所得税に関する質問・相談一覧(ページ目)

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所得税の質問一覧

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  • 税額がゼロ（変わらない）場合の、修正、更生の請求について教えてください（国保に影響のため）

    質問内容：青色申告を期限内に提出し、住宅取得控除もあって、税額は、ゼロなのですが、 青色決算書に、経費を入れ忘れておりました。（その経費を入れても、税額はゼロで変わらない）ので、修正申告、更生の請求というものができないのかな、という認識ではいるのですが、 ただ、所得が、過大にあがっており、国民健康保険があがってしまいますので、 事業所得（決算書）の数字を減らしたいと思い、 期限後に、金額を訂正したものを、電子申告で再送信しました。 市役所に、行って、市民税の申告が必要か、など聞きに行ったところ 再送のデータは、市役所に流れていることは確認でき、6月中旬に、通知がある、 と言われ、待ってました。 ところが、 訂正されてない市民性の通知書が届き、確認したところ、 市役所から税務署に問い合わせたらしく、再送のものは、税務署としては無効とのことだったので、受理しなかった、と、説明を受けました。 ★お聞きしたいのは、 所得税確定申告ではなく、市民税申告書を提出することは、可能らしいのですが、 その場合、65万円控除ができず、１０万円控除しか、できないとのことです。 そこで、言われたのは、更生の請求というのを出せば、受理してくれるのでは。 それで認められたものなら、65万円控除行けるので、市民税申告書を出す必要はない、 とのことです。。。 修正申告も、更生の請求も、税額が変わらければ、受理されない、と、いう認識ではいるのですが、税額が変わらないものに、税務署が受け付けてくれる方法があるのか。 わかる方おられたら、教えてください。

  • 車両運搬具の仕訳と減価償却について

    弊社は車の買取販売を営んでおり、その際、買取してきた車を社用車として利用する上での、経理仕訳についてお伺いしたいです。 5万円で買取してきた車を社用車として利用することになった場合、 車両運搬具5万円／現金5万円の仕訳でよろしいでしょうか。 年式も古い車ですので、固定資産台帳へは5万円を2年で償却するような登録でよろしいのでしょうか。 ご教示お願いいたします。

  • ガジェットレビュアーの確定申告について

    ガジェットレビューのYouTubeチャンネルとブログを運営している個人事業主です。 確定申告について7点質問させてください。 1. レビューのための購入は一部経費として計上可能でしょうか。 2. レビューのために購入した製品を売却した場合、どのように計上すれば良いでしょうか。 3. レビューのため、製品を提供していただくことがあるのですが、こちらは製品を提供していただいたタイミングで売り上げとして計上したほうが良いでしょうか。それとも売却時に売却額を計上して良いでしょうか。もし提供していただいたタイミングの場合、日本での取り扱いがない製品も提供していただくことがあるのですが、金額はどのように計算すれば良いでしょうか。 4. 商品購入時のポイント還元や、ポイントの利用についてはどのように計上すれば良いでしょうか。ポイント還元にはプライベートの購入での分も含まれます。 5. メルカリアンバサダーで、紹介の報酬としてメルカリポイントをいただくことがあるのですが、使わずに失効してしまうことがあります。このポイントはいただいたタイミングで売り上げとして計上したほうが良いでしょうか。 6. ポイントサイトを使用しているのですが、こちらはどのタイミングで、どのように計上すれば良いでしょうか。ポイントサイトの利用はプライベートの利用の分も含まれます。 7. 散髪や通院は事業外の出費として計算するのが良いでしょうか。 お手数をおかけしますが、ご回答のほど、よろしくお願いいたします。

  • 学生の頃にマイニングしたビットコインの確定申告について

    個人事業主です。 2018年（学生の頃）にマイニングをして、ビットコインを報酬として受け取っていました。 ビットコインのウォレットのレポートを確認すると、2020年以降は報酬を受け取っていないようです。 このビットコインを日本円として銀行口座に入金しましたが、今年度分として確定申告は必要でしょうか。 マイニング当時の取引レートであれば1万円に満たないのですが、換金時の取引レートであれば10万円ほどになりました。 マイニングは現在の事業とは関係ありません。 お手数をおかけしますが、ご回答のほど、よろしくお願いいたします。

  • 同人誌委託販売においての総収入はどの項目になりますでしょうか？

    普段個人で発行した同人誌をデータや印刷物で各書店で委託販売をしています。 その場合確定申告に「収入」として記載するべきなのは ・年間支払調書に記された入金額 ・書店の委託手数料も含む総売り上げ どちらになるのでしょうか？ 例えば 当⽉合計売上　50000 源泉徴収　5105 振込額 　44895 の場合どれが該当しますでしょうか？ 源泉徴収ありなしでも変わりないでしょうか？ よろしくお願いします。

  • 自動車買取業における、自動車リサイクル料金および、未払自動車税額の仕訳処理について

    自動車買取業（個人事業主）を営んでいます。 標記、自動車リサイクル料金および、自動車税の仕訳処理についてです。 １：顧客から自動車を買取る際、買取代金として、内訳の内容で（内訳：車両金額、未払自動車税額、リサイクル料金）支払い（振込）を行う。 ２：買取した車を、オートオークションなどへ売却 　　清算金として、車両金額、リサイクル料金、自動車税相当額が振込される。 上記の場合の正しい、仕分け（科目）方法について、見解をお伺いしたく、 よろしくお願いいたします。

  • 扶養から外れる条件について

    現在大学生です。 アルバイト業務と業務委託契約を掛け持ちしています。 2025年から扶養基準が123万円の壁に引き上げられたとニュースで拝見しました。 そこで2025年は、以下のいずれかの条件を満たすと、扶養から外れてしまうという認識で合っているのでしょうか？ ①アルバイト給与と業務委託所得の合計金額が123万を超える。 ②業務委託所得が58万円を超える。 その他、扶養から外れる可能性のある条件があれば教えていただきたいです。また、業務委託では「個人事業主」に該当すると思いますが、所得の概念があまり把握できていないため教えていただけると幸いです。 また、業務委託契約の場合、必ず確定申告する必要があるのでしょうか？ どうぞよろしくお願いいたします。

  • 扶養について

    今年の一月から103万円の壁が123万円になったと学んだのですが、特定扶養控除を受けるためにはいくらまで稼いでいいのでしょうか。また親の負担が増えない額はいくらなのでしょうか。今私は19歳の学生をしております。 よろしくお願いいたします

  • 相続した土地、家屋の売却について

    お世話になります。 平成２９年9月に、母が亡くなり、 実家（父が住んでいた）につき、土地につき、母から相続を受け、 建物は、父名義だったので、贈与を受けた状況です。 その後、父が亡くなり、空き家状況ですが、この家屋を売却したいと思っています。 当時の土地家屋売買契約がないので、取得原価？がわからないのですが、 売った値段の５％しか、認められないですか？ なにか、資料をつけたら、認められるものでしょうか。 そもそも、相続した土地家屋を売る場合の特例とか、所得税で空き家の特例とか、 あれば、と思いますが、時間もたってるので、どうか、わかりません。 アドバイス頂けますか。 よろしくお願いいたします。

  • 源泉徴収額の算定方法

    下記の場合における源泉徴収額の算定方法を教えてください。 (1)企業名：（株）リアクター (2)社員数：社長一人 (3)社長の月額報酬額：30万円 (4)年金事務所からの標準報酬月額通知： ・健康保険：98千円 ・厚生年金保険：98千円 (5)知りたいこと： ・源泉徴収額の算定方法 ・会社としての納税額と納税方法 ・社長への報酬支払額 よろしくお願いします。

  • 準確定申告する場合の　高額医療費の入力について

    準確定申告で医療費控除を受けるにはどうしたらいいですか

  • TikTok Liteのポイントの扱い

    現在、TikTokライトで得たポイントをPayPayポイント等に変換することができるサービスがあります。 例えば、アルバイトで得た給与が年間で100万円だとして、TikTokライトでpaypayポイントを年間で5万円分得たとします。この場合、いわゆる103万の壁を越えることになりますか？

  • 特急料金について

    在宅のフリーランスなのですが、週に一度だけ出勤をしており、その分の交通費は支給されています。ただ特急料金（特急電車）は含まれておりません。確定申告時に使用した分の特急料金のみを経費にすることはできますでしょうか。初歩的な質問かもしれませんがよろしければご回答をお願いいたします。

  • 確定申告について

    大学生です。 アルバイトとウーバーイーツを掛け持ちしており、アルバイトで40万、ウーバーで40万稼ぐとしたら、給与所得控除も含めて合計所得48万以下なので確定申告は不要ですよね？

  • 事業と私用兼用のクレジットカードを利用した際の仕訳について

    個人事業主をしており、事業用と私用を分けずに口座やクレジットカードを利用しています。 クレジットカードを利用して事業用のものを購入した場合、本来なら以下のような仕訳になるかと思います。 利用日:　消耗品費/未払金 引落日:　未払金/預金 しかし、私のような兼用のクレジットカードで支払った場合は上記のような仕訳にするのか、消耗品/事業主借で処理してもいいのかがわかりません。 ご教示いただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。

  • youtube（有料）利用料は経費にカウントできますか

    事業内容がマンガ・イラスト制作の場合、漫画の描き方動画を見たり、作業用BGMにしたりするためYouTube（有料）を利用しています。その年間利用料は経費にカウントできますか？

  • 「合計所得金額の壁」48万円について

    「親の扶養控除の対象となる「合計所得金額の壁」は、引き続き48万円です。」であるという質問を拝見したのですが、令和７年度税制改正により、 扶養親族等の所得要件の改正 上記１⑴の基礎控除の改正に伴い、次のとおり、扶養控除等の対象となる扶養親族等の所得要件が改正されました。 扶養親族及び同⼀⽣計配偶者の合計所得⾦額の要件　：　58万円以下（改正前：48万円以下） であると国税庁HPに記載がありました。実際のところ58万円であるのか、48万円であるのか、どちらなのでしょうか？48万円である場合は、58万円が何を対象とした金額であるのかも合わせてご教示いただきたいです。

  • 所得税の更正の請求

    申告から漏れていたふるさと納税があったため、所得税の更正の請求をしました。 所得税の申告をしたので住民税は自動的に修正が反映されるのでしょうか。

  • 借入金の記入方法と業種について

    お世話になります。２０２５年度の貸借対照表の借入金欄には長期も短期も一括で記帳されていますが、元帳は長期と短期に分かれています。 今回初めてfreeで入力の際に誤って長期借入金ですべて入力してしまいました。年度締を行って今期の入力を始めてしまっています。振替で短期分を分けていいものでしょうか？ また、こちらダンス講師をしておりますが、設定画面で業種を選択する際にその他サービス業を選択しておりますが、教育に変更すべきでしょうか？ よろしくお願い致します。

  • 開業前の売上入力について

    2025/5/16に個人事業主の開業申請を電子申請にて実施しました。 開業申請前の取引について2025/4末に「請求書」を取引先に送付したのですが該当取引分をfreee会計に「取引入力」しても問題ないでしょうか？ それとも「入金」時に「取引入力」したほうがいいでしょうか？

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