節税対策に関する質問・相談一覧

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節税対策の質問一覧

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  • 役員報酬ゼロ　妻パート雇用について

    今まで通り保険加入なしで、給与支払いの方法を模索しております。 現状は妻が役員で、報酬ゼロの為 自身の合同会社では社会保険や雇用保険も入らず、妻は扶養に入っております。 自社の経営が黒字になってきたので、妻にお金を払いたいのですが、役員のままでは少しの役員報酬でも、保険加入の義務があるので、自身が役員変更の登記をし、役員となり、役員報酬ゼロ。 妻をパートとして扶養内で給与の支払いをする事は可能でしょうか？

    • 開業前経費について

      年明けから個人事業主で機械塗装の会社を立ち上げるのですが、道具を置いておく倉庫を買おうと思っています。自宅が事務所になるのですが、敷地内に倉庫を置いても開業前経費で計上できるのでしょうか？

    • 持ち家を所有法人に賃貸する際の注意点について

      お世話になります。 以前持ち家を所有法人に賃貸するにあたって賃貸借契約契約書を交わせば可能だと伺いました。 持ち家の賃料設定と売却時3000万円控除を受けるタイミングは以下と考えていますが、税対策するには何か注意点があるかアドバイスをいただけますでしょうか？ <賃料の設定> は以下の①-③合計額にしようと思いますが問題ないでしょうか？ ①(その年度の建物の固定資産税の標準課税価額)×0.2% ②12円×(その建物の総床面積(m2)/3.3m2)) ③(その年度の敷地の固定資産税の標準課税価額)×0.22% もしあまり相場と合わないのであれは、適正な設定方法をご教示いただけますでしょうか？ <売却時3000万控除を受けるタイミング> 売却する前、法人との賃貸借契約を解除。 契約解除通知書をエビデンスとして残す。 この場合事務所の住所遷移不要？でしょうか？

      • 持ち家を所有法人に貸し出す件について

        お世話になります。 自宅持ち家を所有法人に事務所として貸し出すことは可能でしょうか？ 貸し出すことが可能な場合、賃貸者契約書を交わすことで成立するのでしょうか？ 自宅を売却するときに事業用だと3000万円控除が受けられないと思いますが、 変な話売却する2,3か月前に賃貸借契約を解除すれば3000万控除が受けられるようになるのでしょうか？ ※住宅ローン控除10年が終わっている状況です。

        • 市民税の節税対策について教えてください

          お世話になります。 現在ひとり親（会社員）で子供３人を扶養しており、来年４月から子供２人が就職し、私の扶養から外れます（子供１人は引き続き扶養、来春から大学４年生）。 今までは控除額が多く、住民税は所得割のみ非課税で、所得税は徴収されていません。 シミュレーションすると、来年から所得税+住民税が引かれる計算ですが、まだ一人暮らしの大学生を抱えており生活が苦しいので出来るだけ節税したく、ふるさと納税をしようと考えています。 所得税は来年１月から徴収、住民税は６月から徴収だと思いますが、住民税のことを考えて、今年中にふるさと納税を行っていた方がよいのでしょうか？

          • 個人事業主ですが、妻を従業員として雇う場合に聞きたいことがあります。

            今後、カフェを経営していくのですが妻を従業員として雇う方向で考えています。 現在妻は、会社勤め（正社員）ですが、カフェがオープン後は会社をパートタイム勤務となり兼業といった形での雇用形態で考えています。 その場合、社会保険料や税金の兼ね合いで一番ベストな働き方はどんな形になるのでしょうか？ 幸い妻の職場は理解がとてもあり、カフェの経営が軌道に乗るまではパートでも短時間正社員でもどんな形でも良いと言ってくれています。

            • 個人事業主の中古車購入費用の経費計算方法について。

              お世話になります。 2024年7月に独立し、個人事業主として活動しております。 現在プライベートで使う車一台に、追加で仕事のみで使う車を中古で購入しようとしております。 4年落ちで200万円の中古車を11月or12月に納車した場合、 耐用年数2年で減価償却率50%になり、100万円分の経費を納車月から残りの事業年度で月数按分した金額で計上するのでしょうか？ もしくは11月or12月で納車した場合でも100万円で経費計上して問題なかったでしょうか？ お手数ですがご確認のほどよろしくお願いいたします。

              • 住宅ローン控除　中古マンション2022条件緩和後申請

                お世話になっております。 築35年のマンションに2020年より居住しております。 2022年に住宅ローン要件の緩和がされましたが、この場合住宅ローン控除を受ける方法はございますか？ お手数をおかけしますがよろしくお願いします。

                • 個人事業主とNPO法人理事(無給)を兼任している場合にできる節税

                  個人事業主とNPO法人の役員を兼任する事になりました。 そこで節税の為に検討していた小規模企業共済に加入できなくなった事が分かり、代わりとなる共済(退職金、倒産保険)や保険を探しています。 個人事業は収入800万円程、課税所得300万円程です。 NPO法人の理事は無給で、営利事業に携わり報酬は個人事業の収入に入れる予定です。(稼働は来年からです) おすすめの節税できる制度などがあれば教えて頂けますと幸いです。

                  • 代表者個人資金での社用車購入における税務上の留意点とベストプラクティスについて

                    法人の代表が所有する現金で、社用車を購入したいです。自動車の使用人の名義は法人になります。会社のお金ではなく、代表個人のお金で車を購入する場合に税務上、発生する費用や手続きはありますか？ 一番費用が抑えられて、手続きが簡単な方法を教えていただければ幸いです。

                    • フリーランスのふるさと納税の上限金額について

                      ふるさと納税制度を利用しているフリーランスの者です。毎年、上限金額をサイトなどでシミュレーションして上限ギリギリで寄付をしています。確定申告をした後に、実際の上限金額はいくらだったのか、あるいは上限金額を超えていないか等はどこかで確認できますか？

                      • 夫の扶養内でフリーランスをしています。 従業員(実母)を雇った場合、扶養のままでいることは可能でしょうか。

                        二年前から、夫の扶養範囲内でフリーランスをしております。 来年から別居の実母に仕事を手伝ってもらおうと思っております。 従業員(実母)に給与を支払った場合も、私が夫の扶養のままでいることは可能でしょうか？ 今年の収入は年間150万円くらいで、来年は250万円くらいになりそうです。 年金のこともあるので、母には年間93万円以内で支払いたいと思っております。 どうぞよろしくお願いいたします。

                        • 個人事業主の事務所を2カ所使う場合の家事案分について

                          リサーチ事業を外部業者と業務委託を結んで行っています。 １．その仕事場として自宅（千葉県）と別宅（長野県）の双方を使う事は問題ないでしょうか。 ２．その際の家事案分はそれぞれの場所で業務をする場合の仕事場として使用する面積で算出すれば良いでしょうか。(双方の場所でインターネット通信料、光熱費がかかります） ３．２．について、双方の仕事場での滞在期間（概ね半分ずつ）も上記の案分に考慮する必要はありますでしょうか。 ４．双方の仕事場間の移動の交通費は旅費交通費と計上して問題は有りませんか。月に2回程度、気分的に環境を変えるために居場所を変えて仕事をしています。 上記についてご教授ください。 よろしくお願いいたします。

                          • iDeCo（個人型確定拠出年金）による扶養控除の維持の可否について

                            配偶者（被扶養者）がいわゆる103万円の壁を越えて給与収入が発生してしまいました（104万円程度）。 iDeCo（個人型確定拠出年金）によって、課税所得から掛金分（1万円以上）を控除することで、上記103万円以内に減額させることは可能なのでしょうか？ あくまで給与所得が103万円を超えるか否かであるため、iDeCoによる当該超過金額の削減は難しいように思えますが、ご回答の程、宜しくお願い致します。 ※参照したサイト：https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/1180.htm

                            • マイニングしたビットコインを贈与した際にかかる税金について

                              数年前にマイニングブームが来た時に、マイニングマシンを組んでマイニングを行っていました。 現在、約180万円程度分のビットコインを所有しています。 100万円分のビットコインを母に贈与して、母が日本円に換金した際に どういった税金がかかるか教えていただきたいです。 自分個人としては日本円に換金していないため、売却益などの税金はかからないと思っています。 母も贈与してもらったものを、日本円に換金するだけなので、売却益の対象にもならず、 贈与も控除の範囲内なので、税金が発生しないと考えたのですが、いかがでしょうか？ 他の税金の対象になったりしますでしょうか？

                              • 雑所得と事業所得の損益通算について

                                事業所得と雑所得の損益通算について質問です。 例 飲食店を開業するので、初年度は500万円の赤字になることが予想されます。 また、同年度に仮想通貨の売却益黒字が500万になることが予想されます。 このケースの場合、収益と損益を相殺することは可能なんでしょうか？

                                • 持ち家の1Fを店舗として貸し出し、家賃を法人の売上にしたい

                                  持ち家の1Fを店舗として貸し出し、節税対策として、家賃を法人の売上にしたいと考えています。法人に持ち家を売却するのは費用などかかりそうなので、個人から法人へのリースや、法人への管理委託などを考えています。このようなことは税務省から問題視されることはないでしょうか？

                                  • 夫婦共に個人事業主（白色）です。節税対策を教えて下さい。

                                    夫（フリーランス1年）・妻（フリーランス5年）です 世帯所得1200万円でほぼ同収入です 交通費・事務用品費・車両費以外に経費がほとんどありません 節税として青色申告を検討しています ①二人とも個人事業主で青色申告にする ②同業種なので会社設立して夫が個人事業主のまま妻を青色事業専従者とする どちらが節税対策になるのでしょうか？ （会社は所得がもう少し増えれば法人化も検討すべきか・・・） 宜しくお願い致します

                                    • 青色事業専従者について

                                      お世話になります。法人を立上げ中です。私は合同会社の代表の親族（母）です。事業立ち上げたばかりで売上がどうなるかわからないので、しばらくは1人法人（代表）のみを役員とし、私は役員を外れて経理やその他の仕事を行います。週35～40時間にはなると思います。 青色申告の申請を行う予定です。この状況では私は青色事業専従者となり得ますか？ 青色事業専従者となるのが節税のよい方法でしょうか？ 青色事業専従者となった場合の給料明細の作成は特別なことがありますか？（控除される等）質問内容がよくわからないかもしれませんがよろしくお願いいたします。

                                      • 消費税の還付の割合について

                                        お世話になります。 輸出事業をしている者です。 消費税還付についての質問です。 相手先がインボイス事業者でない場合、還付される消費税は8％となると思います。 しかし、取引額が10000円以下の場合には10％還付となると理解していますが、それで大丈夫でしょうか？ またこれについて、10001円より少ない仕入れ（10000円以下の仕入れ)という認識で合っていますでしょうか？

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