固定資産台帳と試算表の期末残高の差額について
去年から個人事業主として開業しまして、確定申告書の作成をしている段階になります。
所得税申告書の作成中に、「固定資産の登録に一部誤りがあります。」と表記があったので確認をしたいのですが、タイトルにある通り差額が発生しているようでした。
「固定資産台帳の期末残高」については、固定資産台帳に載っていたのですが、「試算表の期末残高」は何処に載っているのでしょうか？「レポート→試算表」の「減価償却費」の金額とも数字が違うので困っています…
また、差額を解消するにはどの様に修正すれば良いのかも教えて頂きたいです。
宜しくお願い致します。
減価償却費と固定資産の登録はどのように実施されましたでしょうか。
固定資産台帳に登録する際には、登録の仕訳は計上されませんのでご自身で仕訳を計上する必要がございます。
また、減価償却費に関しましては、固定資産台帳に登録されている場合は自動で減価償却費の計上仕訳を起票できる機能がありますが、そちらを利用されず、ご自身で起票されておりますでしょうか。
もし、固定資産台帳からの自動での計上がまだでしたら、そちらで自動計上していただきまして、ご自身で計上している減価償却費の計上を取り消していただければ問題ないかと存じます。
<参考リンク：freeeHP>
https://support.freee.co.jp/hc/ja/articles/202847080--%E5%80%8B%E4%BA%BA-%E5%9B%BA%E5%AE%9A%E8%B3%87%E7%94%A3%E3%82%92%E7%99%BB%E9%8C%B2%E3%81%99%E3%82%8B-%E5%9B%BA%E5%AE%9A%E8%B3%87%E7%94%A3%E5%8F%B0%E5%B8%B3-
- 回答日：2024/01/03
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ご回答ありがとうございます。
登録状況としましては、
「固定資産台帳」には中古車として取得価格520,400で登録。（本年中の償却期間 7ヶ月）支出の登録として、
車両運搬具 課対仕入10% 293,400
租税公課 対象外 6,600
保険料 対象外 18,040
車両費 不課税 9,990
車両費 課対仕入10% 142,370
計 470,400収入の登録として、
長期借入金 対象外 470,400頭金として、
車両運搬具 課対仕入10% 50,000上記で登録してあります。
「固定資産の登録に一部誤りがあります」の内容は下記になります。
固定資産台帳の期末残高 368,616 円
試算表の期末残高 191,616 円
差額 177,000円固定資産台帳の取得価格は支払総額ではなく、車両運搬具の293,400の金額のみ入力すれば宜しいでしょうか？
投稿日：2024/01/03
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