節税対策に関する質問｜質問No.7948

ご質問ありがとうございます。

念のための確認ですが、公的年金及び生命保険の年金は年額という理解でご説明させていただきます。
青色専従者としての給与所得が年間96万円の場合、確定申告の必要はありません。
公的年金と生命保険の年金は雑所得に区分され給与所得とは別に税金計算されます。
公的年金334,716円の場合、支給時に5.105%の源泉徴収控除後の金額が支給されます。
生命保険の年金350,000円に関しても10.21%の源泉徴収向上後の金額が支給されます。
従いまして、確定申告をしなければならないことはありません。但し、確定申告をすることでご提示の金額であれば、公的年金等が120万円以下の場合税金はかからないので、公的年金と生命保険の年金の源泉徴収額を還付することができます。

ーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーー
以下のようなお悩みをお持ちの方はお気軽にご相談ください！

■よくあるご相談
◆法人と個人事業主どちらがいいかわからない
　⇒法人なりのシミュレーションを行い、どちらが節税効果が高いかお伝えします。

◆適正な役員報酬の金額がわからない
　⇒役員報酬のシミュレーションを行い、法人税、所得税、住民税、社会保険料のトータルで最も税金が少なくなる金額をお伝えします。

◆獲得できる助成金があるのか知りたい。
　⇒社労士法人も併設していますので、御社で獲得可能な助成金を調査してサポート可能です。

■お問い合わせ先
◆メールでのお問い合わせ
　freee_ans@tax-startup.com

◆お電話でのお問い合わせ
　新宿本社
　東京都新宿区新宿 4-3-17 FORECAST 新宿 SOUTH 7 階　　
　Tel ：03-6274-8004

　銀座支店
　東京都中央区銀座６丁目１３−１６ ヒューリック銀座ウォールビル ６階
　Tel ：03-6228-4937

　横浜支店
　神奈川県横浜市西区北幸 2-3-19 成和ビル4F　
　Tel ：045-577-3751

◆ＬＩＮＥでのお問い合わせ
　https://lin.ee/YL0RG6D

◆チャットワークでのお問い合わせ
　チャットワークID　
　startup99

スタートアップ税理士法人
スタートアップ社会保険労務士法人
スタートアップ司法書士法人

ーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーー

• 回答日：2023/06/23
• この回答が役にたった：34

給与所得も公的年金所得も０になりますが、個人年金の経費がいくらになるかは保険会社に問い合わせてください。個人年金の経費が１５万円以下になるようでしたら、確定申告は不要です。

• 回答日：2023/06/23
• この回答が役にたった：7