個人事業主の経費について
青色申告対象の個人事業主として帳簿をつけています。
その際入金されてくるお金は事業用の口座に分けて管理しているのですが、経費として出ていくお金をうっかりプライベート用として使っているクレジットカードと口座で支払っていました。
経費の額はそれほど多くなく、申告しなくても税金の額はほとんど減らないため、このまま経費として扱わないでおこうかと考えているのですが、経費額を実際よりも少なくして確定申告を行うと何かペナルティ等はあるのでしょうか。
経費にしない場合には、実務的には、税務署から指摘を受けることやペナルティを受けることはほとんどありません。
なお、事業用の経費であれば、その旨を帳簿に記載することで、経費にすることは問題ありません。
- 回答日：2024/10/04
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＞事業主借で登録する場合は、例えばプライベート用のクレジットカードと口座で消耗品を購入した場合、借方|消耗品費〇〇円 貸方|事業主借〇〇円 の様に登録すれば良いですか？
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そうですね。そうなります。
ちなみにfreeeの操作方法は下記の通りです。
◎【個人】プライベート資金での取引の登録方法 – freee ヘルプセンター https://support.freee.co.jp/hc/ja/articles/202847310--%E5%80%8B%E4%BA%BA-%E3%83%97%E3%83%A9%E3%82%A4%E3%83%99%E3%83%BC%E3%83%88%E8%B3%87%E9%87%91%E3%81%A7%E3%81%AE%E5%8F%96%E5%BC%95%E3%81%AE%E7%99%BB%E9%8C%B2%E6%96%B9%E6%B3%95
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こちらでいかがでしょうか？
- 回答日：2024/10/03
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疑問点が解消されました。
丁寧なご対応ありがとうございます。投稿日：2024/10/03
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＞経費額を実際よりも少なくして確定申告を行うと何かペナルティ等はあるのでしょうか。
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こちら少額ですよね？（いっても１万円くらい）
・経費が少なければ、税金計算上のペナルティは無いです。
・粉飾にも該当しない金額かと考えます。
・もし登録したい場合は『事業主借（口座名：プライベート資金）』で登録で対応する事も可能です。
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上記内容で気になる箇所はございますか？
- 回答日：2024/10/03
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事業主借で登録する場合は、例えばプライベート用のクレジットカードと口座で消耗品を購入した場合、借方|消耗品費〇〇円 貸方|事業主借〇〇円 の様に登録すれば良いですか？
投稿日：2024/10/03
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青色申告において、経費を実際より少なく申告することについて具体的なペナルティは存在しません。しかし、考慮すべき点がいくつかあります。
1. 税額の影響
経費として申告しないことにより税額が本来より多くなる可能性があります。結果として、経費を適切に計上することによって得られる節税効果が失われることになります。
2. 税務統計の影響
正確な申告をすることは、税務統計を通じて業界全体の経済状況を適切に把握することにつながるため、正確なデータの提供という面からも重要です。
3. 帳簿の整合性
青色申告では、一定の帳簿の整合性や透明性が求められます。経費を申告しないことによって、これに矛盾したり、将来的に事業の記録に不整合が生じると問題になる可能性があります。
- 回答日：2024/10/03
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