節税対策に関する質問｜質問No.14164

経費をもれなく計上する事。交通費、自宅で仕事するならネット代電気ガス水道代家賃の按分計上。パソコン代の経費計上。自家用車を仕事で使うならガソリン代、自動車保険、車検代、自動車税、車の減価償却費の按分計上。スマホの按分計上。ふるさと納税。
などですかね。

• 回答日：2024/06/18
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副業からの所得がある場合、確定申告を行うことで節税を考えることができます。以下は具体的な節税対策についてです。

1. 経費の適切な計上
副業に関連する経費をしっかりと記録しておき、必要経費として計上することが重要です。経費として認められるものには、通信費、交通費、消耗品費、取材や調査にかかった費用などが含まれます。領収書や記録を十分に保管することが求められます。

2. 青色申告の活用
今後、副業の収入が増加することが予想される場合は、青色申告への切り替えを検討することをお勧めします。青色申告は最大65万円の青色申告特別控除を受けることができ、帳簿をしっかり記録する必要はあるものの、節税効果は大きいです。ただし、青色申告を行うには事前の届け出が必要です。

3. 小規模企業共済への加入
小規模企業共済に加入することで、掛金は全額所得控除の対象となります。これは将来のための備えになると同時に、現在の所得を減らす効果があります。

4. NISAやiDeCoの利用
投資を通じて、非課税のNISA（少額投資非課税制度）や、税制優遇があるiDeCo（個人型確定拠出年金）を検討することもできます。これらは直接的な節税策ではありませんが、資産を効率的に増やす方法として活用可能です。

5. 扶養控除や配偶者控除の確認
家族構成によっては、扶養控除や配偶者控除の対象となることで、所得税が軽減されることもあります。これらの控除が適用になるかしっかりと確認しておきましょう。

• 回答日：2024/10/16
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青色申告制度の詳細についてはこちらの国税庁ホームページも参考になさってください。
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/2070.htm

• 回答日：2024/10/16
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青色申告にすると特別控除や３年間事業の損失を繰り越せる等のメリットがあります。青色申告をするには税務署に「青色申告承認申請書」と「開業届」を提出する必要があります。複式簿記により記帳をするなどの要件がありますが今後継続的に副業に取り組まれるのでしたら検討してみてもよいでしょう。

• 回答日：2024/08/07
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