節税対策に関する質問・相談一覧

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節税対策の質問一覧

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976件中1-20件を表示

  • 経費計上について

    フリーランス美容師で今年開業しています。業務委託でお店に家賃、材料費代を払う形で契約しています。 経費計上について初歩的な質問ですが、宜しくお願い致します。 まず車のガソリン代金を100%経費計上しています。自己集客しているのでそのお店に来店されるお客様に施術をしているのと、送迎などもしています。休日は違う車がもう一台あるので、そちらを使っています。 もう1つはスマホを代金も100%経費計上しています。こちらはこのFree会計ソフトをいれたり、Square決済アプリをいれて支払いをしたり、LINE@、ホットペッパービューティー全てに使っていて、もう1つプライベート用のスマホをもっていてどちらもしっかり分けています。 これら二つは事業でしか使っていないのですが、友人に家事案分はした方がよいと言われました？ 先生達の意見をお願い致します。

  • 視覚障害者の贈与契約書の署名について

    母は視覚障害者です。障害者手帳もあります。 母から、娘への生活費贈与や、孫への学習塾など教育費の贈与などは非課税と聞きました。 振込をすると手数料が500円近くかかるので現金で渡したいといい、その場合「現金で贈与する、それは塾費などの引き落とし口座に入金すること」などを記載した贈与契約書を作成すれば良いのでしょうか。 それとは別に年間に贈与を100万ほど受けるのですが、110万円までの贈与は七年以内に贈与者が死亡した場合は相続税の対象となると読みましたが、生活費や塾代の贈与はどうなのでしょうか。 また、母は視覚障害者なので署名は自分でできません。その場合、父が代筆してもよいのでしょうか。注意点などをご教示願います。

    • すでに受けている住宅ローン控除について

      2020年に新築住宅を購入および住居しており、すでに住宅ローン控除を数年うけております。 今年の課税所得が2000万を越えそうですが、法改正前に居住している場合、課税所得は3000万までが適応されるとの理解でよろしいでしょうか。 今後3000万を越えた場合は、住宅ローン控除の対象外である。 2022年以降に居住した場合、課税所得が2000万までであるとの認識で問題ないか確認したいです。 2000万までの情報が散見しており、 改めて専門家の方にお聞きしたく、よろしくお願い申し上げます。

      • 専従者給与について

        最近、２つ目の事業を開業致しました。 １つ目の事業のみの場合は専従者給与として月に８万円受け取っていました。 ２つ目の事業の業務内容も増え、そちらからも８万円の専従者給与を受け取ろうと思っています。その場合、合算して源泉所得税の計算や納付、住民税や扶養から外れて国民健康保険税を支払うということで合っていますか。またはこの金額より全体的に節税などをできる専従者給与設定はありますか。

        • 扶養内パート主婦が賢く起業する為にアドバイスください

          扶養内パートしている主婦です。 配偶者→協会健保加入 130万以内条件、配偶者手当等無し 個人事業主とパートでの就労については扶養内可能　(電話で確認済み) 現時点の給与所得(6月)52万程度 年間所得　110万程度予定 副収入(7月時点で)15万程度 (1講座15万円で販売予定) その後の見込み今のところ無し 2025年1月から受講した講座60万 の講師(オンラインカウンセラー)として起業したいのですが →個人名での領収書あり 社会保険や国民年金の負担が懸念材料の為、どのようにすれば1番負担に感じずに起業に踏み切れるかご教授出来たら有り難いです。 ①雑所得20万について 講座代金60万、 オンライン使用料3万程度 →経費として承認前提の場合 Q1️⃣ 副収入が80万以上になったら見込みとして扶養から外れる選択が必要 という解釈でいますが良いですか？ (住民税申告の為、確定申告はする) ②開業届けを出すタイミングについて A案 80万の収入までは雑所得で申告 青色申告無し 2026年に開業届け提出 B案 講座1人以上相当の収入、又は契約した時点で年間所得が130万以上の見込みとして 開業届け提出 確定申告(青色申告)して60万の講座費用を繰越しする。 社会保険、国民年金は扶養から外れて支払う Q 2️⃣ 開業届けの適切で負担のない方法はどちらか？あるいは他の方法がありますか？ Q3️⃣ 開業届けを出す時は配偶者の会社に収入の有無に関わらず申告が必要ですか？(現時点では先の収益があがる見込み客０の為) 道筋を立てれると安心して集客に邁進出来る為ご教授よろしくお願いします。

          • 旅費規定について

            法人の出張について、自社の旅費規定でドアtoドアで4時間以上を日帰り出張と定義していた場合、一般的にはプライベートと見られるような外出でもSNSなどにその内容を投稿して、記事には自社のホームページなどに誘導するようなリンクを貼り付けて投稿した場合、見込み客との親和性の為の素材集めの出張という事にして、旅費日当などを支給する事は出来ますでしょうか？

            • 控除額が所得を大幅に超える場合

              個人事業をやっている者です。 今年支払った「消費税と個人事業税」が多かったため、 「租税公課」の金額が大きくなり、収入と差し引きするとほぼ0円に近くなりそうなのですが、 それに加えて寄付金控除・社会保険料控除（国保）・IDECOの控除も例年よりかなり多くなりそうです。 ですが収入が0円ということになってしまえば、これら控除の金額は全く引くことができず税金対策ということに関しては無駄になってしまうのでしょうか。 何かを来年に計上するとか、対策はないものでしょうか。

              • 勤労学生でない、親の扶養を受ける大学生の年収について

                私は勤労学生ではなく、親の扶養を受ける大学2回生(今年で20歳)です。 (1) 2025年から、103万の壁が150万になったとよく見ますが、それはもう既に来年頭の確定申告などに適応されるのでしょうか？ 今年は1月から6月までに受け取った給与が既に60万を超えており、103万が所得税・住民税の上限だと、秋からのバイトの働き方を見直さなくてはなりません。 (2) 社会保険に加入しなくて良い、、親の扶養控除、私自身の所得税・住民税の控除が全てなされる年収の上限は、150万だと思っていても良いのでしょうか？

              • 税理士へのご相談内容：高額所得の税務と節税対策（個人事業主 vs 法人成り）

                6月より日本法人を持たないイスラエルの海外企業とコンサルティング契約を結び、個人事業主として活動を開始しました。年収は2,000万円以上となる見込みです。会社は買収・解雇が頻繁な業態で、上場予定はありません。今まで会社員で税務知識が乏しいため、年末および来年に向けた税務準備、特に節税対策を最重視しています。 現在の状況とご相談内容は以下の通りです。 1. 事業内容と所得: ・日本法人を持たない海外企業（イスラエルの会社）とのコンサルティング契約（業務委託）。 ・会社は上場予定はありませんが、買収や解雇などが頻繁にある業態です。 ・年収は見積もりで2,000万円以上となる見込み。 ・今年6月からの転職のため、今年の収入は満額ではありません。 ・10月に書籍の出版を予定しており、少額ですがここからも収入が入る見込みです。 2. 既存の資産・所得: ・ローンや借金はありません。ただし、個人的に親から借入をしているものがあります。 ・太陽光発電設備を2基所有しており、これまでは関連費用を確定申告していました。現状は多少の赤字になっており、その額を毎年申告しております。 ・ふるさと納税やiDeCoは継続して行っています。 ・独身です。 ・これまでの確定申告は自身で行っております。 3. 節税に関するご相談（主要議題）: ・最も重視しているのは節税です。 ・不動産投資は、多額の借入や手間を要するため、今回は検討しておりません。 ・個人事業主として活動を続けるべきか、あるいは法人成り（法人化） を検討すべきか、税制面・節税面から見てどちらが有利か、ご意見を伺いたいです。 ・法人化する場合のメリット・デメリット、具体的な手続きや最適なタイミングについても知りたいです。 ・その他、年収2,000万円以上の個人事業主（または法人）として活用できる具体的な節税策があれば、ぜひご教示ください。 まずは現在の状況を整理し、今後の税務対策の方向性を定めるため、一度ご相談させていただきたく存じます。

                • 旅費規定での旅費日当について。

                  自分が代表社員、妻が非常勤役員、従業員1人と業務委託1人、合計4人で運営している、合同会社の美容室になります。 旅費規定を作る為に、他の税理士に相談した所、日当の明確な基準は無いとの事、経費に含まれない出費の補填との事で、日帰り出張のモデルケースとして出張の際に実際かかった費用を計算した所（朝食、昼食、慰安の為のマッサージ費用）6000円ほどかかり、税理士に相談した所、社長としてはそこにさらに上乗せして1日8000円でどうか？との提案を受けたのですが、金額的に妥当でしょうか？ 額が高すぎると財務調査で否認されるというのが気にかかっております。

                  • マイクロ法人設立に関するご相談（個人事業との兼業）

                    現在、個人事業主として「店舗内装の図面作図・設計」を本業とし、副業で「YouTubeチャンネル（音楽系）の運営」を行っております。 節税対策としてマイクロ法人の設立を検討しており、法人では主にYouTubeチャンネルの「動画編集業務」を請け負い、個人事業の私に外注する形を考えております。YouTubeチャンネルの収益自体は引き続き個人事業の利益とする予定です。 このやり方において、事業内容の区分けについて個人事業と法人で上記のように事業を分けることに税務上の問題はないか。という点について懸念があり、ご相談させていただきたく存じます。 お忙しいところ恐縮ですが、回答いただけると幸いです。 どうぞよろしくお願いいたします。

                    • 育休中の住宅購入と住宅ローン控除の最適化についてのご相談

                      このたび、長期優良住宅（新築）を6,700万円で購入予定です。 現在、頭金として1,000万円を入れるかどうかも検討中です。 夫婦の収入状況は以下の通りです： ・夫：年収約650万円（フルタイム勤務） ・妻（私）：現在育休中（年収ゼロ）。復帰は2年後を予定しており、第二子出産の可能性もあるため、育休期間がさらに延びる可能性があります。 　復帰後も約10年間は時短勤務となる予定で、年収300万円に届かない可能性もあります。 当初は夫婦でペアローンを予定していましたが、 育休・時短により私の課税所得が少なくなるため、住宅ローン控除を十分に受けきれず、トータルで損をするのではと懸念しています。 ⸻ ご相談したいこと 1. 上記のような状況の場合、夫単独ローンの方が節税効果が高くなるのでしょうか？ 2. 私（妻）もローンを組んで控除枠を使う意味はありますか？（将来的に所得が増えた場合を含めて） 3. 頭金として1,000万円を入れるかどうかで、住宅ローン控除や全体の節税額に違いはありますか？ ⸻ 住宅購入にあたって、控除を最大限に活かしたいと考えております。 ご助言をいただけますと幸いです。どうぞよろしくお願いいたします。

                    • 個人所有車を個人業務の使用する場合の経費参入について

                      個人でコンサルティングの合同会社を1月から行なっています。3年前に買った車を、週１〜2回コンサルティング業務で使っています。 その場合、ガソリンや高速代に加えて、車の減価償却費と車検代を業務使用比率分（丸めて15％）を会社経費に計上することは可能でしょうか？

                      • 個人事業主が自分の設立したマイクロ法人に仕事を発注するのは可能でしょうか？

                        個人事業主として軽貨物事業を営んでおります。 節税のためにマイクロ法人の設立を考えているのですが、軽貨物事業についての動画を撮影し、その動画を編集する仕事を自分のマイクロ法人に毎月約6〜7万円で発注することに問題がないかを教えていただきたいです。 よろしくお願いいたします。

                        • 駐車場代

                          個人事業主として活動しております。 現在、仕事で使用している車を、母が所有する土地に無償で駐車していますが、母は年金収入が少ないため、今後は駐車場代（車2台分）を支払いたいと考えています。 過去に遡って駐車場代を支払うことは可能でしょうか？なお、当該地域における車2台分の駐車場代の相場は、月額50,000円程度です。 また、駐車場代を支払うにあたり、税務署等への提出書類は必要でしょうか？母との間で契約書等を作成する必要があるかどうかも知りたいです。 現在、事情があり顧問税理士がいないため、ご教示いただけますと幸いです。

                          • 役員退職金と役員報酬の関係について

                            65歳で代表取締役を退任し、役員退職金は受け取りました。 その後も取締役会長として在任しています。 現在、70歳ですが、役員退職金を受け取った後の役員報酬の見直しは（増）可能でしょうか。

                            • 個人事業主からの法人化について

                              個人事業主からの法人化についてお聞きしたいことがあります。 以下のパターンの場合、法人化した方が良いでしょうか？ 給与所得：約300万 農業所得：約 -35万 不動産所得：約250万 上記は所得のため経費は引いています。 その他控除：約270万（社会保険料、配偶者控除、基礎控除など） 課税所得：約250万 所得税：15万、住民税：25万

                              • 社会保険料の按分メリット

                                個人事業主です。健康保険料、介護保険料などを按分するべきかどうかをアドバイスしてください。FreeeのQ&Aでは、以下の回答でした。 「納税額への影響： - 按分するかしないかで、最終的な納税額に違いが生じる可能性があります。 - これは個々の状況（事業所得の金額、他の所得の有無、控除の状況など）によって異なります。」 どういうケースだとメリットがありますか？　それほど違わないのであれば、シンプルに全額、確定申告で社会保険料と申告します。

                                • 個人事業主のふるさと納税の上限額がわかりません。

                                  独身、売上500万、経費200万の個人事業主のふるさと納税の上限額を教えていただきたいです。 宜しくお願いいたします。

                                  • 住宅ローン控除を受ける際の、所得２０００円以下の要件について

                                    住宅ローン控除の条件が所得2000万円以下になりました。 給与所得は2500万円とこえていますが、中古の投資用不動産を購入したので、減価償却費などによる不動産所得の赤字が900万円ほどあるため、総合では所得1600万円になるので、住宅ローン控除を受けることはできますでしょうか？ また、分離課税で株式の譲渡益・分配金を確定申告しますが、その分は考慮しなくても寄りのでしょうか？ よろしくお願いします。

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