税金・お金に関する質問｜質問No.16742

②ChatGPT 4o

あなた:
家族に送金した仮想通貨の税金のかかるタイミング

ユニスワップにしか上場されていないトークンを100万円分購入をし1000万円になりました。それを自分のユニスワップのウォレットから家族のユニスワップのウォレットに税金がかからない110万円（送金時110万円を越えないように）をトークンのまま送金してそのトークンが1000万円になってそのトークンが上場したKYCが済んでいる海外取引所へ送金をし仮にBTCに変換をし自分のウォレットに送金をしてKYCが済んでいる国内取引所へ法定通貨に変換したら税金はどうなる？ 家族のユニスワップと証明できないので1000万円をKYCが済んでいる海外取引所に送金した時点で私が家族に1000万円を贈与したことになるのでしょうか？
ChatGPT:
ChatGPT
仮想通貨を家族に送金する場合、税金が発生するタイミングや取り扱いについて整理する必要があります。以下、質問のシナリオに沿って税金のポイントを解説します。

1. ユニスワップでトークンを購入
トークンを購入した時点では税金は発生しません。ただし、その後価格が上昇し、他のウォレットに送金した場合に課税対象になる可能性があります。

2. ユニスワップのウォレット間でトークンを送金
トークンのまま送金する場合
仮想通貨を単純に別のウォレットに送るだけでは「譲渡」には当たりません。そのため、この時点では課税対象にならないのが一般的です。

問題点：家族のウォレットかどうか証明できない場合
家族のウォレットと証明できない場合、税務署は「あなたが家族に1000万円相当の仮想通貨を贈与した」とみなす可能性があります。この場合、贈与税の問題が発生します。

贈与税の基礎控除額は110万円ですが、それを超える場合は贈与税の申告が必要です。
実際の時価（1000万円）に基づいて贈与税が計算されます。

• 回答日：2024/12/22
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ユニスワップでのトークンの送金についてですが、贈与税に関しては、資産の実質的な移転があったかどうかが重要です。したがって、家族のウォレットへの送金が贈与に該当する可能性があります。

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税金の観点では、暗号資産を他者に送金する際に、その価値が110万円を超える場合、贈与税の課税対象となることが一般的です。しかし、送金先が家族であることを証明できない場合、その送金はあなたが家族に贈与したとみなされる可能性があります。

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トークンをBTCに変換し国内取引所で法定通貨に変換する際には、譲渡所得として課税される可能性がありますので、取引の各段階での評価額の把握と記録が重要です。

• 回答日：2025/02/20
• この回答が役にたった：0

家族への送金が「贈与」と見なされるかは、送金の目的や実態、証拠書類に依存します。トークンを110万円以下に分けて家族に送金する場合、贈与税基礎控除内で贈与税はかかりません。ただし、家族が実際にトークンを管理・運用していないと認定された場合、送金全体があなたの所得とみなされるリスクがあります。また、家族のウォレットからKYC済み海外取引所に送金し、BTCに変換後に自分のウォレットに戻した時点で、あなたがその利益を得たと判断される可能性が高いです。この場合、送金額や売却時の差益に対して所得税が発生する可能性があります。

• 回答日：2024/12/22
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①ユニスワップでトークンを購入
トークンを購入した時点では税金は発生しません。ただし、その後価格が上昇し、他のウォレットに送金した場合に課税対象になる可能性があります。

• 回答日：2024/12/22
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