賃借対照表の期末欄に正体不明の売掛金がある。
当方ネットショップをしております。
賃借対照表の期末に本来の売掛金以外に正体不明の売掛金があり、解消方法が分からず困っています。
ネットショップの売上はすべて銀行口座Aに振り込まれ、
総勘定元帳を見ても売掛金は本来の金額以外は計上されていません。
他の項目を見たところ登録しているPayPal講口座の借方と貸方の乖離が大きく、この差分がそのまま売掛金に反映されているように見えます。
試しに出金元をPayPal、勘定項目を消耗品費にして上記の乖離している金額をそのまま入れた所、決算書の賃借対照表の売掛金が減り、消耗品費が増えました。
PayPalは主に海外からの仕入れで使用しており、
クレジットカード→PayPalで取引分の金額を口座振替し、PayPalで取り込まれた明細を輸入仕入高として登録しています。
この場合、原因としてどのようなことが考えられるのでしょうか。
お手数ですが、ご教授のほどよろしくお願いいたします。
売掛金の総勘定元帳から相手勘定が何か確認されてみましたか？
- 回答日：2023/08/12
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確認しましたが、口座振替は口座振替として登録されていました。
口座振替でPayPal口座の借方が増え、取引で貸方の金額が増えて言っているのですが、年度末でのこの2つの差分が決算書の売掛金に反映されてしまっている状況です。
↓
PayPal口座の取引で貸方の相手勘定が売掛金なのですか？
- 回答日：2023/08/11
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貸方は事業主貸、荷造運賃や仕入高など様々ですが売掛金になっている取引はありませんでした。
ですので余計に訳が分からなくなっている状況です、、
投稿日：2023/08/11
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下記もご参考になさっていただけましたら幸いです。
↓
『ペイパル（PayPal） - 購入履歴・売上データを取り込む』
https://support.freee.co.jp/hc/ja/articles/207836913-%E3%83%9A%E3%82%A4%E3%83%91%E3%83%AB-PayPal-%E8%B3%BC%E5%85%A5%E5%B1%A5%E6%AD%B4-%E5%A3%B2%E4%B8%8A%E3%83%87%E3%83%BC%E3%82%BF%E3%82%92%E5%8F%96%E3%82%8A%E8%BE%BC%E3%82%80#3
- 回答日：2023/08/11
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PayPalへの入金が
口座振替ではなく、売上発生と認識として、
帳簿との紐づけがなされているのではないでしょうか？
- 回答日：2023/08/11
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確認しましたが、口座振替は口座振替として登録されていました。
口座振替でPayPal口座の借方が増え、取引で貸方の金額が増えて言っているのですが、年度末でのこの2つの差分が決算書の売掛金に反映されてしまっている状況です。投稿日：2023/08/11
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一つの可能性ですが
預金／PayPal
が「口座振替」になっていないのではないでしょうか？
- 回答日：2023/08/11
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