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質問させてください。 従業員10人ほどの会社で代表をやっています。 単純に本業以外で稼ぎが欲しいので、空いた時間にアルバイトをしようと思ってるのですが、その際に得た収入は会社の利益とは別で確定申告すればよろしいですか？ちなみに給与は個人の口座に振り込んでもらう予定です。 何か他に注意点はありますでしょうか？
- 投稿日：2023/12/20
- 税金・お金
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個人の不動産（収益物件）を本人が代表取締である法人に有償で貸して、法人が家賃収入で収益を上げる方法？
タイトルのように社長個人が所有するアパートを本人が社長である法人に貸し出して法人に収益を上げさせたいのです。理由は法人の経営状況が厳しくて赤字解消の手助けになることが目的です。具体的な金額ですがアパートの年間家賃収入は400万円程度です。法人に年間200万円ほどで賃貸して法人に200万円ほどの利益を出させたいのです。当然固定資産税や修繕費などは所有者である個人が負担することにして、固定資産税や修繕費などで100万円ほどはかかりますので、個人の利益は100万円くらいになってしまいます。法人に真水で200万円ほどの利益を供与したいのですが、税法上で問題が発生するでしょうか？
- 投稿日：2023/12/20
- 税金・お金
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給与所得者が、自己判断で課税の対象ではないと思い込んで申告していなかったものの、後になって雑所得の課税対象であることが判明した場合(ただし20万円以下)、住民税の申告は遅くとも、いつまでにしないと時効になりますか？ 例えば、2020年分だと、いつまででしょうか？
- 投稿日：2023/12/20
- 税金・お金
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価格.comのサイトにて、商品レビューを投稿した場合に、 ・レビューポイント対象商品のレビューをした際に得られるポイント ・1月に1つでもレビュー投稿をしたことに対するポイント ・1月に1つでもレビュー投稿をする行為を2か月連続してした場合に得られるポイント がありますが、 これらをAmazonギフト券やポンタポイントなどにポイント交換して買い物に使用したら、雑所得になりますか？
- 投稿日：2023/12/20
- 税金・お金
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インボイス制度の免税事業者に対する消費税分の謝礼値引き分を後から支払っていただくことは可能でしょうか？
フリーランスの免税事業者です。ある会社から継続して業務を委託されて仕事をしています。 インボイス制度導入にあたり、会社から「免税事業者には10月からは消費税分は支払わない」と申し渡され、不勉強のままそういうものかと受け止め、請求書を税抜額で作り支払っていただきました。 その後調べて経過措置のことを知り、控除を受けているにも関わらず消費税10%分を謝礼から値引きすると、一定条件下で違法になる可能性があることを知りました。 この懸念を会社に伝えたことで、当面８%上乗せで請求してもよいということになりました。 すでに支払い済みの分は８%の支払いは対応できないと言われたのですが、このような場合はやはりあとから請求することはできないのでしょうか？現在の状況が関連各法に対しどのような状態なのか、ご教示いただけますと幸いです。
- 投稿日：2023/12/20
- 税金・お金
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離婚後数年経ち、収入なども安定してきたので子供たちに暦年贈与ができないかと思い立ちました。 ただし子供は相手方の扶養に入っており私には親権がありません。 この場合に贈与税などはどのように処理されるのでしょうか？ また、税金を出来るだけ抑えて暦年贈与していくポイントを教えて下さい。 余談ですが、暦年贈与したお金は子供の管理下に置いて証券口座を作ってもらいジュニアNISAで成人するまで貯蓄してほしい旨を伝えるつもりです。
- 投稿日：2023/12/20
- 税金・お金
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Stripe使用時に、調整額（前月徴収した税金の調整額分が入金）がある場合の勘定科目
表題の件について、Stripeより調整額の入金がありました。 Stripeサポートに問い合わせたところ、「各適格請求書単位の消費税（Total JCT） と、月を通してアカウント残高から引き落とされる消費税との間に差額がある場合、その差額をアカウント残高から引き落とし、または返金いたします。該当の引き落とし、または返金は本お問い合わせの入金にあった調整「JCT adjustment for invoice number ○○○」のように表示されます。」 とご返答いただきました。 この場合、どの勘定科目で登録するのがふさわしいでしょうか。
- 投稿日：2023/12/20
- 税金・お金
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株式会社の役員をしています。私が保有する株式を親族に一部売却する場合、売却価格は任意に決めていいのでしょうか。
- 投稿日：2023/12/20
- 税金・お金
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非常勤役員の役員賞与支給時の源泉徴収税額計算について教えてください。 freee人事労務で自動計算されますが、計算式が出ないため計算根拠が知りたいです。 年２回賞与支給（月額報酬はなく、年２回の賞与のみ） 賞与支給額 2,500,000円 計算期間 6か月 社会保険料なし 従たる勤務先の為「乙」 freee人事労務では、所得税額が600,600円と計算されています。 国税庁のページを参照しましたが、よく理解できません。 https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/gensen/2523.htm 宜しくお願い致します。
- 投稿日：2023/12/20
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使うかもしれないが、あわよくば転売しようとしたものを、結果的に転売した場合
電気シェーバーの替刃を、ネットショップで買いました。 2セット買いましたが、シェーバー本体の方が古かったので、1セット目を使い終わる前に寿命が来て、2セット目が不要になるかもしれないと、購入時点で感じていました。 ただ、替刃が格安だったたため、もし1セット目を使っている最中に壊れたら、もう1セットはネットオークションで売却すれば、購入金額より高く売れると考えました。 逆に、1セット目を使い切っても、もしシェーバーがそのまま壊れなければ、2セット目も開封して使用すれば経済的であると考えました。 上記理由で2セット購入しました。 結果は、1セット目を使用中にシェーバーの寿命が来てしまい、もう1セットは未開封のままネットオークションで売却、購入金額より高く売れました。 このようなケースの場合、住民税などの課税に関してはどう判断される可能性が高いでしょうか？
- 投稿日：2023/12/19
- 税金・お金
- 回答数：1件
青春18きっぷは5回分で12,050円ですが、初めから1回分しか使わないつもりなので、駅で購入して1回分使用したら、ヤフオクで売却したいと思います。 当方、儲けるつもりはないので実費（9,640円＋送料）で売りたいと思います。 ヤフオクだと実費で売ってもオークション手数料が取られるため、厳密には赤になると思います。 赤になる売り方をした場合、当然住民税の課税対象にさえならないですよね？ ちなみに、当方は給与所得のある個人です。
- 投稿日：2023/12/19
- 税金・お金
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現在個人事業で、2つ事業をやっております。（物販、セミナー） セミナーの方は売上が上がってきたので、法人成りしようと思っておりまして、物販の方は当面は個人事業の方でやろうと思ってます。 物販の方ももし売上が上がってきたら、個人事業から法人にしようと思っております。 このように、一旦個人事業でやって、売上が上がってきたら既存の法人に売上をつけることは可能でしょうか？ またその際の税務上の注意点等ございましたら、教えて頂きたいです。
- 投稿日：2023/12/19
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社内で忘年会を行う場合、経費で処理する際に何か注意点があれば教えていただきたいです。 全員参加で一次会のみの予定です。
- 投稿日：2023/12/18
- 税金・お金
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海外バイナリーオプションにおける課税と経費について聞きたいことがあります。 課税の面では、 雑所得扱いになり、総合課税されるというのは理解しています。 例えばですが、 200万の資金を最初に持っている状態で、 1年間の間に１００回の取引を行い、５０回の勝ちで100万儲けたが、 ５０回の負けで６０万の資金を失いました。 最終的に手元の資金は２４０万になりました。 この場合、税金はどこに係るのでしょうか？ A：100万-60万＝40万に税金がかかる。 収益と費用という考えで、利益40万として計上する。 B：100万-60万＝40万に税金がかかる。 60万は経費として計上する。 C：100万に税金がかかり、負けた60万は無関係。経費等にもできない。 バイナリーオプションは利益を計上するとあるので、収益から費用を引いたAであると私は考えているのですが、あっているのでしょうか？ あるいは発行される書面（記録）でどう書かれているかが分かれ目だったりするのでしょうか？
- 投稿日：2023/12/17
- 税金・お金
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教育公務員をしています。(教員) 年度末に教諭を退職して、法人として事業を行います。ただ法人は今年度設立済みです。もちろん活動はしておらず、収益もありません。 年金事務所から厚生年金保険・健康保険の加入の通知が来たのですが、加入しなければならないのでしょうか？ 現在、共済厚生年金・公立学校共済組合を支払っており、二重払いになると思うのですが、教えてください。 もしくは、加入のみ行い、支払いはしなくてもよいということなのでしょうか。 ご回答よろしくお願いします。
- 投稿日：2023/12/16
- 税金・お金
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亡父の不動産を売却しました。遺産分割協議にて360万程の現金を受け取りました。私は個人事業者で青色申告をしています。この収支についての扱いを知りたいです。
亡父の不動産を売却しました。遺産分割協議にて家族と売却金を分割して360万程の現金を受け取りました。私は個人事業者で青色申告をしています。この収支についての扱いを知りたいです。 受け取ったのは2023年12月です。 譲渡所得に当たるとおもうのですが、これには税金はかかるのか。 3,000万円特別控除などの控除を適用できるのか。 確定申告する必要はあるのか。 などなど知りたいです。よろしくお願いします。
- 投稿日：2023/12/16
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本年2月に外資系日本法人の代表取締役社長を退任しました。その際、日本法人から退職金を受け取り、又、外資系企業本社(実際には株式給付型の株式報酬信託を信託銀行経由で)から本社株式を退職日に受け取りました。後者の方も退職所得となると考えており、税務署に事由を説明して相談したところ以下の返事をもらいました。 以下の条件を満たせば、退職所得となる。 １．退職を機に支給されたもの ２．支給された日から現金化できる事 ３．役員になって5年以上経っていること 私の場合、全ての条件を満たしているので退職所得となると考えていますが、税理士様の確認をお願いします。
- 投稿日：2023/12/16
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大学生で個人事業をしていても親の扶養という扱いか専従者となるのかわからない（令和6年分 給与所得者の扶養控除等(異動)申告書記入時の扱い）
現在、大学に通いながら、個人で事業をしています。開業届はだしていません。 2023年は11月時点で総所得金額は70万円を超えそうです。103万円は超えないと思います。 この状態で、自分は親の扶養という扱いなのでしょうか?それとも専従者という扱いになるのでしょうか? また、扶養の場合は税金がかからないと思うのですが、専従者の場合、かかってしまう税金などはあるのでしょうか? 親が令和6年分 給与所得者の扶養控除等(異動)申告書を記入する際に必要でどっちで記入すればよいのかわかりません。 他のサイトを見てもよくわからず、教えていただけると幸いです。
- 投稿日：2023/12/16
- 税金・お金
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現在個人事業主として生計を立てているのですが、 主要な取引先（売上の7割ほど）の一つが海外の法人で、 その法人とのやり取りに英語が必須になっております。 私はその会社のPMとして参入しているので ・その法人のエンジニアとのやり取りは全て英語 ・指示書の作成なども英語 で行う必要があります。 現在はDeeplなどの翻訳を利用してなんとか対応していますが、 やり取りに齟齬が発生することなどがあり、自身の英語力向上が必須と考えております。 そこで 1.オンラインの英会話スクール 2.ビジネス英作文添削のアプリ 3.留学 などを検討しているのですが、こちらの"学費"は経費として入れることは可能でしょうか？
- 投稿日：2023/12/15
- 税金・お金
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高級楽器の購入は減価償却して経費になるか、それとも美術品扱いか
個人事業主として音楽家を生業としています。 今年2000万円弱のピアノを購入しました。世間一般的には高額ですが、このレベルのピアノでは一般的な値段です。 このピアノ購入に際し、償却資産と認められるのかどうかは、『価値が落ちると明らかかどうか』による、ということは調べました。今回の質問内容はそこではなく、もう一方の可能性についてです。 すなわち、減価償却をせず美術品等の扱いになった場合です。 償却資産として認められれば、減価償却税（固定資産税）もそこそこな額発生することになると思います。事業に関する固定資産税も経費にできるとはいえ、出費に違いはありません。 逆に評価額が落ちない、として美術品等の扱いとなった場合は、購入費用が経費計上できない代わりに、固定資産税も発生しない、という認識で合っているのでしょうか？
- 投稿日：2023/12/15
- 税金・お金
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