節税対策に関する質問｜質問No.7948

ご質問ありがとうございます。

念のための確認ですが、公的年金及び生命保険の年金は年額という理解でご説明させていただきます。
青色専従者としての給与所得が年間96万円の場合、確定申告の必要はありません。
公的年金と生命保険の年金は雑所得に区分され給与所得とは別に税金計算されます。
公的年金334,716円の場合、支給時に5.105%の源泉徴収控除後の金額が支給されます。
生命保険の年金350,000円に関しても10.21%の源泉徴収向上後の金額が支給されます。
従いまして、確定申告をしなければならないことはありません。但し、確定申告をすることでご提示の金額であれば、公的年金等が120万円以下の場合税金はかからないので、公的年金と生命保険の年金の源泉徴収額を還付することができます。

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• 回答日：2023/06/23
• この回答が役にたった：25

給与所得も公的年金所得も０になりますが、個人年金の経費がいくらになるかは保険会社に問い合わせてください。個人年金の経費が１５万円以下になるようでしたら、確定申告は不要です。

• 回答日：2023/06/23
• この回答が役にたった：6