節税対策に関する質問・相談一覧(ページ目)

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節税対策の質問一覧

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861件中21-40件を表示

  • マイニングしたビットコインを贈与した際にかかる税金について

    数年前にマイニングブームが来た時に、マイニングマシンを組んでマイニングを行っていました。 現在、約180万円程度分のビットコインを所有しています。 100万円分のビットコインを母に贈与して、母が日本円に換金した際に どういった税金がかかるか教えていただきたいです。 自分個人としては日本円に換金していないため、売却益などの税金はかからないと思っています。 母も贈与してもらったものを、日本円に換金するだけなので、売却益の対象にもならず、 贈与も控除の範囲内なので、税金が発生しないと考えたのですが、いかがでしょうか？ 他の税金の対象になったりしますでしょうか？

    • 雑所得と事業所得の損益通算について

      事業所得と雑所得の損益通算について質問です。 例 飲食店を開業するので、初年度は500万円の赤字になることが予想されます。 また、同年度に仮想通貨の売却益黒字が500万になることが予想されます。 このケースの場合、収益と損益を相殺することは可能なんでしょうか？

      • 持ち家の1Fを店舗として貸し出し、家賃を法人の売上にしたい

        持ち家の1Fを店舗として貸し出し、節税対策として、家賃を法人の売上にしたいと考えています。法人に持ち家を売却するのは費用などかかりそうなので、個人から法人へのリースや、法人への管理委託などを考えています。このようなことは税務省から問題視されることはないでしょうか？

        • 夫婦共に個人事業主（白色）です。節税対策を教えて下さい。

          夫（フリーランス1年）・妻（フリーランス5年）です 世帯所得1200万円でほぼ同収入です 交通費・事務用品費・車両費以外に経費がほとんどありません 節税として青色申告を検討しています ①二人とも個人事業主で青色申告にする ②同業種なので会社設立して夫が個人事業主のまま妻を青色事業専従者とする どちらが節税対策になるのでしょうか？ （会社は所得がもう少し増えれば法人化も検討すべきか・・・） 宜しくお願い致します

          • 青色事業専従者について

            お世話になります。法人を立上げ中です。私は合同会社の代表の親族（母）です。事業立ち上げたばかりで売上がどうなるかわからないので、しばらくは1人法人（代表）のみを役員とし、私は役員を外れて経理やその他の仕事を行います。週35～40時間にはなると思います。 青色申告の申請を行う予定です。この状況では私は青色事業専従者となり得ますか？ 青色事業専従者となるのが節税のよい方法でしょうか？ 青色事業専従者となった場合の給料明細の作成は特別なことがありますか？（控除される等）質問内容がよくわからないかもしれませんがよろしくお願いいたします。

            • 消費税の還付の割合について

              お世話になります。 輸出事業をしている者です。 消費税還付についての質問です。 相手先がインボイス事業者でない場合、還付される消費税は8％となると思います。 しかし、取引額が10000円以下の場合には10％還付となると理解していますが、それで大丈夫でしょうか？ またこれについて、10001円より少ない仕入れ（10000円以下の仕入れ)という認識で合っていますでしょうか？

              • 副業の開業届提出と雑所得・事業所得の扱いについてのご相談

                現在、副業による収入に対して開業届を出して事業所得として申告すべきか迷っています。 2024年の副業による売上は300万円程度になる見込みですが、昨年以前は100万円程度だったため、雑所得として確定申告を行ってきました。 300万円を事業所得の基準と捉えていたため、これまでは開業届を出していませんでした。しかし、もし開業届を出すとした場合、開業日をいつに設定するか、また今年は雑所得で申告するか悩んでいます。売上自体は2024年1月から毎月発生しています。 例えば、開業日を1月とした場合、青色申告の申請期限は過ぎているため、2024年は白色申告になり、帳簿作成等の手間が増える割に節税メリットはないと感じています（本業が給与所得であるため、融資や信用の面は気にしていないと、赤字ではないため損益通算等も考えておりません）。 一方で、開業日を10月に設定すれば、10月から12月分は青色申告で事業所得として申告でき、1月から9月までは雑所得で申告することが可能であるため、節税のメリットがあります。しかし、そもそも開業届を出す必要があるのかという疑問もあり、また、同じ売上先に対して雑所得と事業所得を分けて申告することができるのかも不明です。 最終的には私自身の意思決定に依存する部分もあるかと思いますが、一般的な観点からアドバイスをいただけると幸いです。

                • 期中に役員報酬の支払いを開始する際の注意点について

                  期中に役員報酬の支払いを開始することについて、何か注意すべき点はありますか？ 2024年4月に株式会社を設立した当初は、売り上げの目途が立っておらず、役員報酬は無しの予定でしたが、10月以降毎月安定した売り上げが見込めるようになったため、11月から役員報酬を支払いたいと考えております。なお、当法人はいわゆる一人社長です。

                • 仕事用に借りる賃貸の契約形態について

                  実家暮らしで"仕事する為だけ"の賃貸を契約したいと思っているのですが 仕事用で借りる場合は事務所利用可能である必要があるのでしょうか？ 本業で収入がありつつ、それを資金にして個人事業主として副業をしております。 基本的に副業する際に利用して、リモートワークで来客もなく、私だけが入退室をして仕事をするためだけの部屋なのですが、その場合も事務所として借りる必要があるのでしょうか？ また、その旨も大家に確認する必要があるのでしょうか？ 調べましたが明確な情報がなく、困っております。

                  • 個人名義のバイク　合同会社に売却

                    お世話になっております。 今現在私の所有バイクを 私の合同会社に売却しようと思っております。 金額は同等の物が、中古サイトに載っているので相場の中間くらいにしようと思っています。 その場合会社から私に、全額一括で払わないといけないのでしょうか？ あと必要な書類は下記でたりますでしょうか？ ・社員総会議事録 ・両方の印鑑、印鑑証明 ・譲渡証明書

                    • 取引先相手との温浴施設利用時の交際費・会議費について

                      取引先相手と接待目的で温浴施設を利用することがあるのですが、会議費または交際費とすることは可能でしょうか？ 可能な場合、会議費・交際費のどちらに該当するでしょうか？ 一人当たり10,000円未満となることが多いので会議費に該当しそうですが、内容を鑑みると交際費に該当しそうに思えます。

                      • 個人事業主の会議費と接待交際費の分け方について

                        お世話になっております。 会議費と接待交際費の分け方について教えてください。 法人の場合は一人当たり10,000円を超える接待飲食代は交際費、10,000円以下の場合は会議費に分類されるかと思いますが、これは個人事業主の場合も同様でしょうか？ お手数ですがご回答お願い致します。

                        • 高齢の親のお金の管理について

                          高齢の母がおります。まだ認知等はないのですが先々、お金の出し入れや支払いができなくなると困るので三姉妹の三女である私の通帳にある程度まとまったお金を入れて何かあったらそこから支払って欲しい。という要望がありました。(三姉妹は仲が悪く一番下の三女を頼りにしているため。) 三女の全く使っていない銀行があるのでそこに母の預金500万程度を入れて置く分には贈与税はかかりませんか？ またこの先、そのお金を使わずに母が亡くなった場合、贈与税等は発生するのでしょうか？

                          • 自由診療の業務委託について

                            クリニックでのAGA診療や自由診療のオンライン診療については契約は業務委託で行うことは可能なのでしょうか？

                            • スマートフォンの分割購入（購入）は経費として計上できますか？

                              この度スマートフォンの買い替えを行うのですが、そもそもスマートフォンの購入が経費となるのかが知りたいです。また分割購入の場合はどうなるのか、教えてください。 完全仕事用ではなく、私用のものと兼用での購入です。

                              • 産休育休中の扶養について

                                産休育休中は収入が大幅に下がるため、年収201万円以下であれば旦那の扶養にはいることができると思うのですが、今年（2024年）はすでに年収201万円を超えている場合、来年度の扶養に入れば良いという認識であってますか？（来年は1年育休で無収入の予定です） また、夫の扶養に入ることでのデメリットはありますか？

                                • 経費について（持ち家、通信費）

                                  今年から個人事業主から合同会社（社員は代表のみ）に変更しました。 持ち家を事業所に設定していますが、その場合の経費対応について教えていただきたいです。 現在の状況 ・現在ローン控除を受けている（夫婦でダブルローン） ・事務所機能として使っているのは3階建てのうち1室のみ（トイレ、玄関も含む？） ・自宅のネット回線の契約は配偶者名義となっている 質問 ・上記の場合、自宅の費用を経費にすべきか否か ・自宅を経費にしない場合でも、自宅の通信費を経費にできるか ・通信費の支払い名義は配偶者でも、法人の経費にできるのか 何卒ご教示の程、宜しくお願いいたします。

                                  • 小規模企業共済の掛金減額について

                                    個人事業主です。今年の所得が1000万を超えそうなため、節税対策として小規模企業共済に加入しようと考えています。 ネットで情報収集したところ、小規模企業共済は掛金を途中で解約すると元本割れする恐れがあると知りました。イマイチその仕組みが理解できず、中小機構に確認したところ、20年以上掛け続ければ元本割れする可能性は低い(正直あまり話を理解できず、うろ覚えです)と言われました。 掛け金は満額の7万にしようと考えているのですが、仕事の特性上、所得が変動しやすい職種なので将来的に減額する可能性もあります。もし減額によるデメリットが大きいのであれば、再検討したいのでアドバイスいただけますと幸いです。 主にアドバイスいただきたい点としては、 ・掛金減額による元本割れの仕組みについて教えていただきたいです。 ・将来掛金を減額する可能性があるのであれば、満額7万円を掛けるのはやめたほうがいいでしょうか？ 以上です。よろしくお願いします。

                                    • 小規模企業共済について

                                      個人事業主は、小規模企業共済に加入すべき。その他ご助言をいただきましたが、近い内に相続で不動産（アパート）を売却する事になりました。 アパートを手放すと、家賃収入がなくなります。加入しても短い期間の為、デメリットしかないような気がしました。 また、個人事業主ではなくなる為、今後が心配になりました。 税理士の先生は、不動産や遺留分についてもご相談を受けて下さりますか？ 弁護士の先生とは違った面でのご意見をいただけるのでしょうか？

                                      • 扶養に入る条件について

                                        主人の扶養に入りたく、会社と保険組合に問い合わせたところ経費を引く前の収入が月109,000円以内にならないと扶養に入れないと言われました。 友人は経費を引いた所得が109,000円以下になれば入れるとのことで、扶養に入っているみたいなのですが保険組合によって違うのでしょうか？

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