節税対策に関する質問・相談一覧(ページ目)

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節税対策の質問一覧

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  • 会社員をしながら開業することについて

    今年の3月まで整体院を開業しており、4月からは会社員として勤務しています。会社からの給与は年俸制です。 休日に少し整体院業務もしておりますが、この場合、青色申告控除は利用できるのでしょうか？ また、例えば年俸が500万円として、整体院での売上が年間30万円だった場合、500万円＋30万円−控除65万円−整体院経費での計算により源泉還付も期待できるのでしょうか？ 整体院業務（副業）が赤字の場合、給与所得から引くことが可能ならば継続していても良いとは思うのですが、あまり利益にならないようなら完全閉店でも良いのかと考えてます。なお、経費としてはそんなに無く、通信費と光熱費程度です。 整体院を残して置くかどうかも含めてお聞かせいただけると幸いです。 よろしくお願いいたします。

    • 各都道府県や市町村の法人税について

      各都道府県や市町村の法人税をまとめたサイトを探しています。 法人県民税が1%ではない・法人市民税が6%ではないなどイレギュラーな自治体のみピックアップしたサイトなど知っている方いましたら教えて下さい。

      • 海外転居後の専従者給与と小規模企業共済掛金について

        国内で事業を行っている個人事業主です。 妻と二人で事業をしており、妻を青色専従者として雇用しています。 今後、二人で海外に転居する可能性があります。 海外赴任や留学ではなく、単に転居になります。 日本からは住民票を抜きますが、日本国内からの収入で生活予定です。 日本の住所は実家に設定し、そこに郵便物など届くよう設定するつもりです。 この場合、以下の認識であっているでしょうか？ ・専従者給与：引き続き支払い可能 ・小規模企業共済掛金：掛金は控除の対象にならない よろしくお願いいたします。

        • 節税

          今年からフリーランスで働いています。 開業届や青色申告承認申請書はオンラインで提出済です。 来年の確定申告が不安ですが、12月までに出来る節税対策はしたいと思っています。 現時点で接待交際費など月の収入の1割ぐらいが経費なのでもっとするべきと回りから言われていますが何をすべきかよくわからず。 大体月の収入は150万ぐらいです（源泉徴収前） ふるさと納税？や小規模企業共済を駆け込みでやろうと考えていますが、どこまでやればいいか（範囲と金額）を相談したいです。

          • 年度途中に会社員から個人事業主になった場合、ふるさと納税の限度額はどう考えればよいですか

            年度途中に会社員から個人事業主になりました。 ふるさと納税をやろうかと思ったのですが、単純に会社員給与をベースに限度額を考えるのは違うのかなと思っています。事業経費などを差し引いたりして残った収入額をベースにふるさと納税の限度額を考えればよいのでしょうか。

            • ダブルワークと会社役員

              ダブルワークです。人手不足で、手伝ううちに来年は二カ所で130万を超えそうで、社会保険や税金を考えていたところ、個人事業主の主人が法人にする事になりました。法人から役員報酬または、事務員として手伝う場合には、トリプルワークは可能か。社会保険、税金は法人から外れて考えた方がいいでしょうか。

              • 相続税財産評価基準書で計算してみたい

                タイトルの通りですが、相続した昭和35年の土地の購入時価格を知りたいと思い色々調べました。市街地価格指数の冊子も購入しましたが、精度は低いとの専門家の記事を見て悩むところです。そこで、相続税財産評価基準書の方もネットで閲覧し宅地倍数まではわかりましたが、基準となる価格がわかりません。わかる方はいらっしゃいませんか？また、これを知りたい場合、質問先はどちらの機関になるのでしょうか。

                • 個人事業主になることでの節税対策

                  現在、会社員をしております。 土日に趣味でやっているスポーツの審判活動で報酬をいただいているのですが、いくら以上の収入がある場合個人事業主としての確定申告をした方が節税につながるといった目安や対策があればご教示ください。 夫婦共働きですので、扶養者はありません。 またふるさと納税や株取引のため、毎年確定申告はしております。

                  • リビングを仕事場とする際の地代家賃按分計算

                    自宅を仕事場とするフリーランスです。 自宅家賃を按分して経費にしたいのですが、 リビングの一角、ソファー、テーブルを仕事場としているのですが、 その仕事場は、プライベートでも使用する場所でもあります。 計算方法としては、 仕事場床面積４㎡÷全体床面積45 ㎡ こちらで計算しようと思うのですが、 このように、プライベートでの使用場所を 仕事場とする場合、こちらの計算方法で 経費に出来るのでしょうか？

                    • 役員報酬と出張手当のバランスについて

                      株式会社の設立登記申請（東京）を提出し、手続完了の確認を待っている段階です。現時点では、社員は私ひとりです。役員報酬を定めるにあたりアドバイスをいただければと考えています。 節税対策として、以下の点を検討しています。 １．スタート時には、役員報酬をなるべく低く設定して社会保険料の負担を抑える。 ２．出張旅費規程を導入し、積極的なに営業活動を行うため社外に出向き、出張手当を支給する形をとる。 1に関しては、月額報酬が63,000円未満であれば、社会保険料は最も低い等級になると理解しています。ただし、この場合、課税されずに役員が手にする2の出張手当が高額になると、国税に認められない可能性があるとの情報を得ています。 一部の方は、「いくらなんでも役員報酬を10万円程度にはしておかないと、節税目的がバレバレで、出張手当に関しても厳しく指摘されるかもしれません。」と述べています。この意見は本当でしょうか。 役員報酬と毎月の出張手当のバランスが、適正な範囲内にあるためのガイドラインはありますでしょうか。ご教示いただければと思います。

                      • 社用車の購入と長期リースについて

                        来年から個人事業主として開業するのですが、車の購入について迷っています。税金対策としては、購入と長期リースどちらがいいのでしょうか？

                        • 土地の相続

                          母(被相続人)と同居していた土地を相続することになりました。 土地は800㎡で、共有名義となっています。 母(被相続人) 持分1/2 私(被相続人の子) 持分1/4 娘(被相続人の孫) 持分1/4 母の持分だった400㎡のうち、330㎡について、小規模住宅等の特例を使って相続することはできますか？ よろしくお願いします。

                          • 年末調整と確定申告の控除について

                            年末調整と確定申告についてお問い合わせです。 状況 2023.1-2023.6 :個人事業主で収入は約160万ほど 2023.6:就職のため個人事業主廃業 2023.9-現在:就職し収入は9月から12月で約95万円ほど 現在勤務先から年末調整の依頼があり、扶養控除のため住民票と送金確認書を提出しました。他の控除関係書類は提出予定です。(個人事業主時に払った国民保険、年金、idecoなど) 1.勤務先に年末調整で控除関係書類をすべて提出した場合、個人事業主の確定申告の時には控除されますか？(扶養家族、個人事業主時に払った国民保険、年金、idecoなど) 2.個人事業主の確定申告時に控除に必要な書類は会社に提出した同じ控除関係書類と会社の源泉徴収票の提出で控除されますか？ お忙しいところ申し訳ございませんが税節約のアドバイスよろしくお願いします。

                            • 10月に開業し個人事業主になりました。青色申告のタイミングと節税対策としての小規模企業共済制度についてご質問です。

                              夫の会社に役員として勤務し報酬を得ていましたが(225万円)9月末に退職。10月から個人事業主になりました。10-12月の収入予想は95万円程です。個人事業主の期間としては3ヶ月ですが、今年青色申告をする、小規模企業共済制度の利用も節税対策としては有効でしょうか。小規模企業共済制度については今から(この11月)最大額を掛けられるものでしょうか。知識不足ですみません。よろしくお願いします。

                              • 同族会社から専業主婦である妻への９０万贈与

                                私は同族会社の５０代の社員です。８０代の母が財産の移転を考えています。 専業主婦である私の妻ヘ同族会社から９０万贈与すれば、５０万の特別控除と２分の１課税で妻の所得は２０万になり、確定申告が不要になるのではと思います。 この方法で、暦年贈与１１０万と９０万で年２００万まで無税で移転できるのではないかと考えています。 この方法は可能でしょうか。 また妻は住民税の申告が必要かと思うのですが、住民税はかかるのでしょうか。

                                • 控除について

                                  はじめまして。 先月から夫が個人事業主となりました。 私は障害者手帳1級保持者です。 そこで控除について質問がございます。 【A】 青色申告専従者として登録し、毎月88000円の給与をもらい、特別障害者控除を受ける。 【B】 収入0円で配偶者控除と同居特別障害者控除を受ける。 どちらの方が世帯として節税対策になりますか？ ご回答宜しくお願い致します。

                                  • 事業規模

                                    事業的規模について質問の大家です。 ６室あるアパートを、共有名義（持ち分１／３）で所有することになりました。 この他に、貸家をすでに４軒所有しています。 この場合、アパートを６室とカウントし事業的規模として認められるのでしょうか？ それとも、アパートは１／３分の、２室のカウントとなるのでしょうか？

                                    • 事前確定届出給与に関する届出書

                                      事前確定届出給与に関する届出書を提出後、付表1右側の「事前確定届出給与以外の給与」の定額の記載部分に変更があった場合、税務署に訂正届けは必要でしょうか？期間は最初の金額を決定した総会から１ヶ月以内でしょうか？それとも金額が変更になった臨時総会から１ヶ月以内でしょうか？

                                      • ふるさと納税の限度額

                                        給与を複数からもらっており年収２２００万円程度です。 確定申告を毎年しているんですが、ふるさと納税の限度額はどれくらいになるのでしょうか。 ふるさと納税サイトで詳細入力をすれば７４万となり、簡易表との差が１０万以上あり分からなくなりました。 支払金額２２５０万、家族は１０歳、４歳の子供と妻。社会保険控除は１５０万、生命保険控除は１０万。いかがなもんでしょうか。他に控除はありません。

                                        • 業務請負契約：開業届だすメリット・デメリット

                                          業務請負契約で、月約最大30万円程度での収入となります。自宅のスペースを使っての作業です。この場合、開業届を出し、白色確定申告で必要経費をまとめて提出するのと、開業届はなしで、白色確定申告と合わせて必要経費を提出するのと、どちらが節税対策としてメリットがあるのでしょうか？主人の扶養には入りません。 また、開業届を出した場合、主人名義での住宅ローン支払いは、家事按分経費に含めることができますか？よろしくお願いいたします。

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