節税対策に関する質問・相談一覧(ページ目)

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節税対策の質問一覧

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  • 個人事業主で税法上の扶養に入ってる時はいくらまで稼いで良い？

    開業届を出している個人事業主です。 といっても個人事業主としての稼ぎは年20万もなく、主人の税法上の扶養に入ってアルバイトをしております。 よく103万の壁と言いますが、これは給与収入の方の話ですよね？ 個人事業主としての稼ぎもある場合は、どうなるのでしょうか？ 個人事業主の稼ぎ＋アルバイト収入がいくら以上になれば扶養から外れますか？

    • 専従者給与について

      夫が個人事業主で私が専従者として働いています。今は月のお給料8万円に設定しております。売り上げが伸びてきたので私のお給料を上げようと思うのですが、私に納税の義務が発生してきます。このまま私のお給料を増やさないで行った方がいいのか、年間の収入がいくらくらいになればあげた方がいいのか教えていただきたいです。 年間の売り上げ1500万ほど 青色申告 利益400万ほどです。 仕事は二人で同じまたはそれ以上に働いています。

      • 住民税上の扶養人数について

        夫婦共働きでそれぞれの年収が205万と245万です。 子供が4人16歳未満2人、16歳.17歳2人ですが扶養人数をどのように分けたら住民税が安くなりますか？

        • 個人事業主から法人成りした場合の専従者について

          個人事業主から法人成りしました。 個人事業主の時は妻を専従者としていましたが、法人成りをした場合も妻を専従者にすることができるのでしょうか？ それとも従業員か役員にする必要があるのでしょうか？ よろしくお願いいたします。

          • 勘定科目

            オンラインカジノの負け金を経費にするときの勘定科目を教えて下さい！

            • 確定申告での親族扶養控除、収入の考え方について

              23年分は白色の確定申告予定です。 年金で暮らす親族を扶養控除に入れたいのですが、年金が170万円程度あります。 この場合、158万円を超えているので一切扶養控除の対象にならないのか、170万円であっても収入に応じて控除額が変わるのか、どちらでしょうか？

              • 開業前に支払ったコンサル料は開業費になりますか？

                開業前に今の事業のためのコンサル料を支払いました。10万円以上ですが開業費として計上できますか？

                • 事務所だけでなく、自宅住居費の家事按分について

                  Freee会計ソフトを使用している個人事業主です。 事務所で予約対応の仕事をしており、予約が無いときは自宅で仕事をしております。 自宅に関しては家事按分をして、経費計上を考えております。 月30日で自宅での仕事を123.5時間行った場合、 123.5h÷(30日×24h)＝123.5÷720＝17.15％で計上すればよいでしょうか？ 恐縮ですがご指導のほどよろしくお願いいたします。

                  • 旅費規定、定額支給の交通費確証について

                    質問させていただきます。 昨年起業しました。 1人社長です。 旅費規定で交通費を定額支給と定めています。 1万円、理由はほぼ一都三県に出向くため、均すと1万円位になるためです。 出張報告書は作成したとして、交通費の確証書類は添付必要になるでしょうか？ 今はYahooの乗換案内を参照するようにしています。 ご教授お願い致します。

                    • 【副業・バレない】個人事業主開業と合同会社設立どちらが良いのでしょうか

                      副業禁止の会社で働いてます。 20万円以上の売り上げがたったのですが、個人事業主開業と合同会社設立どちらがよいのでしょうか。

                      • サラリーマンがSNS（X）運用で収益化を目指している場合、売上が小さくても確定申告で経費を申請することは可能ですか？可能な場合どこまで経費として認められますか？

                        会社に副業が認められている前提です。X（旧Twitter）の収益化プログラムによる飲食店の紹介投稿を行っています。 収益は現状年間数千円程度なのですが、Xの月額課金料や飲食費を確定申告で経費として申請することは可能でしょうか？

                        • 土地購入し、店舗兼住宅を建設する場合、どちらを法人・個人名義にするのが良いでしょうか。

                          法人代表をしています。（従業員はアルバイトスタッフのみ） 現在、店舗と自宅（社宅扱い）を法人契約で借りていますが、10年以上経つので店舗兼住宅を取得したいと考えております。 役員報酬を低めに設定しており、40代なので、全額住宅ローンは難しいです。そこで、土地と建物をそれぞれ法人と個人で名義をわけて購入しようと思っています。 ＜条件＞ ＊会社からの役員貸付もあるのでそれも消化していきたい。 ＊将来、退職金の現物支給で個人名義にすることも検討 ＜パターン＞ ①土地を法人、店舗兼住宅を個人 ②土地を個人、店舗兼住宅を法人（社宅扱い。貸土地代を法人が支払う？） ③ほかのパターンあれば。 すみません、自分で調べた素人考えですがプロの方からアドバイスいただけると幸いです。

                          • 開業前に購入した車（仕事とプライベート兼用）は開業費になりますか？

                            今年の9月に開業しました。 事業で使用するため、今年の7月に軽自動車（新車）を現金で購入し、プライベートでも使っています。 この場合、軽自動車の購入費用を開業費にできますか？

                            • 一括償却資産　廃業した場合

                              昨年3月から個人事業主でコンサルタントを行っていましたが、昨年12月をもって廃業することになりました。開業時に15万円のパソコンを購入し、一括償却資産として償却を開始しました。廃業した場合は、特例として、15万全てを償却可能でしょうか？

                              • システム開発に係る業務委託費用の税務上の取り扱い

                                開業1年目のものです。 システム開発を業務委託形式で外注しておりましてその外注費は全て（資産計上せずに）費用に落とすことは可能でしょうか。 その場合全額費用として税務上認められれば繰越欠損金として翌期以降の利益に相殺させたいです。

                                • 個人年金受給後の青色専従者給与について

                                  個人事業主の青色専従者として、妻に年間96万円のお給料を支払っています。 今年の3月から生命保険の個人年金が年額80万円支給されます。 諸経費（支払金額）を除くと、年間44万の雑所得となり、源泉徴収がされたのち振り込まれると連絡がありました。 来年は確定申告でこの源泉徴収分を還付させたいと思っているのですが、青色専従者給与は給与所得として申告すればよいのでしょうか。源泉徴収などはしておりません。 また、この雑所得とあわせることで、所得税や住民税は発生してしまうのでしょうか。 もしするのであれば、専従者給料を減らして、所得税を払わなくても良くなるようにしたくその金額はいくらになりまうでしょうか（もしくは計算方法がわかればご教授ください） 宜しくお願い致します。

                                  • 給料所得が2ヶ所以上からある場合の節税対策

                                    2024年度本業とは別に、副業(パート)所得が約150万位発生しそうです。 副業分は、白色申告(乙)で確定申告を考えています。恐らく、40万位納付ではないかと思いますが、何か節税になる方法があれば教えて下さい。本業は700万で総所得は850万あたりになると思います。 白色申告以外に青色申告が良いのかも、また青色をサラリーマンが出来るのかもよくわかりません。副業が給料として貰えます。他に事業を低コストなら考えても良いかとも思っております。副業収入は2025年度はあるかどうかは未定です。因みに、家内のパート収入は50万／年です。

                                    • 小規模企業共済の減額について

                                      事業を始めると同時に小規模企業共済に加入して半年になります。毎月七万積み立てていますが、色々調べるうちに支払う税金の先送りになっているだけかもしれないと思い、この七万を来年から一万に減額を検討しています。ここから約20年かけ続けた場合、元本割れは起こりますでしょうか？

                                      • 社外取締役報酬を合同会社設立により節税

                                        役員報酬をいくつかの会社や法人からもらっています。合同会社を設立して交通費や家賃の一部を経費として処理したいのですが可能でしょうか？個人として引き受けている役員報酬を会社として処理できますか？

                                        • 定年退職時にIdecoに移管したときの退職所得税について

                                          同一の会社で35年9か月勤務して定年退職します。退職金が1500万円で、退職控除が1920万円です。 企業型確定拠出年金も加入しており、通算加入者等期間は35年9か月で、DC残高が2000万円です。 DCを一時金として退職金と同じ年に受け取ると退職所得が((1500+2000)-1920)/2=790万円なので、税金が1,181,000円になると思います。 DCをIDECOに移管(ポータビリティ)して65歳で一時金として受け取ると、60歳の退職所得は0で税金はゼロで、65歳の税金は、通算加入者40年9か月となって、退職控除が2270万円となり、退職所得は((1500+2000)-2270)/2=615万円なので、802,500円と思いましたが、正しいでしょうか。 IDECOでの運用損益はないと仮定しています。 よろしくお願いします。

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