所得税に関する質問・相談一覧(ページ目)

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所得税の質問一覧

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  • メルカリ売上の確定申告について

    はじめまして。現在無職です。 現在ほかの所得はありません。 1月から12月にかけてメルカリでの売上金が約85万円くらいあります。 自宅の断捨離をはじめ、 長年集めていた文房具や、キャラクターストラップ、ステッカー、ぬいぐるみ、CD、DVD、雑誌、衣類など全て趣味で集めていたものです。また使用済のストラップ、タオル、食器、家族の不要になった衣類、一時期はまっていたアイドルのグッズなどを販売しました。 いずれも細かなものを出品、一個で30万を超えるものではありません。 ですが、キャラクターグッズなどは昔のものなのでプレミア値になっているものも何個かあり、購入時よりも値段が高く販売したものもいくつかありました。 何も考えずに処分していたところ、いつのまにか思ったより売上金があり、怖くなってしまいました。 メルカリにて転売目的ではなく、自宅の不用品として売ってはいたのですが、売り上げが48万を超えると確定申告、43万を超えると住民税の申告が必要と書いてありました。 しかし、一つの商品が30万を超えていないものは非課税になるので48万は関係ないとかいてありました。 (30万以上のものを売ったことは一度もありません。) しかし、主婦など収入がない人で48万以上は申告しないといけないと書いてあるサイトもあり混乱しております。 この場申告は必要でしょうか？ またメルカリの売上金はその都度銀行振り込みにし、現金化して利用してました。 なにとぞご回答お願いいたします。

  • サッカー監督のスポーツジム会員費用は経費になりますか？

    個人事業主の育成年代のサッカー監督、コーチがデモンストレーション等の質の為にジムに通った場合、それは必要経費とみなされますか？

  • 端数株式処分代金は課税対象でしょうか

    株式併合などによって振り込まれる「端数株式処分代金」は課税対象になりますでしょうか。 自分で調べたところ、譲渡益などと同じ扱いにするので、特定（源泉なし）や一般口座であれば確定申告で申告するものなのかなと思いました。

  • 法人成りした場合の借入金

    個人事業主から法人成りしました 個人事業主のときの借入金があり、まだ名義は個人事業主になっています ここで質問なのですが、この借入金はあくまで個人の借入金で会社とは無関係なので 仮にこの借り入れの返済のためのお金を会社から用立てても、それは単に役員に貸したつまり役員貸付金 で処理するべきですよね？

  • 仕訳の摘要欄について

    freee会計を利用しています。 例えば消耗品を購入し、商品名など明細が記載されているレシートを仕訳に添付した場合、摘要欄にも内容の入力は必要でしょうか？ ご回答いただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。

  • 所得金額は、利益（営業利益）ではないのでしょうか？

    個人事業主です。 freeeのソフトで既に収支の入力が完了しております。 売上総額が「3,556,234円」、必要経費が「271,368円」、利益（営業利益）「3,284,866円」なのですが、自動作成された確定申告書を見ていると、 所得金額が「2,634,866円」となっております。（①と⑫） 所得金額は、利益（営業利益）のことだと思っているので、「3,284,866円」だと思ったのですが、違うのでしょうか？

  • 確定申告の職業について

    個人事業主で同人作家をしています。 確定申告に書く職業はなんて書けばいいですか？ 開業届には同人作家と書きましたが、出版業と書いたほうがいいですか？

  • 開業時の入力方法

    開業に向けて事業用の口座を作成しました。 残高は0なので、プライベート口座から１０万円入金しました。その場合、勘定科目は事業主貸で正しいでしょうか。 また、今日以前に支払った経費、売り上げで得た収入などはどのように入力すればよいのでしょうか。

  • 均等償却と任意償却の使い分けについて

    それぞれ選ぶメリットデメリットを教えていただきたいです。 また、開業費の計上を減価償却で登録する予定なのですが、 減価償却の種類として均等償却・任意償却がある認識でお間違いないでしょうか。

  • サラリーマンと副業の損益通算

    サラリーマンと副業で収入があります 2024年度分の副業の収入がマイナスになり会社員の収入と合わせて損益通算するため副業の収入を確定申告し提出しました。 この際の還付金はいつ支払われるのでしょうか。 また、副業の分の収入、支出はfreeの会計ソフトを使い、現金で管理しており専用の口座等は作っていません。この場合の還付金はどこかで、振込口座を登録しないといけないのか、もしくは現金で受け取る形になるのかどうなるのでょうか。

  • freeeとAmazonの連携と領収書

    freeeとAmazonを連携させて得られたデータは、法の要件を満たしているため領収書の添付は必要ない、 という認識で合っていますでしょうか。 連携させた場合は、口座振替などの作業が別途発生しますが、やはり連携させた方が便利なのでしょうか。

  • 制服手当の、freee経費入力。

    職員が購入した制服代を、手当として給与で支払いました。 freee上での経費入力などはどのようになりますか。

  • 住民税納税通知書は雑所得にも書かれるのか

    毎年5、6月には会社または自宅には住民税納税通知書が来ると聞きましたがその通知書には雑所得が書かれますか？教えて下さい。

  • 副業について

    現在、本業で年間１２０万収入があります。 その傍で趣味としてハンドメイド販売をしています。 2024年までは年間所得２０万を超えることはありませんでしたが、今年から２０万以上の売り上げを目標にしたいと考えております。 しかし、２０万を超えない可能性もあるのに、開業届を出す必要はあるのか迷っております。 一応、会計freeに登録してお試し期間で帳簿はつけております。 年末まで様子を見て、２０万を超えそうなら開業届けを出して確定申告とゆう流れでも問題ないのでしょうか。

  • 開業前の退職金の扱いについて

    2024年の3月31日に前職を退職し、同年４月17日に開業しました。 その際、退職金をもらましたが（350万円程）所得税として申告が必要でしょうか？ 開業前の1〜3月31日までは事業に関係ないので、そこは無視してよいでしょうか？

  • アルバイト　甲乙契約について

    アルバイト契約の甲乙は自分の意志で選択できるものですか？会社によって決まりがあり、選択できない場合もある、のでしょうか？ 個人事業主で、副業でアルバイトを2件しています。契約先Aからは契約時に「甲乙どちらで働きますか？」と聞かれましたが、契約先Bからは何も確認がなく、「乙」契約になっているようです。通常、アルバイト契約の甲乙は、自分の意志で選択できるものなのでしょうか？もし選択ができるのであれば、契約先Bの方が、月収入が多いので（それでも月給与が6万以上になることはありません）、Bを「甲契約」に変更したいと考えています。（現在はAと「甲」契約しています）

  • 夫婦で持分が２分の１ずつの不動産の譲渡所得申告

    夫婦で２分の１ずつ所有の土地を令和６年に譲渡しました。 この場合の申告ですが、売却価格や取得費、譲渡費用はそれぞれ２分の１にして夫婦２人が別々に申告すればよいでしょうか。 取得費は５％を使います。また、固定資産税の清算金もあります。

  • インボイス制度開始と同時に開業したました、２割特例対象になりますか？

    2023年10月1日に適格請求書発行事業者として開業しました。2023年中の売り上げは3万程度だったため1500円ほどの消費税を納めました。（デザイン業のため簡易課税50％で申告） 今期、予想していたよりも利益が出たため、納付する消費税額を抑えることができないかと考えています。私のように制度開始と同時に開業した場合は２割特例対象になるのでしょうか。 アドバイスお願いいたします。

  • 開業費として計上できるものとできないものについて

    開業にあたり、ホームページ制作や事業組み立てにおけるコンサルタント料は開業費として計上できますか。 昨年開業し、今年初めて青色申告をする予定です。 コンサルタント費は月払いで開業前からそして現在も支払っております。 開業後は支払い手数料として計上する予定ですが、開業前の分は開業費として計上できるのでしょうか。 また、開業前に仕入れたものは、開業費に含まれないということを知ったのですが、開業前の仕入にかかった費用は開業費ではなく、仕入高として計上するという捉えで合っていますでしょうか。 素人で初歩的な質問になりますが、教えていただけたらと思います。 どうぞよろしくお願いいたします。

  • 仕事で使用する4万円以上のスーツの計上方法について

    仕事で使用する4万円以上のスーツの計上方法について、 収支として計上（勘定項目は工具器具備品）更に固定資産として登録するようにと案内されました。(4万円以上は消耗品扱いではないとの旨でした) 再度、別の方に確認したところ、 収支に（勘定項目は消耗品）のみ計上、 固定資産としての記載は金額が10万円以下のため登録不要と返答がありました。 どちらの計上方法が正しいのでしょうか。

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