節税対策に関する質問・相談一覧(ページ目)

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節税対策の質問一覧

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  • 売れ残り品の決算処理について

    小売り業です。まもなく決算でいろいろ見直しているところです。 売れ残り品についてです。 棚卸しの際、仕入れ原価より安く販売している商品の評価は、仕入れ原価のままでいいのでしょうか。それとも在庫を減らす為にも廃棄処分をし、特別損失を起こすべきでしょうか。 ご助言お願いいたします。

  • 個人事業主の自宅（中古・持ち家）での仕事の家事按分計算式について

    2013年10月に2600万円で築１１年の中古のマンションを購入いたしました。 所有者は夫名義（住宅ローンも夫がすべて支払いしております。ローンはまだ25年残りがあります。） 先月までは、すべてのスペースを10年間、住宅として居住していましたが、 2023年１月より、妻が個人事業主として開業し、自宅の１室（65㎡のうち、15㎡）を書斎として、居住スペースではなく業務行う場所として改装しました。 この場合（自宅兼、一部事務所）の、家事按分について、開業した妻が経費で計上できる場合、いくら経費として確定申告時に申告できるのか、計算方法を教えていただきたいです。

  • 個人とマイクロ法人二刀流時のふるさと納税限度額について

    マイクロ法人と個人事業主として両方の活動がある場合、ふるさと納税の限度額はどのように計算したら良いでしょうか？ もちろん個人の方が所得額は多いので、そちら側だけで単純に計算して良いものでしょうか？

    • 営業保証金は節税となりますか？

      仕入れ取引先に保証金を差し入れるのですが、経費計上出来ますか？ 取引を終了した場合は返金される契約となっています。

    • 住宅ローン金利の必要書類について。

      住宅ローン金利の仕分けをしたのですが、毎月引き落とされているのが分かる通帳を保管しておけば大丈夫でしょうか？ 貸付金計算書というものもあります。

      • 食材の経費について

        コンビニの菓子パンなど料理の研究としてたまに買うのですがそういったものも経費として落ちるのでしょうか？

      • マイクロ法人と個人事業。これは「違うビジネス」になりますか？

        マイクロ法人と個人事業の二刀流で、節税対策をしたいと考えています。 現在は個人事業で、集客アップや売上アップ、マーケティングを支援する為のオンライン教材を販売したりする、いわゆる「コンテンツ販売」を行っています。 今後マイクロ法人を始めるにあたっては、個人事業とは「違うビジネス」をする必要があると思うのですが、例えば、個人事業では「コンテンツ販売」。法人では「コンサルティング」を提供する場合、「違うビジネス」として扱われますでしょうか？ ご回答いただけると大変ありがたいです。 よろしくお願いいたします。

        • 専従者給与

          個人事業主で年内に専従者給与を12ヶ月分支払う予定ですが月額15万として180万支払った場合、源泉徴収額は月額での徴取額になるんでしょうか？専従者届けは提出済で所得税、住民税の課税対象額なのは承知しております。

        • YouTubeアカウントの購入費用の経費計上について

          個人事業主として属人性のないYouTubeアカウントを運営し、広告収益で生活をしている者です。 節税対策としてYouTubeアカウント(属人性なし)をM&A仲介サイトを通して購入したいと考えているのですが、２点お聞きしたい事がございます。 ①私の場合、YouTubeアカウントを購入する事で全額経費にする事はできますでしょうか？また適切な科目を教えて頂きたいです。 例えば購入目的を「当方が運営するYouTubeアカウントの広告目的」などにして、「広告宣伝費」として落とす事を考えたのですが、いかがでしょうか？アドバイスを頂きたいです。 ②全額経費にできる場合、YouTubeアカウントは一括で経費計上できるものなのでしょうか？ 現時点の予定では年内に100万円程度のアカウントを購入しようと考えております。YouTubeの場合、減価償却はせずに100万円を一括で経費にできるのかを教えて頂きたいです。 よろしくお願いいたします。

          • 受託宅配運送業のインボイス登録は必要でしょうか。

            個人事業主で受託宅配の運送業をしています。取引先より毎月稼働明細的な内容の請求書をもらいます。自分が取引先に対して稼働分を請求しているという書式です。取引先は上場会社なのでインボイス登録をするかと思われますが、自分も登録が必要なのでしょうか？

            • 経費について

              会社員ですが、今年は外国株（米国株）の売買益が800万円ほどあります。（自社の持株会の一部を売却） 日本株と同様に源泉分離では、PCやインターネット代、携帯代など経費にすることは認められないのでしょうか？

              • 土地の相続税の節税につて

                実家に年老いた両親2人が住んでいましたが半年前に子供の家の近くに引っ越しました。今現在実家は空き家です。この他にも畑になっている土地あります。両方の土地は売ってから子供達が相続する事になるのですが節税になる良い方法が知りたいです。 まず知っているのは空き家になって3年以内に土地を売ると3000万円の控除を受けられる特例で、畑の土地は対象外ということ。 因みに実家の土地も畑の土地も評価額でそれぞれ2500~3000万程です。 お聞きしたいのは、どちらが節税になるのかです。これ以外にも良い節税対策があれば教えて頂きたいです。 ①この特例をつかって母が実家の土地を売却して現金化しておき母が亡くなった時に畑の土地も売却して現金を子供達が相続する。 ②実家の土地も畑の土地も母の死後売却して現金を相続する。 宜しくお願い致します。

                • 扶養控除を抜けたことにより課税

                  二世帯で生活しております。 主人の年末調整に母を扶養に入れて所得税控除をしました。 父が非課税から課税になり介護保険料の追加徴収が36000円きました。 母も介護保険料の36000円の追加徴収がきました。 主人の年収が800万くらいで 私は扶養から外れていて 子供が15歳、18歳がいた場合 母を扶養に入れたて良かったのか 悪かったのか…。 教えていただきたく、よろしくお願いしますm(__)m ちなみに父の年金は約180万 母は98万になります。 それ以外の収入はありません。

                  • 土地がすでにある場合の新築住宅購入に対して親から資金提供がある場合に、住宅取得等資金贈与の非課税特例は適用可能ですか。

                    住宅の新築に先立って土地を購入しましたが、翌年３月15日までに住宅着工できず、それ以降の住宅完成予定（８月頃）となりました。この場合、新築住宅のみの購入において親からの資金提供が今後あるのですが、住宅取得等資金贈与の非課税特例は適用できますか。 土地は妻名義、住宅は夫名義となっています。

                    • 外注費について

                      今から外注を頼んで先にお支払いし、年内に出来上がらなくても経費になりますか？

                    • 住宅ローン控除、副業（青色申告）とふるさと納税

                      会社員としての年間所得が額面950万円、副業の収入が120万円（青色申告）、住宅ローンが2年目で残り4500万円程度あります。 この場合、ふるさと納税は可能なのでしょうか？ 40代、独身です。教えていただけると幸いです。

                      • 法人社長がホステスとして活動する場合

                        不動産業を営むひとり法人の社長です。 営業活動の一環として、ホステスとして活動したいと思っております。 お店から支給されるお給料は、法人の売上として計上するべきですか？ その場合、ホステスとしての活動にかかる経費は、法人の経費として計上できますか？

                        • 今月経費を多めに計上して、法人税額を下げてもいいのですか？

                          こんにちは。 ２月に法人を立てて、役員報酬を取らずに、毎月経費を２０万円ほど計上してきました。 その結果、納入すべき法人税と地方税の合計が３０万円ほどでした。 会社の口座には、１８０万円程度残っています。 今月経費を多く計上することで、払うべき税金の額を下げることは、しても良いのでしょうか？ ご教示願います。

                          • 家賃収入を法人化で節税する方法

                            住み替えで、現在保有しているマンション年役400万円で貸し、別のマンションを年約400万円で借りる予定です。 現在年収が役1400万円のため、家賃収入400万円に所得税と住民税で43パーセント/約170万円がかかる見込みです。 このような家賃収入に対する税金を、法人化で節税できると聞いたのですが、具体的な仕組みがわかりません。 法人化でどのように節税できるのか教えて頂けませんでしょうか？

                            • 損失繰越時に社会保険料控除の繰り越しはできないのですか？

                              昨年は黒字、今年は赤字でした。 昨年が黒字だったため今年は国民健康保険料等の支払い行ったので本来であれば控除され今年の利益から差し引かれるとは思うのですが、今年が赤字だったためこれらの控除は活用できず無駄になってしまう認識でよろしいのでしょうか？ 別角度で質問すると、税金的なコスパを考えると多くの黒字を出した次の年は赤字を避けたほうがよろしいのでしょうか？（黒字続きのほうが良いという前提は一旦抜きにして）

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