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役員報酬(定期同額給与)の支給額を間違えて振込したときの損金不算入について
12月決算月の合同会社です。 1月に定期同額給与を間違えて不足した金額を役員に振り込んでしまいました。 2月に不足分を加算して支給し、3月以降は正しい金額を支給すれば、損金不算入にならないでしょうか。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日:2024/02/14
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個人に支払う際に源泉徴収を差し引かずに支払ってしまった場合(個人事業主から個人事業主へ)
お世話になります。 2023年度、フリーのライターさんに原稿を依頼しました(5万円)。 支払いの際に支払う際に源泉徴収を差し引かずに支払っています。当方は個人事業主(従業員なし)ですが、2023年10月から課税事業者になっています(2022年に開業したため、本来であれば免税事業者でしたが、、、インボイス登録をしてしまったためです)。 現在、確定申告に向けて処理をしていますが、 1)納税など、何か今からしなければならいことはありますでしょうか? 2)支払いをしたフリーのライターさんに対してしなければならないことがあれば教えていただけないでしょうか? よろしくお願いいたします。
- 投稿日:2024/02/13
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3期目経営者です 上場企業との取引に備え、資本金を100→1000万円に増額したいと考えています 1001万円の場合は法人住民税が増えるようですが、1000万円であれば変更にあたっての登録免許税のみで済みますでしょうか?増やすことのデメリットはありますでしょうか?
- 投稿日:2024/02/13
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2024.1.22法人設立済 同年7.1より事業開始予定 社員4名雇用予定 現状、代表取締役は夫の扶養に入っております(別会社のパート勤務月60時間程度、年収103万円未満)この場合、1期目の役員報酬ゼロにした場合、夫の扶養から外れなければいけないでしょうか?また、税務的に問題はありますでしょうか?2期目の2025.01からは役員報酬を支払い予定です。 現在は東京金属事業健康保険組合に加入してます。
- 投稿日:2024/02/13
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母名義のキャンピングカーを使用しレンタカー事業を始めようと考えています。 私は個人事業主です。 2023年2月に日本一周を目的に母とお金を出し合い、中古の約600万円のキャンピングカーを購入しました。その時の割合は母が4割、私が6割です。 日本一周の目的はSNSの収益化です。結果的に収益化は出来ませんでしたがSNSの更新は毎日していました。 そこで1つ目の質問です。SNSでの収益化を目的としたキャンピングカーの購入費や、旅の中で関連する費用は経費として計上出来るのでしょうか? 日本一周が終わり、所有しているキャンピングカーを使用しレンタカー事業を始めようと思いましたが、所有者が母になっているのでつまづいています。 ここで2つ目の質問です。所有者を私に変更するにあたり、贈与税は発生するのでしょうか? また、今後の事業の発展を視野に入れ、法人を立ち上げる場合、母から法人への名義変更は可能でしょうか?その際、立ち上げた法人の経費として計上出来るのでしょうか?それとも新しく立ち上げず、今の個人事業主から法人成りした方がスムーズでしょうか? ご回答よろしくお願いします。
- 投稿日:2024/02/12
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お手伝いに行きお金を頂いたら勘定科目は何でいいのでしょうか?
- 投稿日:2024/02/11
- 税金・お金
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個人事業主で仕事をしています。同じ職業の個人事業主、会社員にお手伝いに来てもらった時に支払う勘定科目は何に該当しますか?よろしくお願いします。
- 投稿日:2024/02/11
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2023年に50万で仮想通貨を購入して、その仮想通貨を利確せず2024年に200万になったところで利確しました。 この場合利益150万ではなく、 原資の50万も含んだ200万が税金の対象額でしょうか?
- 投稿日:2024/02/10
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お世話になっております。給与所得のある個人事業主について伺います。 事業で得た収入を、雑所得ではなく事業所得として認められるかの判断材料として、勤務先に「給与所得者の扶養控除等申告書」を提出しているか否か(甲欄か乙欄か)は関係がありますでしょうか。(勤務先に当該書類を提出していると事業所得としては認められない等、何か決まりがあればご教示いただきたいです) よろしくお願いいたします。
- 投稿日:2024/02/09
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freeeで確定申告後に消費税申告する際に、雑所得の分の仕入れ額はどのように計算されるのでしょうか。freeeの場合、雑所得では日付を入力するところがないので、インボイス開始前と開始後の取引が混ざってしまうと思うのですが…
- 投稿日:2024/02/07
- 税金・お金
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よろしくお願いします 流行った頃購入した仮想通貨が40万円分くらいあります 私はサラリーマンで不動産を事業規模でやっているので、確定申告してます。 さて、いくらまでなら余計な税金を払わずにすむとかありますか? 雑収入は仮想通貨のみとすれば20万までですか?他の給与、不動産収入、事業収入と損益通算はされないとおもいますが、申告総額としては確実に増えるので。 例えば、他に雑収入がなければ、20万以内に抑えるのがいいとか、総収入額で税率がきまるので、ランクが上がらないようにした方がよいなどをお聞きしたいです よろしくお願いします
- 投稿日:2024/02/07
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シンガポール法人との契約で発生する源泉徴収税の還付方法について
私は日本の会社を運営しており、シンガポールの会社から業務委託を受けることになりました。報酬の支払いについて、契約金額に対して源泉徴収税が約10%差し引かれた金額が払われました。当社の法人税の納付先はシンガポールではなく日本なので、シンガポール政府への源泉徴収税支払いには違和感があります。 こちらは確定申告のタイミングなどで還付申請などを行えば返還されるものなのでしょうか?
- 投稿日:2024/02/06
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本業あり、副業の収入が2019年頃からありました(雑所得になるかと思います)。今年になって確定申告はしなくても住民税の申告はしなければならないと知りました。 そこで、2019年〜2020年までの帳簿やレシートなどがなく、【赤字だった】という【記憶と総額マイナス2万円(手帳に記載されてた)】しかありません。 この場住民税の申告はどうすれば良いのでしょうか? 帳簿やレシートとという「所得がマイナスだった」と証明できるものがないので、収入分を申告するしかないのか、と途方に暮れております。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日:2024/02/06
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ちょっとした業務を手伝ってもらった知り合いへ支払う報酬の源泉徴収について
株式会社でデザイン制作を請け負っており、昨年末頃に法人設立したばかりのものです。 今回、Webのコーディングの仕事を受注したのですが、知り合いの方にちょっとしたお手伝いをお願いする予定です。 その知人は、本業で他の会社に務めており、個人事業主というわけではありません。 (スキマ時間に簡単なバイト感覚で手伝っていただきます) その知人にちょっとしたお礼として報酬を支払う際、源泉徴収を行った上で支払うことになりますでしょうか? 報酬は3〜5万程度で考えており、依頼としては今回の1回限りになる予定です。 上記内容での報酬の支払い方を教えていただけると大変ありがたいです。
- 投稿日:2024/02/06
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会社から給与明細を受領したのですが、住民税の金額が前月の2倍近い金額になっております。住民税の金額はなぜ変わるのでしょうか。よろしくお願いいたします。
- 投稿日:2024/02/06
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当方、免税事業者です。 取引先から消費税記載なしの請求書を要求されました。記載総額は、今までの消費税を含めた金額で良いので、消費税という文言を、請求書に書かないで欲しいと言われました。 消費税なしの請求書でも、問題ありませんか?また、取引先にどんなメリットがあるのでしょうか? よろしくお願いいたします。
- 投稿日:2024/02/06
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本業があり、副業としてインストラクターを始めようと去年から資格取得のために動き出しました。 5級〜1級があり、2級以上を取らないとインストラクターとして収入を得る事は認められない資格だったので、1級取得まで質問し放題・受験し放題・経営方法や集客方法を教えてもらえる(簡単に言うと開業支援)プランを購入し、月10万円ずつ支払っています(2023年1月〜10月支払いました) ①これ(プラン購入)は経費として認めてもらえるものでしょうか? ②受験料は経費に入りますか? まだ1級取得に至っていないので、まだ始まってもいないのですが、去年の経費(出費)として認めてもらえるのか疑問に思いました。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日:2024/02/05
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所得20万円以下は確定申告なし「住民税申告」を知らなかった場合の過去分の住民税申告について
税金に関して初心者です。的外れな事を聞いていたら申し訳ございません。 住民税申告が必須と知らず、今帳簿の整理を行っています。 本業あり(年末調整済み)で、副業(業務委託業とハンドメイド)をしています。 メルカリの収入もあります。 副業+メルカリの総所得20万円以下です。 下記、お教え願います。 ①業務委託業とハンドメイドの所得は合わせて雑所得(業務)にして良いでしょうか? ②メルカリは雑所得(その他)で合ってますか? ③「3年ほどは赤字だった」という"記憶"しかなく、帳簿がないのですが申告はどうすれば良いでしょうか? ④"③"の為、帳簿をつけ始めた2021年から申告しても大丈夫でしょうか? ⑤2021年から申告した際「2020年以前のは?」と聞かれたら何とお答えすれば良いのでしょうか? 以上5点です。 書き方もわからないので、月末に申告会場へ伺う予定なのですが、事前に色々準備をしたくこちらを利用させていただきました。 どうぞよろしくお願いいたします。
- 投稿日:2024/02/05
- 税金・お金
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先月より、 知人の会社の広告をGoogle広告で運用する という仕事をしております。 上記の請求書発行にあたり、消費税の請求について質問させてください。 流れを簡潔にまとめますと… ※広告費が10,000円と仮定します。 ・私がGoogleに10000円を支払い、広告を配信 ・知人の会社に対して、支払った広告費10,000円と手数料2,000円を請求 というものになります。 この時、消費税の計算方法は ①請求金額合計に10%(12,000円×10%) ②手数料に10%(2,000円×10%) どちらが適切でしょうか? 何卒宜しくお願いいたします。
- 投稿日:2024/02/05
- 税金・お金
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ファンザというaspからのアフィリエイト収入を得ています。 その収益は課税売上10%に当たりますか?
- 投稿日:2024/02/05
- 税金・お金
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