法人決算に関する質問・相談一覧(ページ目)

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法人決算の質問一覧

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  • 【一人社長、法人決算での給与未払いの仕分けについて】

    一人社長なのですが、自分の給与を払えない月があります。 例えば25万円の給与で15万円は支給できるけど10万はできない。 時の仕分けの仕方はあるのでしょうか？ すみませんが、よろしくお願いいたします。

    • 過去年度の売上高の不備対応について

      前前年度に計上した売上高の一部が、請求先の経理処理から漏れていることが分かりました。 該当の売上高は未回収の売掛金として残っています。 請求先の要望としては、本年度分として再度請求書を送って欲しいとの事ですが、 再度請求書を発行してしまうと、本年度の売上高の増加（法人税等の増加）と売掛金が増加してしまいます。 こういった場合、どのような処理・手続きを行えばよいでしょうか？

      • 税務調査

        質問があります。税務調査に入られた場合にはどの程度遡って調査がなされるのでしょうか？（法人の場合）

        • フリマアプリでの販売について

          フリマアプリを利用して普段利用していた衣料品や家電を販売しているのですが、こちらは非課税で問題ありませんでしょうか？

          • 申告期限の延長の特例について

            有限会社を営々しています。 決算時期が忙しく社員の負担も大きくなるため、申告期限の延長の特例を顧問税理士の先生にお願いしたのですが、有限会社は適用できないと言われてしまいました。 ネット等で調べてもそのような記載は見つかりません。 本当に適用することができないのでしょうか。

            • 法人の中間申告について

              法人２期目になります。中間納付を先日したのですが、中間申告書の提出はしておりません。中間申告書の提出は不要でしょうか。少し不安になりましたのでご教示ください。

              • 父親の会社の借入金について

                父親が経営している会社に役員借入金が1000万円ほどあります。父親も高齢になってきたので、こちらを解消していきたいと思っているのですが、どのように解消していけばよろしいでしょうか。

                • インボイス制度　2割特例・簡易課税制度の適格請求書の保存等について

                  社員一人の合同会社です。 インボイス制度の適格請求書の保存等についてお聞きしたいです。 2割特例が使えたり、その後簡易課税制度を選択した場合についてですが・・。 売り手側としては、主に適格請求書の発行やそのコピーの保存などでよかったでしょうか？ 買い手側としては、適格請求書の保存等は不要でよろしいでしょうか？今まで同様の領収書等の保存だけで大丈夫でしょうか？ 確認したく、ご質問させていただきました。よろしくお願いいたします。

                  • 電帳法と消費税法　紙保存が必要？

                    電帳法にて紙の請求書、領収書をスキャナ保存して、紙は廃棄しようと考えていますが、消費税法上では紙で保存しないといけないと聞いたことがあります。 ネットで調べてみてもいまいちわからなかったので質問させて頂きました。 電子データの場合は1月以降、電子で保存しないといけない、というのはわかったのですが、 紙ベースの証票は法人税法上と消費税法上では保存の要件が違うのでしょうか？

                    • 借入金の名義変更について

                      個人事業主で政策金融公庫から借り入れをしておりましたが、法人化することに伴い、個人名義から法人名義に名義変更しました。残高を個人口座から法人口座へ入金しております。この場合、勘定科目は役員借入金になりますでしょうか？

                      • 仮想通貨のfreeeへの登録について

                        仮想通貨を購入したのですが、freeeで登録するにはどのようにすればよろしいでしょうか。

                        • 消費税の還付について

                          設立１期目の法人になります。仮受消費税が30万円、仮払消費税が70万円ほど発生しているのですが、これは消費税の確定申告をすることにより40万円が還付されるという理解でよろしいでしょうか。

                          • 法人税の申告書の従業員数について

                            現在、法人税の申告書を作成しているところです。申告書の従業員数についてですが、ここでいう従業員数はどのような方がカウントされますでしょうか？といいますのも現在、代表の私1名で運営しており、給与も取っていないため、給与が発生している方というのが、対象でしたら、従業員数としては0名ということでよいでしょうか？ ご回答いただければ助かります。

                            • 自宅を事務所にした際の経費計上について

                              合同会社を経営しております。本社（バーチャルオフィス）の他に、代表者の自宅（賃貸）を事務所スペースとして使用しております。事務所として使用している部分を法人の経費とするためにはどのような手続きを踏めばよろしいでしょうか。よろしくお願いいたします。

                              • 営業社員の損益区分について

                                製造業を経営しております。当期に初めて営業をするための社員を採用いたしました。そのための給与は売上原価・販管費のどちらに計上すればよろしいでしょうか。よろしくお願いいたします。

                                • 売上の計上月について

                                  合同会社を経営しております。売上の計上月について質問があります。請求書を発行するのは10月、入金があるのは11月の場合、どちらの日付で計上するべきでしょうか？銀行口座をfreeeに同期しているため、入金日付で計上すべきでしょうか。 よろしくお願いいたします。

                                  • 法人決算と税務申告の内容は同一ですか？

                                    決算書と税務申告の内容は同一でしょうか？ ・決算書は適正で税務申告だけ経費0円になっている。 上記のような申告は問題がありますか？

                                    • 「有限会社清算結了時　決算報作成作成」

                                      「社長一人の会社です。事業年度と同時期、平成5年5月31日解散、登記済み。解散確定申告は事業年度申告と同じなので不要（税務署確認済）。売掛債権0円、売上0円、借入金は社長個人の借入のみ。現預金を借入返済し、差額は放棄する。赤字。平成5年6月1日～現在までの決算報告書作成の場合、均等割を未払い計上して、決算申告書を作成して良いかどうか。或いは計上せず、社長個人が支払うことでもよいか。 また、社長からの債権放棄の書類を残す必要があるかどうか、御教示お願いいたします。」

                                      • 前期の法人市民税の還付処理について

                                        前期はまだ営業を開始してなかったものの、赤字でも法人税の均等割は免除されないと聞いていたので納付したところ、市の方から移動届を出せば還付しますとの連絡をもらったので、その通りにし今期に還付を受けました（雑収入で計上）。 前期の決算ではこの法人税が計上されてしまっているのですが、今期に何か対応が必要でしょうか？ どうぞよろしくお願いします。

                                        • 確定申告の修正について

                                          株式会社になります。 初めて決算書を作成し確定申告をしましたが、修正したい箇所が出てきました。この場合修正することは可能なのでしょうか。よろしくお願いいたします。

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