法人決算に関する質問・相談一覧(ページ目)

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法人決算の質問一覧

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899件中321-340件を表示

  • 役員に対する社宅について

    よろしくお願いします 役員に対する社宅ですが、調べると小規模な場合 次の（1）から（3）までの合計額が賃貸料相当額になります。 （1）（その年度の建物の固定資産税の課税標準額）×0.2パーセント （2）12円×（その建物の総床面積（平方メートル）／（3.3平方メートル）） （3）（その年度の敷地の固定資産税の課税標準額）×0.22パーセント ということのようです 今回借りたいのはマンションなのですが このうち床面積などは自分でわかるのですが、固定資産税の課税標準額などは 借り主である私はどうやって知ることができるでしょうか

    • 国際輸送に関する第３者への請求　（消費税に関して）

      輸送業者から　課税部分１０万円　＋不（非）課税部分３０万円＋輸入消費税２０万円という請求に対し、弊社から第３者（弊社顧客）へ課税部分２１万円（消費税１万円含む）　＋不（非）課税部分４０万円（消費税は０）＋輸入消費税２０万円（仮払いで計上）と請求したとします。 弊社売上計上は課税部分２１万円（消費税は１万円）＋不（非）課税売上４０万円（消費税は０）で計上しています。 弊社は簡易課税なので、課税売上の２１万円に対する消費税に対し５０％の還付としています。 弊社売上の不(非)課税売上４０万円と不(非)課税仕入３０万円の差額は消費税を請求しておらず、この差額１０万円はどういう事になってしまうのでしょうか？ 顧客へは消費税は請求していませんが、この差額１０万円は弊社は課税として取り扱い消費税は５０％還付とすべきなのでしょうか？ このような仕事が２０件ほどありますので、全体売上２５００万円、課税売上２０００万円、付（非）課税売上５００万円と結構開きがあります。実際の非課税仕入は３００万程ですので、差額２００万円の売上が悩んでいる所です。（消費税２０万円：顧客への消費税請求はしていないのですが、簡易５０％で計算すると１０万円分の還付が必要かどうかです。）

      • 法人で仮想通貨取引を行った際の仕訳について

        お世話になっております。 法人で仮想通貨取引を行った際の仕訳について質問です。 ・仮想通貨取引所に入金した際の仕訳 ・仮想通貨取引所から出金した際の仕訳 それぞれご教授いただけますでしょうか。 お手数をおかけしますがよろしくお願い致します。

        • 法人の売上が個人口座に振り込まれた際の仕訳について

          法人の売上が個人口座に振り込まれた際の仕訳について 法人の売上が個人口座に振り込まれた後に、 個人口座から法人の口座へ振込した際の仕訳について教えていただけますでしょうか。 1.個人口座へ振り込まれた際の仕訳 2.個人から法人口座へ振込した際の仕訳 お手数ですが、ご教授いただけますと幸いです。 私なりに調べてみまして答えが複数ありましたので抜粋します。 上記の仕訳を行うにはどれが適切でしょうか。 または、別の回答がありましたらご教授いただけますでしょうか？ ① 1.個人口座へ振り込まれた際の仕訳→ 未収入金/売掛金 2.個人から法人口座へ振込した際の仕訳→ 普通預金/未収入金 ② 1.個人口座へ振り込まれた際の仕訳→ 役員貸付金/売上高 2.個人から法人口座へ振込した際の仕訳→ 法人口座/役員貸付金 ③ 1.個人口座へ振り込まれた際の仕訳→ 売掛金/売上高 2.個人から法人口座へ振込した際の仕訳→ 普通預金/売掛金 よろしくお願い申し上げます。

          • 個人クレカの決済について

            個人のクレジットカードで決済した経費を会社の経費にすることは問題ありませんでしょうか？（もちろん事業に必要な経費になります）

            • 税理士との契約について

              新設法人になりますが取引数も多くないので、記帳のチェックと申告書の作成のみをお願いしたいのですが、そのような契約を税理士さんとすることは可能でしょうか。 よろしくお願いいたします。

              • 確定申告書の提出について

                freee申告で法人税・地方税の確定申告を電子申告するつもりです。 先日、税務署より「申告のお知らせ」が届き ・確定申告書の提出の際には、このお知らせも併せて提出してください。 と書かれていたのですが、これはfreeeのPDF添付機能で添付して送ったら良いのでしょうか？ また、提出部数のところで ・確定申告書・・・１部 （なお、上記の部数とは別に別表一の「OCR入力用」の提出を１部お願いします） と書かれています。freeeの別表一は「OCR入力用」の用紙と思いますが、別途、別表一を提出しなければいけないのでしょうか？教えていただけますか？

                • フリー申告（年度締め前）でやり直しがうまくいかない

                  法人で今年よりフリー申告を導入しました。 一旦、決算書、申告書も作成したのですが（納税も申告もまだです）、フリー会計の方で少し修正したい箇所が出てきたので修正し、再度連携しやり直そうとしたのですが、先に計算された税金（国税含め全て）の合計が未払法人税等として加算されてしまい、所得金額が増えてしまっています。決算書、申告書の作成後何をしたのかといえば、期をまたいた処理の編集のみで、あとはフリー会計に自動で記載されてしまっていた未払法人税の取引を削除しました。（税務調整の際に登録されたものと思われます）削除だけでは未払法人税の取引は消えないのでしょうか？どうしたら良いかわからず、困っています。 フリー会計を全部リセットしなければいけないのでしょうか？ よろしくお願いいたします。

                  • 会社の貸金庫からお金が出てきました。 雑収入として処理できますか

                    法人です。 これまで 決算に計上されてこなかったお金が会社の貸金庫から見つかりました。1000万円程度。 過去に遡って 純資産として計上して 修正申告するのは 大変なので、一時所得や 雑収入 などで処理して、 繰越欠損金 と相殺できますでしょうか？ できない場合 修正申告は 何年遡って行わなければいけませんでしょうか？ 何卒よろしくお願い申し上げます。

                    • 電帳法対策で紙媒体で保管する際のスキャナ保存の必要性について

                      freee会計を利用して電帳法の準備を進めております。 freeeの電子帳簿保存法社内規程テンプレートを参考に自社規程を作成しており、その中のスキャナ保存についての質問になります。 当社では電子取引データについてはfreeeのファイルボックスで保存を考えております。現状では紙媒体で受領した請求書、領収書や注文書などは紙媒体のまま保管して、スキャナ保存を考えておりません。この場合はスキャナ保存についての項目は規程から削除しても問題ないでしょうか。

                      • 法人契約の車両の自動車保険を個人で加入する場合

                        よろしくお願いします 現在法人で車両を所有しています その車両の自動車保険なのですが、法人契約ではなく役員（社長）が個人で契約したいと考えています この場合、支払い自体は役員さんがしますが これを法人の経費とできますでしょうか？ その場合、一旦役員さんから立て替えて払ってもらった、という流れになりますでしょうか

                        • 【一人社長、法人決算での給与未払いの仕分けについて】

                          一人社長なのですが、自分の給与を払えない月があります。 例えば25万円の給与で15万円は支給できるけど10万はできない。 時の仕分けの仕方はあるのでしょうか？ すみませんが、よろしくお願いいたします。

                          • 過去年度の売上高の不備対応について

                            前前年度に計上した売上高の一部が、請求先の経理処理から漏れていることが分かりました。 該当の売上高は未回収の売掛金として残っています。 請求先の要望としては、本年度分として再度請求書を送って欲しいとの事ですが、 再度請求書を発行してしまうと、本年度の売上高の増加（法人税等の増加）と売掛金が増加してしまいます。 こういった場合、どのような処理・手続きを行えばよいでしょうか？

                            • 税務調査

                              質問があります。税務調査に入られた場合にはどの程度遡って調査がなされるのでしょうか？（法人の場合）

                              • フリマアプリでの販売について

                                フリマアプリを利用して普段利用していた衣料品や家電を販売しているのですが、こちらは非課税で問題ありませんでしょうか？

                                • 申告期限の延長の特例について

                                  有限会社を営々しています。 決算時期が忙しく社員の負担も大きくなるため、申告期限の延長の特例を顧問税理士の先生にお願いしたのですが、有限会社は適用できないと言われてしまいました。 ネット等で調べてもそのような記載は見つかりません。 本当に適用することができないのでしょうか。

                                  • 法人の中間申告について

                                    法人２期目になります。中間納付を先日したのですが、中間申告書の提出はしておりません。中間申告書の提出は不要でしょうか。少し不安になりましたのでご教示ください。

                                    • 父親の会社の借入金について

                                      父親が経営している会社に役員借入金が1000万円ほどあります。父親も高齢になってきたので、こちらを解消していきたいと思っているのですが、どのように解消していけばよろしいでしょうか。

                                      • インボイス制度　2割特例・簡易課税制度の適格請求書の保存等について

                                        社員一人の合同会社です。 インボイス制度の適格請求書の保存等についてお聞きしたいです。 2割特例が使えたり、その後簡易課税制度を選択した場合についてですが・・。 売り手側としては、主に適格請求書の発行やそのコピーの保存などでよかったでしょうか？ 買い手側としては、適格請求書の保存等は不要でよろしいでしょうか？今まで同様の領収書等の保存だけで大丈夫でしょうか？ 確認したく、ご質問させていただきました。よろしくお願いいたします。

                                        • 電帳法と消費税法　紙保存が必要？

                                          電帳法にて紙の請求書、領収書をスキャナ保存して、紙は廃棄しようと考えていますが、消費税法上では紙で保存しないといけないと聞いたことがあります。 ネットで調べてみてもいまいちわからなかったので質問させて頂きました。 電子データの場合は1月以降、電子で保存しないといけない、というのはわかったのですが、 紙ベースの証票は法人税法上と消費税法上では保存の要件が違うのでしょうか？

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