税金・お金に関する質問・相談一覧(ページ目)

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税金・お金の質問一覧

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  • インボイス制度の2割特例について

    インボイス制度の2割特例について質問です。 以下のように売上が推移しています。 * 2018年の売上: 800万 * 2019年(令和1年)の売上: 1050万 (免税事業者） * 2020年(令和2年)の売上: 920万 (免税事業者） * 2021年(令和3年)の売上: 990万 (課税事業者） * 2022年(令和4年)の売上: 1200万 (免税事業者） * 2023年(令和5年)の売上: 1300万（見込み) (免税事業者） このように一度課税事業者になってから免税事業者に戻った場合でも2割特例の対象でしょうか？また、上記のような売上の場合、来年度からはまた課税事業者となると思いますが、2割特例の対象となるのは2023年度(令和5年)のみでしょうか？

  • USDCからUSDC.Eに交換したら課税？

    ネイティブUSDCからUSDC.E（別チェーンから来たUSDC)に交換したら利確扱いでしょうか？

    • 役員報酬を期首から変更したい

      役員報酬を期首から変更したいのですが、可能でしょうか？ 期首より報酬を０にしたいです。 どのような手続きが必要ですか？ また、社会保険の手続きは期首の前の月でも良いのでしょうか？

      • 法人用の口座としておすすめの都内の信用金庫

        法人用の口座として、ネット銀行の他に、信用金庫の口座を開設しようと思っております。 ご自身で利用されたり、契約している会社の方々が利用されている中で、おすすめの信用金庫などありますでしょうか？ 都内で探しております。よろしくお願いいたします。

        • 雇用契約書上は扶養範囲内でも、年間総額が130万超える場合社保に加入義務は？

          ２年前より現在の就業先にて勤務しております。夫の扶養内（130万）で働きたく、雇用契約書は扶養内に該当しますが、賞与や報奨金が度々発生する企業で、昨年は総支給額を130万を超えてしまいました。理由としては仕事を始めたばかりで残業が多く発生した結果です。ここで質問なのですが、今年は仕事にも慣れ残業はほぼしていません。毎月の給与・労働時間は扶養範囲内ですが、今年はありがたいことに賞与が多く出てしまい（40万程）既に130万を超えてしまいました。職場の人事部に相談した所、契約書上は扶養内に該当しているので自分で社会保険に加入する必要はないとの事ですが、今年も総額が130万を超えても問題ないのでしょうか？賞与も今年が本当に特別なだけでいつもは15万ぐらいです。

          • 複数の人から贈与110万以上を受けたとき、提出すべき書類について

            自前の機器を使い、個人でWeb上のコミュニティサービスを運営しています。 利用者数が膨れ上がり現在の機器では維持出来ないため、寄付金を募って運営を継続することになりました。 以下のパターンにおいて、「申告に値するか否か」　と「用意しておくべき書類」について教えて下さい。 【状況は下記の通り】 ・数百名の方から、累計110万以上の寄付（支援金）があつまりそうである（現在90万程） ・寄付金（支援金）を募るにあたい、用途は「サーバーなどの運営に必要な機器の増設のみに使う」と明示している ・寄付により購入した機材は、サーバー用途以外には使用していない。 ・寄付を行ってくれた方には、寄付金提供者とわかるようなステータスをサービス内で付与している。 ・実際の利益（？）としては、掛かっている費用＞自身の出費+寄付金の状態で数十万の赤字である ・アマゾンギフトなどの体裁で支援を頂いており、そのログは全て残っているが相手の住所や氏名は受け取っていない（HNを記名して貰い、履歴は全て残しているが、数人匿名の人が居る） 気になっているのは、下記の項目です。 ・コミュニティサービスの損益を帳簿にすると赤字であるが、寄付金は支出等と相殺して計上できるのか （赤字ではあるが、資産としての機材は入手している） ・寄付の返礼もしくは見返りとしてデータ上（費用無し）の見返りがあるが、寄付では無く売り上げ等による計上が可能なのか、その場合は税金として節税になるのか否か ・何かしらの申告及び書類の作成において、用意しておいた方が良い物は何か ・今から出来る節税対策の有無 もし書類の提出が必要であれば今から用意しておきたいと思いまして･･･何卒、宜しくお願いします。

            • ウーバーイーツ経費

              ウーバーイーツをやるにあたり、自転車をサブスクリプションで契約し、月額9091円なのですが、それは経費として計上してもいいのでしょうか。 また、ウーバーイーツ10万円、アルバイト103万円で、ウーバーイーツ分を確定申告で申告しなければ、親の扶養からは外れないでしょうか。

              • 控除対象外消費税について

                控除対象外消費税について質問がございます。 課税売上の場合 当社がA社より税込8,800円で仕入れを行い、消費者に対して税込11,000円で販売しました。この場合、仕入税額控除が行われ、当社の税負担は仕入先に支払った消費税800円と、国に納付する消費税200円で計1,000円になりますよね。 非課税売上の場合 当社がA社より税込8,800円で仕入れを行い、消費者に対して10,000円(非課税)で販売を行います。この場合、仕入先に支払った消費税800円は全く控除されず、また国に対して消費税800円を納付し、計1,600円の負担になるということでしょうか。もしその通りだとすると、非課税売上の多い企業ほど不利になるのでしょうか。 認識があやふやな部分が多くありますので、誤っている箇所があればご指摘願います。 ご回答のほどよろしくお願いいたします。

                • インボイス登録が必要かどうか。

                  個人で賃貸物件の管理会社として物件（1棟）を管理しています。 その際に毎月の管理委託料＋税とリフォームをした時の代金＋税を家主様に請求しています。 このような場合もインボイスの登録は必要なのでしょうか。 物件は1棟で店舗事務所2室と住居8室です。 よろしくお願いいたします。

                • 海外のクラウドソーシングサイトでの仕事に対するインボイス制度の影響について

                  国内でフリーランス（非課税事業者）をしていて、取引先が国内と海外に存在しています。 国内の取引先にインボイスの登録を求められたため、インボイス登録をしました。 海外の取引先はアメリカのクラウドソーシングサイト（Upwork）です。 【質問】 ▪️ 国内での海外のクラウドソーシングの仕事はインボイスの影響を受けますか？ （ネットで調べた限り、はっきりした答えが見つかりませんでした。） ▪️ もし海外のクラウドソーシングでの仕事がインボイスの影響を受けず、かつインボイス登録をした場合、それが効力をなすのは国内の取引のみという解釈で合っていますか？ それとも一度登録したら課税事業者として、全ての収入に課税されますか？ この制度を理解するのに苦戦しているので、初歩的な質問でしたらすみませんが、ご返答よろしくお願いいたします。

                  • 外注費をカード決済で支払いしています。インボイスに関する質問です。

                    印刷会社に外注費をカード決済で支払いしています。 外注先のインボイス番号は既に把握しており、freeeに登録済です。 この場合、毎回の取引のPDFは保存の義務がありますでしょうか？ クレジットカードをfreeeで口座同期する場合は、その時点で電子帳簿保存法の保管要件を満たしているという認識でおります。（念の為、取引時のメールは保管しております）

                  • 妻が別荘を相続し、そこを事務所として使いたい

                    合同会社、一人社員です。 妻が北海道の実家の別荘を相続し、そこを事務所として使いたいと思ってます。 以前より、全国の小売業を私が顧問契約している北海道の生産者に連れて行き、そこで小売業の方々たちも寝泊まりしてました。 妻が相続し、北海道での顧問先が来年から増え、そこを事務所として登録し、毎月１週間程度利用しようと考えています。 名義は妻なので、妻は私の合同会社と毎月３万、年間３６万の賃貸契約を結びます。 質問は事務所として必要な家賃３万、営業車パソコンなど、得意先が宿泊するのでテレビなど最低限の家財、その費用は会社経費として使えますか？ また妻はそのお金で電気代ガス代、温泉使用金、修繕代など毎年５０万程度かかる費用を 賄うつもりですが、申告は必要ですか？ 妻はバイトをしており、年１００万程度の収入があります。 ちなみに妻はそこには年一回行く程度です。 ご助言のほどよろしくお願いします。

                    • 事業所得の税抜・税込経理と課税所得の関係性について教えて下さい

                      これまで消費税の免税事業者でしたが、インボイス制度の開始に伴い課税事業者となるものです。 消費税は一旦置いておいて、「税抜経理で処理した方が課税所得は安くなり、結果として所得税と住民税や国民健康保険料は抑えられるであろう」と考えていますが合っていますか？ 以下、簡単な例で記述します。 • 前提 ・収入は事業所得のみ ・税金等の各種控除や、住民税の均等割りなどは一旦無視 • 売上と経費の例 • 年間売上：500万円 ＋ 消費税：50万円 → 合計：550万円 • 年間経費：100万円 ＋ 消費税：10万円 → 合計：110万円 • これまで免税事業者でしたので、昨年などの場合は税込経理となり • 課税所得 ＝ 税込売上：550万円 － 税込経費：110万円 ＝ 440万円 • この440万円を課税所得として、所得税、住民税、国民健康保険料が計算される • 課税事業者となって、税抜経理を選択した場合、所得には所得税が含まれず • 課税所得 ＝ 税抜売上：500万円 － 税抜経費：100万円 ＝ 400万円 • この400万円を課税所得として、所得税、住民税、国民健康保険料が計算される 課税事業者で税抜経理を選択した方が課税所得が40万円安くなり、所得税＋住民税＋国民健康保険料で見ると得になる、と考えています。 ただ、あれこれネット検索してみましたが、こういった記載は見当たりませんでしたので、勘違いしている可能性が高いと考えており、ご指摘いただければと思います。 （なお2023年9月まで免税事業者なので、2023年度は税込経理のままとなり、2024年から税抜経理で処理するつもりでいます。）

                      • 個人事業税の法定業種について

                        課税対象は法定業種と呼ばれる70が定義されています。 1.ソフトウエアを自身でプログラムしてサブスク契約で提供している場合、物品販売業として課税対象？それとも、プログラマは法定業種に該当なしなので、非課税ですか？ 2.事業内に2つの仕事があり、売り上げは半々、ひとつは課税対象業、もうひとつは法定業種に該当なしだった場合、どのように扱われますか？

                        • インボイス制度。免税事業者のままでいるか迷っています

                          インボイス制度に伴い、免税事業者のままでいるか課税事業者になるか、どちらがメリットがあるか悩んでいます。もし課税事業者になるなら、年明けからでも問題ないでしょうか？ 2社と業務委託契約を結び、在宅ライターとして働いています。年収は250～280万程度（報酬の内訳はA社が約2割、B社が8割）です。 A社からは、インボイス制度導入後は仕入税額控除ができない消費税相当額をマイナスするとの通知がきており、実質収入減です。B社からは検討中とのことで、まだ回答がありません。B社からも消費税分を減額されてしまうと、かなりの収入減です。 早めに2割の特例を受けて課税事業者になったほうがメリットがあるでしょうか？ また、年の途中からだと確定申告がややこしくなりそうなので、課税事業者になる日付けをたとえば来年1月1日に設定しても問題ないでしょうか？

                          • インボイス制度の申請期日について

                            弊社は2020年12月設立の株式会社です。 喫緊で事業内容の変更により、法人名（商号）、代表取締役変更、管轄外本店移転の登記事項変更を、9月度中に予定しています。 現在扱う販売サービス（個人事業者向けビジネス講座）は法人登記内容変更後も、販売事業を継続します。 インボイス制度の申請期日が9月30日ですけど、申請は商号変更前に行う必要がありますか？ また、商号変更後に再度申請を新しい法人名で行う必要があるのでしょうか？ ご回答宜しくお願いします。

                            • バイト+雑収入の形態の収入計算について

                              大学生です。 現在バイトをしているのですが、バイトに加えて｢せどり｣をしたいと思っています。 仮に年間のバイト代が60万円だとした場合、｢せどり｣で稼げる金額は、 48万円－5万円(給与収入60万円－給与所得控除55万円)＝43万円という考えで合っているでしょうか？

                              • 医療費給付には課税されるのか？

                                私は現在大学生です。 大学の制度で医療費給付という物があります。診療等で負担した金額から1,000円を除いて年間60,000円まで診療等の支払い後還付するという物です。これにより受けたお金は課税されますでしょうか？なお、私は雑所得の金額が年間20万円を超えております。

                                • インボイス登録するかどうか迷ってます。

                                  今年の３月まで会社員でした。退職後４月から個人事業主として課税事業対象の会社１社と業務委託契約を結び仕事をしてます。収入(売上）はその会社１社から委託料として得てます。 対価だけですので仕入れもありません。 このようなケースの場合インボイス登録すると税負担だけが多くなりメリットを享受出来ないと思っておりが、登録した方が良いのでしょうか。アドバイスよろしくお願いいたします。

                                • インボイス制度開始前後の請求書について

                                  個人事業主で10/1からインボイスが始まるのですが請求書について質問です。 例）9/28～10/5の期間で仕事をして〆が10月末の場合、請求書は9月分もインボイス適応になるのでしょうか？ もし適応にならない場合は9月分と10月分で請求書分けた方が良いのでしょうか？ よろしくお願いいたします。

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