節税対策に関する質問・相談一覧(ページ目)

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節税対策の質問一覧

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855件中261-280件を表示

  • 年末調整と確定申告の控除について

    年末調整と確定申告についてお問い合わせです。 状況 2023.1-2023.6 :個人事業主で収入は約160万ほど 2023.6:就職のため個人事業主廃業 2023.9-現在:就職し収入は9月から12月で約95万円ほど 現在勤務先から年末調整の依頼があり、扶養控除のため住民票と送金確認書を提出しました。他の控除関係書類は提出予定です。(個人事業主時に払った国民保険、年金、idecoなど) 1.勤務先に年末調整で控除関係書類をすべて提出した場合、個人事業主の確定申告の時には控除されますか？(扶養家族、個人事業主時に払った国民保険、年金、idecoなど) 2.個人事業主の確定申告時に控除に必要な書類は会社に提出した同じ控除関係書類と会社の源泉徴収票の提出で控除されますか？ お忙しいところ申し訳ございませんが税節約のアドバイスよろしくお願いします。

    • 10月に開業し個人事業主になりました。青色申告のタイミングと節税対策としての小規模企業共済制度についてご質問です。

      夫の会社に役員として勤務し報酬を得ていましたが(225万円)9月末に退職。10月から個人事業主になりました。10-12月の収入予想は95万円程です。個人事業主の期間としては3ヶ月ですが、今年青色申告をする、小規模企業共済制度の利用も節税対策としては有効でしょうか。小規模企業共済制度については今から(この11月)最大額を掛けられるものでしょうか。知識不足ですみません。よろしくお願いします。

      • 同族会社から専業主婦である妻への９０万贈与

        私は同族会社の５０代の社員です。８０代の母が財産の移転を考えています。 専業主婦である私の妻ヘ同族会社から９０万贈与すれば、５０万の特別控除と２分の１課税で妻の所得は２０万になり、確定申告が不要になるのではと思います。 この方法で、暦年贈与１１０万と９０万で年２００万まで無税で移転できるのではないかと考えています。 この方法は可能でしょうか。 また妻は住民税の申告が必要かと思うのですが、住民税はかかるのでしょうか。

        • 控除について

          はじめまして。 先月から夫が個人事業主となりました。 私は障害者手帳1級保持者です。 そこで控除について質問がございます。 【A】 青色申告専従者として登録し、毎月88000円の給与をもらい、特別障害者控除を受ける。 【B】 収入0円で配偶者控除と同居特別障害者控除を受ける。 どちらの方が世帯として節税対策になりますか？ ご回答宜しくお願い致します。

          • 事業規模

            事業的規模について質問の大家です。 ６室あるアパートを、共有名義（持ち分１／３）で所有することになりました。 この他に、貸家をすでに４軒所有しています。 この場合、アパートを６室とカウントし事業的規模として認められるのでしょうか？ それとも、アパートは１／３分の、２室のカウントとなるのでしょうか？

            • 事前確定届出給与に関する届出書

              事前確定届出給与に関する届出書を提出後、付表1右側の「事前確定届出給与以外の給与」の定額の記載部分に変更があった場合、税務署に訂正届けは必要でしょうか？期間は最初の金額を決定した総会から１ヶ月以内でしょうか？それとも金額が変更になった臨時総会から１ヶ月以内でしょうか？

              • ふるさと納税の限度額

                給与を複数からもらっており年収２２００万円程度です。 確定申告を毎年しているんですが、ふるさと納税の限度額はどれくらいになるのでしょうか。 ふるさと納税サイトで詳細入力をすれば７４万となり、簡易表との差が１０万以上あり分からなくなりました。 支払金額２２５０万、家族は１０歳、４歳の子供と妻。社会保険控除は１５０万、生命保険控除は１０万。いかがなもんでしょうか。他に控除はありません。

                • 業務請負契約：開業届だすメリット・デメリット

                  業務請負契約で、月約最大30万円程度での収入となります。自宅のスペースを使っての作業です。この場合、開業届を出し、白色確定申告で必要経費をまとめて提出するのと、開業届はなしで、白色確定申告と合わせて必要経費を提出するのと、どちらが節税対策としてメリットがあるのでしょうか？主人の扶養には入りません。 また、開業届を出した場合、主人名義での住宅ローン支払いは、家事按分経費に含めることができますか？よろしくお願いいたします。

                  • 住居用の中古マンション購入の際の仲介手数料

                    住居用で中古マンションを購入しました。 仲介手数料の領収書は、必要ですか？ また、確定申告や年末調整で何か申請できますか？ このままだと仲介手数料のみ振り込みで完了してしまいそうなので不安でご相談致しました。

                    • 市民農園に貸している農地の相続税評価、固定資産税評価

                      農地を市民農園として貸す場合、 相続税評価、固定資産税評価 それぞれにおいて 借地権による評価額軽減を受けられる方式を知りたいのですが？ いわゆる特定貸付による場合でなら、評価額軽減の対象となるのでしょうか？

                      • 扶養について

                        今年個人事業主として旦那が開業しました。私は週5で6時間勤務月手取り約12万ほどのパート扶養外で働いています。 このままパートを続けた方がいいか、主人の扶養に入り青色事業専従者になったほうがよいか教えて下さい。

                        • 青色事業専従者

                          今年個人事業主として旦那が開業しました。私（週5で6時間勤務月手取り約12万ほどのパート扶養外）は青色事業専従者として申告は可能なのか？可能であれば月いくらまで可能か？またパートでも年末調整はしているものの別に確定申告必要なのかどうか？ このままパートを続けた方がようか、主人の扶養に入り青色事業専従者になったほうがよいか教えて下さい。

                          • 役員賞与における所得税(源泉徴収額)が知りたいです

                            タイトルの通り税額が知りたいのですが、自分が調べた金額がにわかに信じがたく確認したいです。 役員報酬を毎月6万円、役員賞与を800万円に設定したとします。(扶養なし。40歳未満) https://the-owner.jp/archives/2332 のサイトを参考に国税庁の賞与に対する源泉徴収税額の算出率の表(https://www.nta.go.jp/publication/pamph/gensen/zeigakuhyo2022/data/15-16.pdf)を見ると、 社会保険料個人分 = 7300円(2900円+4400円) 前月の給与の額(社会保険料控除後) = 52700円(60000円-7300円) となり、「賞与の金額に乗ずべき率」が0.000%になります。 これだと所得税(源泉徴収額)0円となります。 また、No.2523 賞与に対する源泉徴収(https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/gensen/2523.htm)だと、 前月の給与の金額（社会保険料等を差し引いた金額）の10倍を超える賞与（社会保険料等を差し引いた金額）を支払う場合というのがあり、その計算方法でやってみたのですがこちらも0円になります。 役員報酬も月額表を見ると源泉徴収0円となります。 所得税0円は流石におかしい気がしますが何が正しいのでしょうか？調べても何が正しいのかよくわかりませんでした、、。(それとも源泉徴収せず個人で払うとか？？) よろしくお願いします。

                            • 耕作権、小作権

                              市民農園で、地方公共団体や農協などに耕作権、小作権による特定貸付をして、相続税評価、固定資産税評価で評価額や税額軽減可能でしょうか？

                              • 譲渡所得の計算方法でわからない部分を教えて下さい。

                                先日、相続した不動産を売却しました。譲渡所得の計算ですが、売買契約書の内訳は土地800万円、建物300万円とされており、計算に必要な取得費は建物は過去の契約書でわかるのですが、土地の購入価格は不明です。この場合、トータル売却価格から減価償却した建物の価格を引いたものを土地の価格とする事は出来ないのでしょうか。

                                • 法人化で節税できますか？

                                  夫婦で鍼灸院を経営しています。 売上が1000万を超えると法人化した方がいいとよく聞きますので検討中ですが、その方が節税になるのかお聞きしたいです。 法人化して所得額を調整することで節税するというイメージがありますが、子供が3人いることもあり生活費等で会社の利益として残すお金は多くないと思いますし、会社の経費にできる何かがあるとも思えません。 このような場合でも法人化が節税につながる可能性はありますでしょうか。

                                  • 簡易課税と一般課税について

                                    お世話になります。 節税のアドバイスをお願いします。 現在、簡易課税事業者です。 インボイスに登録しました。 利益は去年までとそれほど変わりませんが、今年は売上が大きくなりました。 2年前の売り上げより9月までは免税事業者ですが 去年の1月から6月で1000万円を超えているとなると課税事業者で合っていますか？ その場合、インボイス開始は関係なく今年度の売上に対して消費税を払うという事でしょうか？ ・インボイス開始により簡易課税の計算は変わりましたか？ 利益は変わらないが税額がすごく大きくなって驚いています。 ・シミュレーションしたところ簡易課税ではすごい額で 一般に戻した方がいいのかと思っています。 その場合、今年の12月31日までに申請すれば良いということであっていますか？ ・一般課税にすると、簡易課税では必要なかった仕入れ先からのインボイス番号が必要になる事で合っていますか？ ・5000万円の売上を超えた場合、簡易課税の制度は適用されないと思いますが、 もし今年度超えた場合には、一般課税に変更する旨を申請しなくても一般課税になるという事でしょうか。 たくさんの質問で恐縮ですが、どうぞお返事のほどよろしくお願いいたします。

                                    • 配偶者名義の分譲マンション社宅化について

                                      自宅マンションを事務所とした一人法人を運営しています。 ・マンション名義は配偶者 ・住宅規模は床面積が99㎡以下 ・配偶者は役員ではない ・配偶者は会社員 上記の場合、配偶者と法人で賃貸借契約を締結し、役員社宅とすることは可能でしょうか。

                                      • 売上が個人と法人に入金について

                                        現在、サラリーマンです。 仕事は店舗の運営管理です。業務を運営管理、修繕業務と2つに分けて業務委託にしてもらおうと考えております。 個人事業主で修繕業務、マイクロ法人で運営管理だと、問題ないでしょうか。

                                        • 同一世帯の親子で個々の個人事業主の世帯主について

                                          親子で個々の個人事業主として営んでおります。 同一世帯ですが、節税対策などで、世帯分離を考えておりますが、メリットデメリットを教えていただけないでしょうか？ 個々の事業は全く別です。

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