預り金の年度繰越。
お世話になります。
弊社の決算月が6月末でありますが、この度今年度の決算を仮で行ったところ前年度の預り金が260,999円繰り越されております。年度締めを行っていますので内容は把握できない（前年度の決算内容が変更されそうで年度締めの解除は避けたいです）のですが、今年度の内容を見たところ社会保険料、源泉所得税、住民税、雇用保険料についてフリー人事労務からリンクされたものだと思います。全て支払いは済ませてありますので消込をしたいのですが方法がわかりません。ご教授をいただければ幸いでございます。
また、今年度について同じくフリー人事労務から上記項目がリンクされているのですが、総勘定元帳から確認すると、例えば厚生年金保険料などで借方と貸方で相殺されている月と相殺されていない月があります。相殺されていない月の分が、これも前期同様預り金として残ってしまっています。（その月の社会保険料の決済を、手動で法定福利費とひとくくりにして決済している可能性が高いです。）もう一度、給与を未確定に戻して再度確定させればよろしいでしょうか。ご教授いただけますと幸いでございます。
宜しくお願い致します。
回答させていただきます。
年度締めの解除をせずに前年度の試算表を出してから科目の明細のチェックができます。
こちらをご参考ください。
https://support.freee.co.jp/hc/ja/articles/360000871363-%E5%89%8D%E5%B9%B4%E5%BA%A6%E3%81%AE%E8%A9%A6%E7%AE%97%E8%A1%A8%E3%82%92%E8%A6%8B%E3%82%8B%E3%81%93%E3%81%A8%E3%81%AF%E3%81%A7%E3%81%8D%E3%81%BE%E3%81%99%E3%81%8B-#:~:text=%E3%83%AC%E3%83%9D%E3%83%BC%E3%83%88%E2%86%92%E8%A9%A6%E7%AE%97%E8%A1%A8%E3%82%92,%E8%A6%8B%E3%82%8B%E3%81%93%E3%81%A8%E3%81%8C%E5%87%BA%E6%9D%A5%E3%81%BE%E3%81%99%E3%80%82
前年度やその前の法定福利費と相殺を行わなかった分につきましては、「前期損益修正益」へ計上を行ってください。
預り金 ○○○○円/前期損益修正益 ○○○○円
こちらの仕訳を行っていただければと思います。
こちらもご参考ください。
https://support.freee.co.jp/hc/ja/articles/217964123--%E6%B3%95%E4%BA%BA-%E5%89%8D%E5%B9%B4%E5%BA%A6%E3%81%AE%E4%BB%95%E8%A8%B3%E3%82%92%E4%BF%AE%E6%AD%A3%E3%81%97%E3%81%9F%E3%81%84%E3%81%A7%E3%81%99
- 回答日：2022/06/17
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