確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 正社員から業務委託になった場合の確定申告

    正社員で働いていた会社を退職し、その後に別の会社で業務委託として働き始めた際の確定申告について相談です。 9月まで働いてきた会社を辞めて源泉徴収を受け取りました。その後11月途中から業務委託で働き始めましたが、12月に受け取った金額は48万円以下でした。その場合確定申告は必要なんでしょうか？ 前職分のものも含めた確定申告が必要なのでしょうか？

    • 貸借対照表の負債について

      確定申告の書類を作成しており、貸借対照表の未払金の項目がマイナスになっており、探ってみるとクレジットカードでした。 クレジットカードの12月末で-13,000になってるのですが、このまま確定申告しても大丈夫なのでしょうか？ 初めての確定申告でどのように対応したら良いか分からず教えていただければ幸いです。 よろしくお願いいたします。

      • 空室の場合）不動産所得の事業的規模の基準

        10室のアパートを経営しています。 例えば募集をかけるも空室が1-2室ある場合、10室の要件は満たすのでしょうか。青色申告の65万円控除対象となり得るか教えて下さい。

        • 確定申告　事業　扶養内

          こんにちは、 令和5年の途中から自営業になりまして、93000円の収入ありました。 そして、他のバイトでも収入あって、 全部で、44万ぐらいです。 自分の申告は終わり、 旦那の確定申告をやろうとした時に、 自営業のかた扶養には対象外とかかれています。扶養から外されますか？ その年に38万の特別控除された金額支払わなければならないですか？

          • 昨年退職済の主婦、株の配当、譲渡益有、住宅ローン控除有

            お世話になります。 株の配当、譲渡益を確定申告するか悩んでおります。 現在は配偶者控除の適用として夫の扶養に入っておりますが、以下を確定申告した場合、 配偶者控除の適用外となるのでしょうか。 適用外となっても確定申告して還付金をいただいた方がお得なのか悩んでおります。 有識者のお力をお貸しいただけるとありがたいです。 ・退職所得９０万程度 ・給与所得３５万程度 ・株の配当金１０万 ・株の譲渡益８０万 ・住宅ローン控除有　残ローン１５００万程度 ・確定申告を入力したところ１７万程度の還付と記載ありました （まだ送信はしていません）

            • freeeの「プライベート資金」のみで取引を記録した際の貸借対照表について

              今年初めて確定申告を青色申告で行います。 freeeで以下の通り書類を作成しました。 ・freeeの「プライベート資金」のみで取引を記録しました。 ・入出金の内容は売上と、自宅で作業をしているため家賃、光熱費、通信費の経費(家事按分30%)のみ取引として記録しました。 ・前年の繰越金はないので、貸借対照表の1月1日(期首)列には金額の記載は無いです。 ・貸借対照表の12月31日(期末)には、資産の部ですと「事業主貸」、負債・資本の部ですと「事業主借」と「青色申告特別控除前の所得金額」にのみ金額が記載された状態でそれ以外の科目は空白です。 以下2点質問させていただきたいです。 1. 「事業主貸」の金額が、(一年間の売上の合計)+(一年分の家賃、光熱費、通信費のプライベート使用分[家事按分の70%部分])の金額となっておりました。 家賃や光熱費、通信費のプライベートで使用した分が資産の部に含まれることは正しいのでしょうか。 2. 自分の収入よりも多い額が資産の部の合計金額に表示されていることは問題ないのでしょうか。 以上宜しくお願い致します。

              • 期首残高の修正方法について

                銀行口座2つ(初めて確定申告した時はプライベート/事業が同じでした)の期首残高が間違っているようです。 プライベートの支出を一昨年から全て登録していなかったのが原因と思われます。 未払金は事業用ではなく、プライベートの支出です。(実際に未払金はありません) 2023年1月1日発生日にて残高の修正を行いたいのですが、freeeでの操作はどうしたらいいでしょうか？ (例) ゆうちょ/事業主借 でいいのでしょうか？ お知恵をお借りできたら幸いです。 よろしくお願いいたします。

                • プライベートクレジットカードの未払金処理

                  freeeに初めて登録した時に、プライベート用のクレジットカードを自動同期させてしまいました。 そのカードの未払金(表示のみで、実際はなし)が過去から積み重なっているのですが、どのように処理したら良いでしょうか？

                  • 貸借対照表の事業主貸がマイナス

                    お世話になります。 帳簿上だけ「期末未払金」がすごい金額になっていたので、調べたら振替伝票を使って未払金をゼロにしたらいいとのことで、 未払金/事業主貸 にて処理しました。 貸借対照表の「事業主貸」の項目を見ると、こちらのマイナス額もすごいことになってしまっているのですが、こちらはどうしたらいいでしょうか？ 資産の合計金額もマイナスです。正しいですか？ 今年の確定申告の売上/経費の入力は間違いないと思うのですが、貸借対照表だけ間違いが多いようです。修正するにはどうしたらいいでしょうか？

                    • 前期の仕訳間違いと振替未計上の訂正仕訳について

                      青色申告3年目の個人事業主です。 現在申告書作成中ですが、前期の間違いをいくつか発見し、その訂正仕訳をご教授いただければと思います。 ①事業用カードで私物も購入していたので、事業主貸で処理 誤りの仕訳は以下の通りです。 未払金　 37,564　/　普通預金　37,564 事業主貸　2,842　/　普通預金　2,842 この間違いにより期首の普通預金残高が合わない事態になっております。 本来の仕訳は以下の通りです。 未払金　 34,722　/　普通預金　37,564 事業主貸　2,842　/ これを当期になって取り消すので下記のような仕訳になると考えています。 それとも前期損益修正益、前期損益修正損をしようするのでしょうか。 普通預金　2,842　/　未払金　2,842 ②期首商品棚卸高を振り替えていなかったため、前期の損益計算書が空欄になっています。 金額は6,800円と少ないのですが、純損益の額も少なからず変わってくるため、どうしたものかと困っています。 （3年連続赤字で純損益には変わりないのですが…） この場合でも今期の訂正仕訳で解決できるものでしょうか。 ご回答のほどよろしくお願い申し上げます。

                      • メルカリ売上金の非課税対象品について

                        私は機械好きで、趣味や検証と言った目的でスマホやイヤホン等を頻繁に購入します。 不要になった物をメルカリで頻繁に売買しているのですが、2023年度の合計売上が約70万円程となっていました。 私は現在仕事をしておらず、収入と呼べるものはありません。 質問があります。 ・上記のケースでは生活用動産の譲渡となりますか？また確定申告は必要でしょうか？ 税金関係に詳しくなく、拙い質問になっていると思いますが、ご回答いただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。

                        • 農業所得の確定申告で農作物が多い場合の記入について

                          農業所得の確定申告で「A 収入金額の内訳」や「B 農作物以外の棚卸高の内訳」の記入について、農作物が多い場合はどうしたらいいでしょうか？ freee会計を使用しています。 Aの田畑欄は最大6件しか記入できません。 Bの仕掛品は最大3件しか記入できません。 (それ以外の記入欄も同様) 例えば、田畑欄の5件は具体的な名称で残り1件は総称(野菜など)で記入してもいいのでしょうか？

                          • クラウドワークスでの報酬の確定申告について

                            クラウドワークス上でお仕事を行い 報酬を一括で出金したのですが 5月頃から12月頃まで毎月数件報酬があるので、確定申告の際に記入する場合は 一括での記入か個々の案件での記入どちらがよろしいのでしょうか？ また、クラウドワークスはシステム使用料というものがあるので 支払い額からシステム使用料を引かれた額を売上としてシステム使用料は経費として計上するのがよろしいのでしょうか？ よろしくお願いいたします。

                            • 宣伝広告費にできるか

                              カフェを個人で経営しています。集客目的もあり、講師を招いて、スイーツ付きのワークショップを行いました。講師の方にも、スイーツをお出ししますが、自分の店のものを出す場合、経費にすることはできますか？出来る場合は、勘定科目は何になりますか？

                              • パトロンサイトの雑所得の領収書や申告について

                                はじめまして。 前年にパトロンサイトやコミッションサービスで収入が20万ほどあり確定申告が必要になりました。 1、これらのサービスでは領収書がなくサイトの売上明細や履歴に手数料や振込手数料が記載されているのですが、それらを支払手数料として経費にする場合、スクショなどで保存しておいたほうが良いのでしょうか？ 2、複数の雑所得があるのですが確定申告の際 ア、全て合計した金額 イ、同一箇所からは1年分合計 ウ、全て個別で打ち込む のどれが良いのでしょうか？ 合計でいいと見たことがあるのですが、全て黒字でも合計してしまって良いのでしょうか。 無知で申し訳ありません。よろしくお願いします。

                                • 確定申告が必要か、住民税の申告のみで良いのか判断できません

                                  お世話になっております。パート１社と、在宅ワーク（2クライアント分）をしている者です。 パートの昨年度の給料支払い金額997,883円、在宅ワークは支出 64,876円、収入 44,004円となり、マイナスになり利益は出ていません。 今回の場合ですと、確定申告ではなく住民税の申告のみで良いのでしょうか？もしくは住民税の申告も不要になるのでしょうか？

                                  • 海外FXとポイ活での損益通算について

                                    給与所得以外に海外FXでの損失とポイ活での所得があります 海外FXで-50万円 ポイ活で+30万円(雑所得) の場合雑所得の合計は-20万円になり 確定申告は不要でしょうか?

                                    • 前年度分の未収入金の処理方法について

                                      昨年初めて確定申告を行った個人事業主です。昨年行った確定申告において、ミスがあることに気付きました。 2023年度分の確定申告書類をfreee会計上で作成している際に、貸借対照表の「売掛金」の欄に「未収入金」として1100円が含まれていることに気付きました。 2022年度の「事業主借」を誤って1100円多く計上していたことが原因となり、2023年度分の確定申告にも影響が出てしまっていました。 2022年度にプライベートの口座から引き落とされた事業用経費があったため、クレカの支払い分と口座の引き落とし分をそれぞれfreee会計で相殺する必要がありました。その際に、口座の引き落とし分（事業主借）のほうに誤って雑所得の経費1100円を一緒に含んで計算してしまったため、クレカ分の金額が一致せず差額が発生してしまったという経緯です。なお、雑所得については経費は正しい金額で別途申告済みです。そのため、単に1100円多く余計に収入が発生しているという状態になるかと思います。 該当の明細のfreee会計上の仕訳は以下のようになっていました。 借方：未収入金　43121　貸方：事業主借　43121 借方：カード　42021　貸方：未収入金　42021 2022年度の確定申告書類にも貸借対照表の「売掛金」の中に「未収入金」として1100円が多く含まれており、「事業主借」の金額も1100円多くなっているため、freee会計上で振替伝票を使用して前年度分の修正を行うことになるかと思います。 そこで、2点ご相談させてください。 ①この場合のfreee会計上での振替伝票の登録内容について 借方：事業貸借　1100　貸方：未収入金　1100 でよろしいでしょうか？ ②上記の①の対応を行った場合、2023年度分は別途「未収入金」について何かfreee会計上で処理を行う必要はございますでしょうか？ どなたかご教示いただけますと幸いです。

                                      • 自分の名前での家賃振り込み履歴がない場合は、経費に入れることは可能でしょうか？

                                        個人事業主で自宅で仕事をしています。家賃・光熱費の振り込みを配偶者がしているので、自分の名前で家賃などの振り込みの履歴がないのですが、その場合でも家事按分で家賃・光熱費の一部を経費に入れることは可能でしょうか？

                                        • 不用品の売却

                                          家にあるいらなくなったおもちゃや洋服、小物などをフリマサイトで売却しています。もちろん転売ではないのですが、少額でも数が多くそれなりの利益が出ています。 売れても数万のものはほとんどなく、数百円から数千円のものが多いです。 この場合確定申告は必要でしょうか？ 利益を上乗せしている売っているわけではないのですが家にある様々な不用品なので数が多く、確定申告の対象になるか不安です。

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