確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • トリプルワークの確定申告について

    正社員550万 源泉徴収あり バイト280万 所得税引かれてます 確定申告で追加の納税が発生しますか？還付がありますか？

  • 雑所得同士の内部通算について

    雑所得同士の内部通算について質問です。 令和4年分の確定申告で白色申告をする予定ですが、昨年の収入と経費が下記のようになりそうです。 雑所得（業務・翻訳業） ・収入200万円、経費15万円 雑所得（その他） ・海外FXの収入1,000円、経費20万円 ・海外バイナリーオプションの収入4万9千円、経費30万円 ①上記の場合、収入205万円-経費65万円＝140万円で、140万円が雑所得となる計算であっているでしょうか？ ②また、FXとバイナリーオプションは収入に対して経費が多くかかっている状態ですが、これは申告上、何か問題になることはありますでしょうか？ 経費の内訳は、FXスクールとバイナリーオプションサロンの入会費と月会費、ツール代、書籍代で、調べたところどれも経費にできるかと思い計上しています。 ご回答いただけますと幸いです。どうぞよろしくお願いいたします。

    • 個人事業主が期中・期末現金主義で帳簿付けをしている場合の経費の仕訳について

      仕訳・決算に関しての質問になります。 企業と業務委託契約を締結し、報酬支払は月末締めの45日後支払いで受け取っています。 開業済で、利用している会計ソフトは、マネーフォワードクラウドです。 相談内容として、2022年度の帳簿をいわゆる期中現金主義で記帳しており、報酬に関しては売掛での帳簿など調べた知識で対応しているのですが、経費に関してが曖昧な状態になっていますので、その点を確認したいと思っています。 そもそも期中現金主義の場合、経費の計上、例えば、交通費などは支払ったその日に計上して問題ないのでしょうか。 また、経費は発生主義で帳簿、売上は期中現金主義で帳簿という風に分けることは出来るのでしょうか。 もし、経費に関しても期中現金主義で帳簿する場合、年度を跨ぐ経費などがない場合の期末の処理としてはどんなものが考えられるのでしょうか。 確定申告の時期にもかかわらず、基本的な質問になりますが、ご回答のほどよろしくお願いいたします。

      • 扶養の経費証明方法

        お世話になります。 現在パートの給与収入年間58万円と、講師の事業収入年間82万円で勤務しております。 青色確定申告も毎年行っております。 この度、夫の正社員転職に伴い、扶養に入ることを希望しております。 扶養の条件について色々と調べ、給与収入は55万円の控除を含めて所得を計算すること、事業所得は経費や青色申告控除を引いた金額になることを理解しました。 源泉徴収票上では年間総額140万ではありますが、それぞれ控除等を含め、所得が48万円以下になる計算ですので、扶養に入ることは可能という認識で良いでしょうか。 また、夫の転職先に私の源泉徴収票を提出することになったのですが、その際、事業収入に関わる経費をどのように証明するのか不安です。 2022年度収入の確定申告はまだ済んでおりませんし、実際に経費がいくらかかっているのか、自己申告で良いのでしょうか。 例年でいくと、事業収入の方の経費は30万程度かかっている見込みです。 ご回答宜しくお願いいたします。

        • ドル収入の為替差益の求め方について

          お世話になります。 複数社のオンラインプラットフォームを通じてイラスト等のデジタルコンテンツを販売しています。ダウンロードされる度に収入が生じるシステムで、月毎に売上額を仕分け入力しています。 その後、任意のタイミングで申請した任意の額をpayoneerでドルで受け取り、日本円口座に出金という流れになります。 例） ①3/31に100ドルの売上が上がる。→円換算で計上 ②4/7にpayoneerに500ドル引き出す。（ドル建て）→円換算で計上 ③5/3に日本口座に700ドル引き出す。（円建て） ①②③の各段階で金額が異なる為、何を基準に為替差益を出せばいいのか分かりません。 ※payoneerには、ある程度まとまった額を出金し、レートが良い時に日本口座に出金する為、 それぞれの金額が異なります。 為替差益の求め方をご教授いただけますでしょうか。 よろしくお願いいたします。

          • フリーランスで300万で仕事受注、その中から80万で外注した際の源泉徴収について

            初めての確定申告／源泉徴収で、色々分からないため質問させてください。 フリーランスでデザインの仕事をしていまして、今年は１件のみ、300万円の仕事を受託ました。 また、その中からエンジニアに仕事を依頼して、その額は80万でした。 依頼主の元請が私なので、エンジニア分も含めて300万を振り込まれるので、（支払金額300万 – 100万）× 20.42％ ＋ 102,100円＝510500円を源泉徴収受けることになります。 その後、エンジニアに80万円を支払う際の税率はどうすれば良いでしょうか？ エンジニアへの支払いは100万円以下なので、「源泉徴収税額 = 支払金額 × 10.21％」を適用で合っていますか？ 本当は請求を100万以下で複数に分けて、税率 10.21％統一で計算だと分かりやすいのですが、それだと脱税ではないにしろあまり良くないですか？ 源泉徴収がどうなっていても、最終的に確定申告で経費を引いて100万以下に申請するのだと同じ支払い額になる認識で合っているでしょうか。 初めての確定申告／源泉徴収で、色々分からず、アドバイスいただけますと助かります。

            • メルカリの売上の確定申告

              私は副業でメルカリで服(輸入した新品です)を売っているのですが、同じアカウントで化粧品や本などの不用品の断捨離の出品もしています。 メルカリでは不用品などであれば非課税であるときいたのですが、服は営利目的で販売しているため、課税対象になるかと思います。 確定申告する場合、どこまでの売上をすればいいのでしょうか？ 服の分だけでいいのでしょうか？

              • 賃貸契約で礼金170万円を払いました。前年長期前払費用として計上

                長期前払費用を決算時 償却し忘れた場合 次年度に計上は可能でしょうか。

                • メルカリの売り上げ金と住民税申告

                  昨年、自分が購入したもや頂き物の不要品整理や複数のアニメ担降りの為グッズを片っ端から売って行った為、最終的に約320品程、46万円程(売上金のみの足し算で商品の元の値段や梱包材の料金などは計算しておりません)程になりました。 売ったものは主に ・担降りをしたキャラクターのグッズ ・ランダムグッズの推し以外のグッズ ・不要となったUFOキャッチャーのプライズ ・書店やメルカリで購入し読み終わったため不要となった本 ・着れなくなったり、貰ったの服や靴 ・肌に合わなかったり断捨離のために売った新品や使用済みの化粧品 ・商品購入の際に貰ったサンプルやアニメグッズの特典 となっております。 頂き物や無料で貰ったサンプルや特典、レートが高かったり、プレミア価格が付いていたアニメグッズなども売ったため、売上金から頂き物などの利益やプラスが出てしまった物を計算すると6万前後(梱包費含まない)となりました。 また、自分で購入したものの売買につきましては購入時より価格が低いものが多く、また売ったものの中Blu-rayなど元値が高いものがあったこともあり頂き物などの利益分をいれても赤字になりました。 この場合、所得の方が20万円になっていないため確定申告は必要はないとは思いますが、20万円以下でも住民税を納めなければいけないと知ったため住民税の申告には、プラスになった分を申告すればいいのでしょうか？ また、売ったアニメグッズなどが昔に購入したものが多く、また化粧品などは自分用に買っていたこともありレシートなどは捨ててしまっております。 税務調査があった場合領収書やレシートがない場合は、必要経費と認められない可能性があるとネットで知りとても不安に思っております。 トータルからみればマイナスになりますがこういった場合申告や税務調査など来た場合、どう対処すればよろしいでしょうか？ アルバイトはしており、昨年の給料のトータルは62万円程となっておりました。 現在成人済み学生、親の扶養内に所得をおさめる必要あります。 また、多く取引が行われた場合は転売目的と疑われる可能性があるとネットには書かれており不用品や担降りしてしまったものが多く時々期間が空いておりましたが、1年お取引をしてしまっており不安になっております。 お叱りはあるかもしれませんが、ご教示の程よろしくお願いいたします。

                  • 持株会退会で振り込まれた代金の確定申告について

                    2022年4月に企業を退社し、個人事業主をしています。 2021年4月〜2022年3月まで在籍していた会社の持株会に入っていました。退職時に、持株会を退会したため、精算代金が振り込まれました。利益は1万円ほどでしたが、確定申告は必要でしょうか？必要な場合は譲渡益として申告でしょうか？

                    • 賃貸物件のユニットバス交換による確定申告について

                      築39年のSRCマンションの一室の賃貸物件のオーナーです。 昨年風呂場の排水管が破損し、ユニットバスごと交換が必要になりました。 確定申告で工事に関する内容を修繕費の計上をする必要があるのですが、どこまで修繕費として経費に計上できるのでしょうか。基本的に現状回復なので全て修繕費に計上できるのでしょうか。 また資産計上する場合、減価償却の期間を何年と定める必要があるのでしょうか。

                      • メルカリ収入の確定申告のやり方

                        昨年夏からメルカリを始め、主に自分が買って着用・未着用の衣服を売っています。12月31日までの売り上げが37万程あり、送料が1万少し、ここから販売手数料や梱包費用がかかります。 生活用品の場合、非課税とのことですが、20万を超えると課税対象という解釈でしょうか？ 確定申告する場合、売り上げ金−販売手数料・送料・梱包費＝所得　という風に考えれば良いでしょえか。 ご教授の程よろしくお願い致します。

                        • ふるさと納税

                          夫が2022年にふるさと納税をしました。 わたしは夫の扶養に入っており、 フリーランスで収入があるため、 確定申告をするのですが その確定申告の作成の際に、 ふるさと納税などの寄付はしましたか？の質問は◯なのでしょうか？ 夫名義でふるさと納税をしているので×でいいのでしょうか。

                        • 白色→青色【元入金が不明な場合について】

                          来年青色申告をするにあたり、貸借対照表の提出が必要であることを知りました。 私: 個人事業主(夫の扶養内です) 昨年: 48万以下だったので住民税のみ 今年: 48万以上だったので白色申告 今後のために青色申告ができるよう、先日申請を済ませました。 今まで収入も支出も口座をわけておらず、光熱費、通信費、その他の経費のほとんどは夫名義のクレジットカードや口座、時々私の口座(報酬が入る)で支払いをしています。 私の収入のほとんどを負債にあてているので、実質経費は夫が払っていることになります。 そのため元入金はもう遡ることもできず不明です。 この場合にはどのようにしたら良いでしょうか？

                        • 会社員をやりつつ会社経営している場合の確定申告について（※第1期）

                          確定申告の時期になり、現在の自分の状況は以下の通りなのですが、①確定申告自体をそもそもやるべきなのか、②やる場合はどういった内容を記載すべきなのか、ご教示いただけますと幸いです。 ・自分の会社の売上はまだ無い状況 ・自分の会社からの役員報酬は0円 ・勤めている会社では年末調整実施済み

                        • メルカリで服を売る際の確定申告

                          私は会社員として働きながら、メルカリで、海外から仕入れた服を売る副業をしており、これからも続けていきたいと考えております。全て新品なので不用品という扱いにはならず、営利目的のため課税対象になると思うのですが、 ・これをずっと続けた場合、確定申告は青色か白色ではどちらに該当するのか？または、どちらがおすすめか？ ・青色申告の場合、これは事業所得とみなされるのか？ ・青色申告の場合、特別控除の55万円(65万円)以下の所得だった場合は10万円の控除ということであっているか？ 以上、ご教授いただけると幸いです。

                          • パート掛け持ちの確定申告について。

                            令和3年度の夏から掛け持ちをしております。 ふたつの職場を合わせると103万円は越えてしまっておりますが令和3年度の特別徴収税通知書というものに徴収税額を決定しましたと記載された紙を貰ったので放っておいていたのですが、税務署に行って確定申告しないと脱税になると同僚に言われました。 掛け持ちも103万円を超えたのも初めてだったため税務署に出向かないとならないとは知らなかったです… 頭の悪い質問で申し訳ありませんが詳しくお伺いしたいです。

                          • 医療費控除について

                            医療費控除は、世帯主の確定申告の分に家族の医療費全てを記載してもよいのでしょうか。 よろしくお願いいたします。

                          • 医療費控除について予防歯科代がいくらか分からない

                            医療費控除ですが、去年の医療費のお知らせのハガキが来ているので、それを参考にしたいのですが、去年は歯の治療と一緒に、クリーニングや歯磨き指導などの予防歯科も行っており、その分がいくらか分かりません。 予防歯科は控除の対象ではないと思いますが、大体の金額を調べて差し引いてもいいのでしょうか。

                            • 仕訳の仕方

                              売上金25万円を現金で受け取り、３日後に、24万円を口座に入金し、1万円を事業主貸として処理をしました。この場合どういった仕訳をすればよろしいでしょうか？簿記に詳しい者に教えてもらったところ、かえって数字が合わなくなるなど大変な確定申告になりました。

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