適用もできるのですか？

      • 減価償却中の車を除去しプライベート用として維持した上で、新しい車を原価償却始められますか？

        減価償却中の車があります（4年落ちの中古で定率法を適用しており、2年償却のうち1年経過。家事案分71％）。この車を固定資産から除去した上プライベート用として維持したままで、新たに購入した車を原価償却はじめる事に問題ありませんか？ 　ちなみに車を2台所有することは説明根拠が乏しいので1台のみ固定資産として償却するのが適切と思っています。

        • 贈与税についてのご相談

          夫婦間での贈与にて一度のみ300万を受け取りました。 この内訳のうち、200万を生活費と医療費に（現在指定難病を患っています）、100万を不動産持分贈与にしたいと考えています。そのため不動産持分のみを贈与税申告しようと考えていますが、認識が間違っている点ありますでしょうか？ またこの場合200万分は非課税を主張するための申請などが別で必要などありますでしょうか？

          • 法人設立の必要性に関わるお考え

            この度の転職先から提示された就労上限が、個人事業主としての契約であり、年間報酬は840万円（消費税抜き）です。法人を設立した方が良いのか、それぞれメリット、デメリットがあり、どちらを選択すべきか分かりません。 可能性として、手取り分はどちらが多くなるのでしょうか。ご教授頂けないでしょうか。

            • 夫婦で役員　妻の報酬を8万円にすると社会保険は扶養？

              2月末より夫婦の役員報酬を設定するのですが、妻の月額を8万円にすると 社会保険料が扶養扱いになるとネットで見たのですが、これは合っていますか？ またこの場合、夫の報酬はどれぐらいの給与差であれば、社会保険で扶養にしても問題ないのか？ ご存じでしたら、ご教示ください。

              • 扶養内の個人事業主です。生命保険料は夫の年末調整に含むよりも自分の確定申告のほうが得でしょうか？

                扶養内の個人事業主です。 家族5人分の生命保険料を毎年夫の年末調整時に記載していたのですが、基準を大幅に超えるため、あまり意味がなさそうです。 自分の確定申告時に生命保険料を申請したほうがお得なのでしょうか？

                • 2000年頃の古い車の減価償却について

                  20年程度の古い車を300万くらいで買った場合、クラシックカーほどの価値はないと思うのですが、法人の経費にしたり、減価償却は出来るのですか？

                  • 設立直後の社用車購入と経費計上について

                    以前、次のように質問させていただきました。 一般社団法人を設立直後に社用車が必要になり新車を購入予定ですが、資本金を設定していないうえ、まだ売上のない一般社団法人の車のローン審査が通らない場合、個人でのローン審査が通って新車した場合、どのようにしたら法人の経費計上できますか？ また個人が法人に車両を貸し付ける車両賃貸契約書を交わせば法人としての経費計上が可能ですか？ この質問に対し経費計上が可能だと回答いただきましたが、普通車の経費計上できる耐用年数は６年でしょうか？ また上記の車両賃貸契約書を交わせば耐用年数を上回る６年以上も経費計上できますか？

                    • 経費で落とせる範囲について

                      法人でツアー業をやってます。サイトでガイド料のみを5000円頂いて、ツアー中の飲食代は自腹。お会計でツアー参加者から飲食代を徴収して、法人カードで払うと、このお会計を経費として落とせますか？

                    • 設立直後の社用車購入の経費計上について

                      一般社団法人を設立直後に社用車が必要になり新車を購入予定ですが、資本金を設定していないうえ、まだ売上のない一般社団法人の車のローン審査が通らない場合、個人でのローン審査が通って新車した場合、どのようにしたら法人の経費計上できますか？ また個人が法人に車両を貸し付ける車両賃貸契約書を交わせば法人としての経費計上が可能ですか？

                      • どちらの手取りが大きいのか【配当金・役員報酬】

                        会社を運営しています。 最近取引先で勤務することになり、そちらで社保をつけて賃金を頂くことになりました。 自身で運営している会社からは配当金と役員報酬どちらで受け取れば節税効果・手取りが多いでしょうか。 参考までに大まかな金額を記載しておきます。 年収350万円 ＋ 配当金500万円 年収350万円 役員報酬500万円

                        • 個人事業主開始前の自宅家賃の経費計上は可能か

                          2024年9月に個人事業主として登録しましたが、自宅の家賃は2024年1月から支払っています。 この場合、2024年1月以降の家賃を事業経費として計上することは可能でしょうか？もし認められる場合、どのような条件や手続きが必要か、また注意すべき点があれば教えていただけると幸いです。

                          • 合同会社設立について

                            会社員が節税のために合同会社を設立するのは良い方法？

                            • サッカー監督のスポーツジム会員費用は経費になりますか？

                              個人事業主の育成年代のサッカー監督、コーチがデモンストレーション等の質の為にジムに通った場合、それは必要経費とみなされますか？

                            • 不動産売却損益の相殺について

                              個人と資産管理法人で並行して不動産投資をしているものです。 今年、個人で所有している投資用不動産の売却益がかなり出るため、節税を考えたいのですが、分離課税のため売却損以外での損益通算が難しいと認識しています。 そこで、自宅（兼法人の本店登記地）を資産管理法人に購入時よりもかなり安く売却して売却損を計上して損益通算し、法人から社宅という形で個人に賃貸する（リースバック的な）方法で、個人も法人も節税ができるのではないかと考えたのですが可能でしょうか、また実績ありますでしょうか？ 問題は、自宅を市況よりかなり安く売却しないと成り立たない（購入時よりもだいぶ相場価格が上がってます）のですが、税務上違和感のない形で何か良い方法がございますでしょうか？ よろしくお願いいたします。

                              • 夫婦で合同会社を設立した場合の社会保険の加入可否について

                                以下の前提条件で、ご相談です。 ・法人形態：合同会社（設立したて） ・社員構成：夫婦２名（夫：代表社員、妻：資本金の一部を出資した有限責任社員） ・現状：国民健康保険＋国民年金に加入中 ◆実行したいこと ・夫婦それぞれ役員報酬で月6万円＋役員賞与とする ・国保から社会保険＋厚生年金に変更して節税しながら将来に備えたい ◆相談したいこと ・役員報酬の申請に年金事務所に行った際「履歴事項全部証明書に役員として妻の名前が無いため、社会保険登録の手続きができない」と言われた ・その後、Web情報など調べると「合同会社では、出資している人（社員）はすべて役員扱いとなり登記事項証明書には掲載されないため追加の手続きは不要」となっている 上記を踏まえて改めて年金事務所に行っても良いのか、それとも調査した情報が誤っているのか、誤っている場合はどのように対処すべきかご相談となります。

                                • 不動産売却損益の相殺について

                                  個人と資産管理法人で並行して不動産投資をしているものです。 今年、個人で所有している投資用不動産の売却益がかなり出るため、節税を考えたいのですが、分離課税のため売却損以外での損益通算が難しいと認識しています。 そこで、自宅（兼法人の本店登記地）を資産管理法人に購入時よりもかなり安く売却して売却損を計上して損益通算し、法人から社宅という形で個人に賃貸する（リースバック的な）方法で、個人も法人も節税ができるのではないかと考えたのですが可能でしょうか、また実績ありますでしょうか？ 問題は、自宅を市況よりかなり安く売却しないと成り立たない（購入時よりもだいぶ相場各区が上がってます）のですが、税務上違和感のない形で何か良い方法がございますでしょうか？ よろしくお願いいたします。

                                  • 青色専従者が確定申告を行い医療費控除して還付を受けることはできますか？

                                    青色専従者が確定申告をし、本人分の医療費控除して還付を受けることはできますか？ 可能な場合、専従者が行う確定申告の際に、配偶者（質問者）の医療費も含めることができますか？ 夫婦内の合計医療費が10万未満であり、質問者の所得は200万を超えます。 質問者：個人事業主（青色） 質問者にかかっている医療費：年間約２万 青色専従者：質問者の配偶者 専従者にかかっている医療費：年間約６万 専従者給与：年間約９３万

                                    • 社会保険料のシミュレーションの相談

                                      役員報酬月50万円、ボーナス0円のときの年間の社会保険料と、 役員報酬月８万円、ボーナス250万円×2回（1月と7月）の、 それぞれ支払う年間の社会保険料と税金のシミュレーションをお願いします。 また、メリット・デメリットを教えてください。

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