節税対策に関する質問・相談一覧(ページ目)

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節税対策の質問一覧

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727件中101-120件を表示

  • 定年退職時にIdecoに移管したときの退職所得税について

    同一の会社で35年9か月勤務して定年退職します。退職金が1500万円で、退職控除が1920万円です。 企業型確定拠出年金も加入しており、通算加入者等期間は35年9か月で、DC残高が2000万円です。 DCを一時金として退職金と同じ年に受け取ると退職所得が((1500+2000)-1920)/2=790万円なので、税金が1,181,000円になると思います。 DCをIDECOに移管(ポータビリティ)して65歳で一時金として受け取ると、60歳の退職所得は0で税金はゼロで、65歳の税金は、通算加入者40年9か月となって、退職控除が2270万円となり、退職所得は((1500+2000)-2270)/2=615万円なので、802,500円と思いましたが、正しいでしょうか。 IDECOでの運用損益はないと仮定しています。 よろしくお願いします。

    • 経営体系について

      現在、観光まちづくりの合同会社を1人で運営（ほとんど売上がありません）しながら、先般亡くなった親が経営していた居酒屋（個人事業　年商700万）を継承。他に地方議員もしています。そこで今後の経営体系について ①親が経営していた居酒屋をそのまま個人経営として継承 （合同会社＋居酒屋を個人事業＋地方議員報酬） ②居酒屋を妻（パート）の名義で継承 ③居酒屋も合同会社の経営にする どの様な体型にしたら節税にもなるでしょうか

      • 住宅ローン控除と利子の経費計上につきまして

        住宅ローンで新築を今年購入しました。 仕事でも部屋を使うので 家事按分で１０％のローン利子を計上。 そのうえ住宅ローン控除を受けるのは併用できるのでしょうか？ ざっくりしていて申し訳ありませんがよろしくお願いします。

        • 会社名義で車両購入につき、経費可の可否

          質問内容：会社名義で車両（ベンツ4ドアSUV　金額約600万円）購入予定なのですが、 経費可につき問題ないか、ご教示いただけますすでしょうか。 ＜前提条件＞ 車両は、神奈川エリアの、取引先訪問、顧客送迎が主な目的となります。 （会社の事業は民間職業紹介、人事コンサルタントがメイン） ただし、個人での車所有はなく、平日は会社で使用、土日はプライベートでも 使用することになります。 会社本社は品川港区、自宅は横浜市青葉区で、 車庫は上記横浜の自宅（個人の自己所有）となります。 また、自宅は登記や、営業所としての申請はしていません。 （会社設立時のみ自宅を本社として登記はしていましたが、 　現在はなし） ※自宅は、私（代表）と、妻（当社役員）と子供の3人が住居 ・この場合で、会社名義で車両購入時、経費で全額、減価償却問題ないでしょうか。 ・また、プライベート使用分（ガソリン、車検、保険等）は、 　どのような経費処理をすればよいでしょうか。 ・また、経費にならない場合は、そのようにすれば経費とできるか 　ご教示いただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。

          • 外国企業における節税対策

            外国企業（日本法人無し）との雇用契約によって得られる給与を、個人で設立した会社での収益とカウントすることは可能でしょうか。 給与の振り込みは会社口座への振り込みが可能です。 勤務地は日本です。 個人で設立した会社とのコンサル契約とするのはハードルが高いため質問させて頂いております。

            • 贈与の一部を返還することで贈与税を回避できますか⁉

              11月に両親から200万円の贈与を受けました。住宅購入費用の足しにしてくれとのことでしたが、すでに契約も終わっていたため、家具購入費用に充てました。 お恥ずかしい話ですが、最近になって贈与税を知り、なんとか回避したいと考えています。 12月に両親に100万円を返すことで、贈与税は回避できますでしょうか。 また、上記では回避できない場合、他に方法はないでしょうか。

              • 【家族経営法人】会議費（社内のみ）の計上難易度

                従業員数2名、資本金100万円の合同会社です。 家族経営なのですが、自宅以外で飲食を伴う会議を行った際（月に一回程度。1人当たり3000円程度）、会議費として計上したいと考えておりますが、否認リスク高いでしょうか？

                • FXの税金、ふるさと納税の計算について

                  個人事業主兼マイクロ法人経営者です。 ・個人事業の売上はマイナス150万、 ・法人からの給与は年96万、 ・毎日デイトレードしているFX所得1000万 ・株式配当金50万がプラス ・株の売買マイナス60万 という様な状態で青色申告です。 ①今からFXトレードを個人の事業内容としてプラスして損益通算事する事は可能でしょうか。 ②ふるさと納税や小規模企業共済、医療費控除などは 【給与プラス、FXの所得】から控除できますか？ 事業はマイナスなので、ふるさと納税のシュミレーションするのに、どの金額でしたら良いかが分からず… どうぞ宜しくお願いいたします。

                  • 経営セーフティ共済について

                    個人事業主兼会社員、 青色申告一年目です。 事業、上場株式等の譲渡は赤字、 株式配当金、FXの収入があります。 毎年年末にFXは両建てをしてある程度、 課税の繰り延べをしています。 事業はあと数年毎年150万の赤字が積み上がっていきそうです。 経営セーフティ共済を始めようかと思うのですが、 FXの利益に対しての節税になるのでしょうか。 例えば年間 給料　96万 事業　マイナス150万 配当金　50万 株式　マイナス30万 FX 1000万 社会保険や寄付金、医療費控除など　 所得から差し引かれる金額　200万 とした場合、 意味がある(節税になる) なら始めたいと思っています。 どなたかアドバイスお願い出来ませんでしょうか。宜しくお願い申し上げます。

                    • 特別年金受給と青色専従者

                      夫に青色専従者給与で年96万渡しています。64歳になり特別年金で年86万貰える事になりました。 所得税や住民税がかからないのは専従者給与をいくらまでなら大丈夫ですか？

                      • インボイス事業者の簡易課税制度と２割特例の選択について

                        個人事業主です。 今年インボイス登録をして課税事業者になりました。 売上が１０００万円を超えそうなので、簡易課税の届け出をしたいのですが、以下の記載を見つけました。 「簡易課税制度を適用した場合は、課税期間の初日から2年を経過する日の属する課税期間の初日以後でなければ、簡易課税制度選択不適用届出書を提出できない」 これは、今年の２０２３年分だけ簡易課税で消費税申告をして、 来年の２０２４年度からは、その年の状況をみて２割特例か簡易課税を選ぶ、 ということはできないという意味でしょうか？

                        • 自家用車の家事按分

                          地方都市で個人事業主でコンサルを行っています。自家用車を業務に使用していますが、車の車検料、修理代(点検時に見つかったタイヤの不具合)、保険料、税金を家事按分したいと思っています。家事按分率は、業務で使用した日数➗(業務で使用した日数➕プライベートで使用した日数)で問題ないでしょうか？

                          • 駅前の月極駐車場料金　家事按分

                            地方都市で個人事業主でコンサルタントを行っています。業務出張が多く、最寄駅の近くに月極駐車場を借りています。プライベートでも使用する事があるので家事按分して経費にしたいと思います。この場合の家事按分率は、業務で駐車した日数➗(業務で駐車した日数➕プライベートで駐車した日数)で算出しても良いでしょう？

                            • パソコン、携帯電話の家事按分率の設定は必要か

                              個人事業主で本年度4月からコンサルを始めました。3月に業務用としてパソコンを購入しましたが、これは100%経費として参入して問題ないでしょうか？ 又、開業前に保有していたプライベートの携帯電話を業務用として使用し始めましたが、その家事按分率は、すべての業務時間➗(業務を行なった日数✖️24時間)で問題無いでしょうか？

                              • 家事按分率　ワンルームマンション

                                個人事業主でコンサルタントを地方都市で行っています。事業維持、拡大の為ワンルームマンションを東京に賃貸しました。全体の床面積は30m2で事業に使用するエリアの面積は14m2です。家賃及び電気代の家事按分比率は、14／30=47％で問題ないでしょうか？ もしくは、この47％の按分率にさらに業務時間割合、(例えば、週間で40時間業務時間➗168時間、24時間x7日) 24％を乗じる必要がありますか？

                                • 開業前の物品購入について

                                  個人輸出を行っております。 8月から少しずつ利益が出て、9月中旬の日付で開業届を出しました。 しかし、6月に事業で今も使っているPCを購入いたしました。 こちらは少し前ですが、開業費にして経費計上してよろしいのでしょうか？ また、freeで会計を登録する際に、「開業費」という項目がなく、どのように登録すればいいのかわかっておりません。こちらもよろしければご教授いただければ幸いです。 初歩的な質問で大変恐れ入りますが、なにとぞ宜しくお願い致します。

                                  • ボランティア活動の経費について

                                    ボランティア活動を行っており（青少年育成でのスポーツの指導者）でかかった交通費やその際の食事代は経費として計上する事はできますか？ 本業は会社員で、その活動での収入はありません。

                                    • 経費

                                      ゴルフコンペの景品代はいくらまで経費にできますか？ 今回18万の景品を購入しました。 児童手当を満額もらえるのは所得いくらまでですか？

                                      • 親が貯めてくれた定期預金について

                                        自分名義の親が貯めてくれた貯金があります。通帳印鑑は自分で持ってますが、贈与税がかかりますか？

                                        • 家事按分　ワンルームマンション

                                          個人事業主でコンサルタントを地方都市で行っています。事業維持、拡大の為ワンルームマンションを東京に賃貸しました。全体の床面積は30m2で事業に使用するエリアの面積は14m2です。家賃及び電気代の家事按分比率は、14／30=47％で問題ないでしょうか？

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