「年度またぎの未払金について」| 税理士相談Q&A by freee

年度またぎの未払金について

未払金の消し方について教えて頂きたいです。
個人事業主です。クレジットカード、口座は登録せずすべて手動で入力しております。

2023年の光熱費が年度またぎ1月25日になってしまう為

2023/12/31(借方)水道光熱費20588円/(貸方)未払金20588円
と仕訳し、「＋決済を登録」から
2024/01/25(借方)未払金20588円/(貸方)事業主借20588円
で登録して、「決済が完了した取引です」と表示されています。

ですが、貸借対照表では、
科目1月1日(期首)の未払金の所に20588円が消えずに表示されたままなのですが、このままで大丈夫なのでしょうか？

それともなにか、仕分けが違うのでしょうか？ご教授の程よろしくお願いいたします。

税理士(登録番号: 140664), 行政書士(登録番号: 23462576)

＞2024/01/25(借方)未払金20588円/(貸方)事業主借20588円
＞で登録してあるのですが、他になにか登録した方がいいのでしょうか？
⇒特段の処理は必要ございません。

税理士(登録番号: 140664), 行政書士(登録番号: 23462576)

＞科目1月1日(期首)の未払金の所に20588円が消えずに表示されたままなのですが、このままで大丈夫なのでしょうか？
⇒問題ございません。期首＝2023年12月31日の残高のことになります。
　1/25の仕訳を登録した後、1/25時点で未払金の残高が0円になります。