節税対策に関する質問・相談一覧

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節税対策の質問一覧

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  • 2000年頃の古い車の減価償却について

    20年程度の古い車を300万くらいで買った場合、クラシックカーほどの価値はないと思うのですが、法人の経費にしたり、減価償却は出来るのですか？

    • 設立直後の社用車購入と経費計上について

      以前、次のように質問させていただきました。 一般社団法人を設立直後に社用車が必要になり新車を購入予定ですが、資本金を設定していないうえ、まだ売上のない一般社団法人の車のローン審査が通らない場合、個人でのローン審査が通って新車した場合、どのようにしたら法人の経費計上できますか？ また個人が法人に車両を貸し付ける車両賃貸契約書を交わせば法人としての経費計上が可能ですか？ この質問に対し経費計上が可能だと回答いただきましたが、普通車の経費計上できる耐用年数は６年でしょうか？ また上記の車両賃貸契約書を交わせば耐用年数を上回る６年以上も経費計上できますか？

      • 経費で落とせる範囲について

        法人でツアー業をやってます。サイトでガイド料のみを5000円頂いて、ツアー中の飲食代は自腹。お会計でツアー参加者から飲食代を徴収して、法人カードで払うと、このお会計を経費として落とせますか？

      • 設立直後の社用車購入の経費計上について

        一般社団法人を設立直後に社用車が必要になり新車を購入予定ですが、資本金を設定していないうえ、まだ売上のない一般社団法人の車のローン審査が通らない場合、個人でのローン審査が通って新車した場合、どのようにしたら法人の経費計上できますか？ また個人が法人に車両を貸し付ける車両賃貸契約書を交わせば法人としての経費計上が可能ですか？

        • どちらの手取りが大きいのか【配当金・役員報酬】

          会社を運営しています。 最近取引先で勤務することになり、そちらで社保をつけて賃金を頂くことになりました。 自身で運営している会社からは配当金と役員報酬どちらで受け取れば節税効果・手取りが多いでしょうか。 参考までに大まかな金額を記載しておきます。 年収350万円 ＋ 配当金500万円 年収350万円 役員報酬500万円

          • 個人事業主開始前の自宅家賃の経費計上は可能か

            2024年9月に個人事業主として登録しましたが、自宅の家賃は2024年1月から支払っています。 この場合、2024年1月以降の家賃を事業経費として計上することは可能でしょうか？もし認められる場合、どのような条件や手続きが必要か、また注意すべき点があれば教えていただけると幸いです。

            • 合同会社設立について

              会社員が節税のために合同会社を設立するのは良い方法？

              • サッカー監督のスポーツジム会員費用は経費になりますか？

                個人事業主の育成年代のサッカー監督、コーチがデモンストレーション等の質の為にジムに通った場合、それは必要経費とみなされますか？

              • 不動産売却損益の相殺について

                個人と資産管理法人で並行して不動産投資をしているものです。 今年、個人で所有している投資用不動産の売却益がかなり出るため、節税を考えたいのですが、分離課税のため売却損以外での損益通算が難しいと認識しています。 そこで、自宅（兼法人の本店登記地）を資産管理法人に購入時よりもかなり安く売却して売却損を計上して損益通算し、法人から社宅という形で個人に賃貸する（リースバック的な）方法で、個人も法人も節税ができるのではないかと考えたのですが可能でしょうか、また実績ありますでしょうか？ 問題は、自宅を市況よりかなり安く売却しないと成り立たない（購入時よりもだいぶ相場価格が上がってます）のですが、税務上違和感のない形で何か良い方法がございますでしょうか？ よろしくお願いいたします。

                • 夫婦で合同会社を設立した場合の社会保険の加入可否について

                  以下の前提条件で、ご相談です。 ・法人形態：合同会社（設立したて） ・社員構成：夫婦２名（夫：代表社員、妻：資本金の一部を出資した有限責任社員） ・現状：国民健康保険＋国民年金に加入中 ◆実行したいこと ・夫婦それぞれ役員報酬で月6万円＋役員賞与とする ・国保から社会保険＋厚生年金に変更して節税しながら将来に備えたい ◆相談したいこと ・役員報酬の申請に年金事務所に行った際「履歴事項全部証明書に役員として妻の名前が無いため、社会保険登録の手続きができない」と言われた ・その後、Web情報など調べると「合同会社では、出資している人（社員）はすべて役員扱いとなり登記事項証明書には掲載されないため追加の手続きは不要」となっている 上記を踏まえて改めて年金事務所に行っても良いのか、それとも調査した情報が誤っているのか、誤っている場合はどのように対処すべきかご相談となります。

                  • 不動産売却損益の相殺について

                    個人と資産管理法人で並行して不動産投資をしているものです。 今年、個人で所有している投資用不動産の売却益がかなり出るため、節税を考えたいのですが、分離課税のため売却損以外での損益通算が難しいと認識しています。 そこで、自宅（兼法人の本店登記地）を資産管理法人に購入時よりもかなり安く売却して売却損を計上して損益通算し、法人から社宅という形で個人に賃貸する（リースバック的な）方法で、個人も法人も節税ができるのではないかと考えたのですが可能でしょうか、また実績ありますでしょうか？ 問題は、自宅を市況よりかなり安く売却しないと成り立たない（購入時よりもだいぶ相場各区が上がってます）のですが、税務上違和感のない形で何か良い方法がございますでしょうか？ よろしくお願いいたします。

                    • 青色専従者が確定申告を行い医療費控除して還付を受けることはできますか？

                      青色専従者が確定申告をし、本人分の医療費控除して還付を受けることはできますか？ 可能な場合、専従者が行う確定申告の際に、配偶者（質問者）の医療費も含めることができますか？ 夫婦内の合計医療費が10万未満であり、質問者の所得は200万を超えます。 質問者：個人事業主（青色） 質問者にかかっている医療費：年間約２万 青色専従者：質問者の配偶者 専従者にかかっている医療費：年間約６万 専従者給与：年間約９３万

                      • 社会保険料のシミュレーションの相談

                        役員報酬月50万円、ボーナス0円のときの年間の社会保険料と、 役員報酬月８万円、ボーナス250万円×2回（1月と7月）の、 それぞれ支払う年間の社会保険料と税金のシミュレーションをお願いします。 また、メリット・デメリットを教えてください。

                        • 親の土地の上に賃貸住宅を建てた時の地代家賃は？【節税・相続】今後の方針も踏まえての相談

                          ■相談内容 親の土地の上に、子供が賃貸住宅を建てた時の地代家賃は？いくらが妥当と言えますか？借地権を設定して借りるか、使用貸借で借りるか、のいずれかになりますが、親子間ですので使用貸借で固定資産税の約４倍ぐらいを毎年地代家賃として親に支払おうと考えています。 今後土地は相続により子供所有になります時の相続時の節税も踏まえてアドバイスをお願い致します。 状況 ・親　土地評価額約50,000,000円（賃貸建物は子供で2024年建築済み） 　　　以前不動産賃貸業を法人でしておりました。（現在休眠中） 　　　2025年に相続対策として個人で賃貸不動産を購入予定。一括借上げ（サブリース） ・子供　建物2棟　10部屋　サラリーマン　賃料総額約700万円 相続時のことを踏まえて考えているのが子供が親の法人を贈与相続してもらいます。初めに建物土地は個人。資産管理会社として建物管理を業務委託して法人の資産を増やして、第2段階として建物だけ法人へ、土地は個人。法人は家賃収入。給料として子供に支払います。

                          • 経費にできますか？

                            子ども用品関連のショップを運営しております。 今年からInstagram等SNSを利用して集客しようかと思っていますので以下のものが経費になりますかご意見頂きたいです。 ①子ども服の購入(撮影にも使用しますが子ども服自体が商品でありません) こちらはプライベートの使用がメインのため出来ないでしょうか？撮影使用は2割ほどかと思います。 ②撮影料 カメラ勉強中のためプロに撮影を依頼する予定です。子どもの写真を残したいためプライベートと広告利用の半々の目的となります。 ③カメラレッスン料 商品を良く見せるためにカメラのレッスンを受けようと思っています。 ④スタジオレンタル代 自宅での撮影は難しいため、スタジオを借りて撮影の練習、商品の撮影を行う予定です。 ⑤移動費 カメラレッスンやスタジオへの移動費(主に車移動のためガソリン代と県を挟む場合は高速代) 初歩的な質問で申し訳ございません。 ご回答お願い致します。

                            • 未成年の所得で確定申告が必要か否か

                              扶養している高校生の子と小学生の子の名義で、複数の収入があります。 どちらの子も、１０３万円の扶養の範囲で収入を得るようにと思っております。 高校生の子は、現在、株式売却２４万。配当３０００円。雑所得１２０００円。アルバイト収入６５万です。 小学生の子は、配当６０００円。雑所得１２０００円。 雑所得が４５万円までの額まででしたら、確定申告は不用なのでしょうか？ また、雑所得以外に他の収入があったら、全ての所得が４５万円までであっても、確定申告が絶対必要なのでしょうか？

                              • 個人事業主とマイクロ法人の事務区分について

                                現在、個人事業主で活動しています。 主にウェブマーケティング周りの業務委託を受けて生計を立てていますが、マイクロ法人を設立し、取引している中の一社を法人で受けて節税しようと考えています。 そういった分け方でも、事業区分的に問題ないのかが心配でして。 一応、 ・時間給のウェブコンサルティング ・広告運用代行 みたいな形で分けられますが、内容的には近いので、どうかなと思い。 お知恵を拝借したいです。

                                • 青色申告をした方が良いか否か分からず困っております。

                                  現在、会社経営をしております。また、2か所の学校で非常勤講師をしており合計3か所から収入を得ております。①非常勤講師の方を個人事業主として青色申告は可能なのでしょうか？②可能な場合どのような節税となりますでしょうか？③確定申告は難しいでしょうか？ なお、会社で社会保険は加入しております。

                                • ソーラーローンの繰り上げ返済での贈与税

                                  ソーラーローンの繰り上げ返済をする予定です。 しかし、自身の口座に残債を払うだけの預金はないので妻の口座から不足分を口座に振り込んでもらおうと考えています。 不足額は110万以上あります。 やはりこの場合は贈与税は発生するのでしょうか？ 支払い型は口座引き落とし、振込があり今回は口座引き落としを選択しました。

                                  • 住宅ローン減税の対象可否　合計所得金額2000万円の判定

                                    国税庁のサイトで合計所得金額2,000万円の判定、という回答文章がある(https://www.nta.go.jp/law/shitsugi/shotoku/06/38.htm)が内容が専門的で対象となるのかボーダーラインであり確認したいと考えています。 去年の所得・課税証明書で下記の通りで、同様の所得・課税をした場合に対象なるでしょうか？　証券口座については全て特定口座です。 給与収入 2111万、給与所得1916万 配当所得　74万(米国株、米国ETF)　株式等の譲渡所得　325万 国税庁に電話で確認し、調べた範囲では給与収入では2190万以下と回答されました。配当所得、株式の譲渡所得が2000万円の判定に入るのか(https://www.keisan.nta.go.jp/r1yokuaru/cat2/cat21/cat215/kazeihoho.html) 、NISAで運用した場合に判定が変わるかなども教えていただきたいと考えています。

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