立替金にマイナスが出ているときの対処法
確定申告書類の作成画面で仕入総額を確認したところ、マイナスになっていました。
総勘定元帳を確認すると、立替金にのみマイナスが出ていたのでこれが原因と思われます。
立替金は、送料を購入者に負担してもらい、それを支払って消し込んでいます。
立替金がマイナスになっているのは、送料支払い時のレシート紛失（どの郵便局＝取引先を利用したのか分からないので出金伝票も使えなさそう）によるものです。
マイナスを解消したいのですが、どう処理すればいいのでしょうか？
1点1点は100円前後の少額の取引です。アドバイスよろしくお願いします。
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こんにちは
わからないので有れば、振替伝票で雑収入に振替えちゃいましょう。
「立替え以上にお金を貰って儲かった」というイメージです。
立替金×××雑収入×××
という仕訳で結構かと思います。
なお、消費税は課税になります。
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- 回答日：2022/01/04
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前提として仕入総額がマイナスとありますが、立替金は購入者負担ともあります。仕入と売上が混在している印象を受けます。
立替金は、資産項目ですので、仕入総額のマイナスには直接関係しないのではないかと思います。
仕入総額のマイナスの原因を見つけるためには、売上と仕入れの仕訳を見直す必要があるのではないでしょうか。
- 回答日：2022/01/04
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試しに立替金のマイナス分を補填するように振替伝票を記入してみました。
すると仕入総額には変化がなく、おっしゃる通り立替金は仕入総額には影響していないようでした。
他の項目を見直してみます。ありがとうございました。投稿日：2022/01/04
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