確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 灯油代の家事按分について

    個人事業主として自宅で仕事をしています。 仕事部屋はなく、普段はリビングで仕事をしています。 冬になり暖房として石油ファンヒーターを使用しています。 1日の仕事時間は5時間です。 ファンヒーターを使用する1日の合計時間は12時間程度です。 ただ、自宅のお風呂を沸かすために灯油を使用しています。 灯油は暖房、風呂共有しています。 風呂での灯油使用時間は家族全員が入る時間として1日2時間程度です。 この場合の灯油代の家事按分はどのようにしたらよいでしょうか？ よろしくお願いいたします。

    • 建更満期共済金

      建更満期共済金の確定申告記載についてです。 支払者と受取人が違っていてる場合、 満期共済金（A)2,000,000円、源泉分離課税額（C)14,000円で、 控除後の支払い（B)1,986,000円を受取人はもらいました。 受取人が一時所得として確定申告する場合、収入金額としては（A),(B)どちらになりますか？ 収入金額（A)の場合、源泉分離課税額（C)を源泉徴収税額として計上できるのでしょうか？ よろしくお願いいたします。

      • 源泉徴収　12月分の確定申告について

        六本木でホステス業をしてます 個人事業主として確定申告する予定です 4年12月までの支払い調書がきましたが 12月（一月払い）も含まれてます これだけだと発生主義として売掛として11月計上するのはわかるのですがもう既に12月分は調書に源泉徴収もされてます。 この場合支払われるのは一月ですが源泉徴収含めて12月に計上すればよろしいのでしょうか？

        • 家内労働者の必要経費の特例について

          uber eats 配達員について、家内労働者等の必要経費の特例を適用してみなし経費を計上することは現在でも可能ですか？ また適用されるものと仮定して、計上した結果所得が48万を下回り確定申告が必要なくなったとします。この場合でも特例を受けるために申請等は必要でしょうか？

          • 雑収入副業ではなく複業の場合

            雑収入について、例えば主婦で土曜はコンビニでバイト、日曜はハンドメイド作家をしていて収入が同じぐらいの時、雑収入となるハンドメイド作家の確定申告が必要なのは４８万からですか？２０万からですか？副業の場合は２０万と書いてありましたが、複業の場合はどうなるのでしょうか？

            • 高速料金や駐車料金などの内税の代金を請求する場合の税区分について。

              高速料金や駐車料金を内税のまま報酬と一緒に売上として請求しているのですが、その時の税区分で、報酬は課税売り上げ10%として、高速料金や駐車料金は対象外として登録しています。 そうすると、freeeの消費税申告の計算で課税売り上げの合計だけの消費税計算になってて、対象外で登録した金額は計算から外れてました。 簡易課税や2割特例の消費税計算は売り上げを元に計算すると思いますが、対象外とした高速料金や駐車料金は売上にはなっているものの課税対象から外れるのであれば納税額がその分少なくなると思います。そのやり方では間違いなのか、それとも、請求の際に例えば、今までは880円の駐車料金を対象外で880円で請求書に記入していたのを、800円課税売り上げ10%で記入するべきなのか、どちらが正しいのでしょうか？　

              • 貸借対照表 資産の部 建物残高がマイナス

                初めまして、個人事業主をしております。 貸借対照表の資産の部 建物残高ですが、毎年マイナス値が加算されています。 固定資産を登録した際の入力方法に誤りがあるのでしょうか？

                • 海外FXの運用で確定申告する際の利益の考え方について

                  海外FXを行なっており、以下●の2点についてご教授ください。 なお、2点の状況は同時に生じているものではありません。（それぞれ別の人物の状況です） ●元金　１００万円 8月１００万円利確→出金 9月５０万円利確→出金 10月元金１００万円全損→先に出金の１５０万円入金して再度運用 12月１５０万円全損 この場合確定申告が必要ですか？（出金している１５０万が利益として所得に入れないといけないのか、利益０円と考えて良いのか） ●元金１００万円 10月３００万円利確→出金 11月元金１００万円分全損→先に出金の３００万円のうち１００万円入金して再度運用 12月５０万円利確→未出金（運用資金１００万円も未出金） この場合、この年の確定申告が必要な利益はいくらになるのでしょうか？（出金した３００万円のみ？利確している３５０万円？それ以外？）

                  • 現金のみの取り扱いの飲食店を経営しております

                    確定申告する場合一度個人の口座に振り込んだ方がよろしいのでしょうか？

                    • 株式配当住民税の還付について

                      住民税非課税(令和5年度)の個人です。令和5年所得は上場株式の配当のみで、確定申告すれば所得税はゼロと計算。 質問です。確定申告すれば、配当所得から特別徴収されている住民税も全額還付されるのでしょうか？また確定申告による国保介護保険料への影響は認識していますが、その他留意すべき事ありましたらご教示頂ければ幸甚です。 よろしくお願いします。

                      • 雑所得の「業務」と「その他」の通算について

                        雑所得「業務」の所得から、雑所得「その他」の損失を差し引いて良いのでしょうか？ （例：雑所得「業務」の所得100万円－雑所得「その他」の損失40万円＝雑所得「業務」の所得60万円で確定申告）

                        • 妻の専従者控除額

                          事業所得額が110万です。 妻の専従者控除額はいくらになりますか。

                          • 雑所得（業務委託による在宅ワーク）の確定申告

                            昨年の7月から在宅ワークでデータ入力の仕事を始めました。 雇用形態は業務委託です。 昨年分は所得が30万円を下回っていましたが、源泉徴収をされているのでおそらく還付のみになるかと思います。 現在、確定申告書を作成していて、税務署にて一度相談に伺った際に、「雑所得（業務）」として申告してくださいと言われました。 e-taxで申告書を作成しているのですが、雑所得の種目を選択する欄で何を選んだらいいのかが分かりません。 業務内容は、パソコンでのデータ入力業務です。 項目には「原稿料、講演料、その他」などがありましたが、データ入力業務の場合は、「その他」でしょうか？ またその際、「その他」の内容を説明する欄には何と記入したら良いのでしょうか？ お答え頂けると助かります。 よろしくお願い致します。

                            • トレーディングカードを全て売りたいのです。売れた金額が20万円を超えると確定申告が必要ですか？

                              カードゲームを辞めたいので、すべてのカードをカードショップで売ってしまいたいのですが、売れた金額が20万円を超えると確定申告が必要ですか？ ちなみに、使わなくなったカードをフリマアプリで数枚ずつ売ったこともあります。 一枚当たり30万円を超えるカードなどはありませんが、20万円以上で売れた場合、確定申告は必要でしょうか。(利益が20万円以上出たかどうかは、今まで買ってきたカードが膨大な量のため計算できません。この場合どうなるのかも教えていただきたいです。)

                              • レンタルキッチンを利用した時の勘定科目は何になりますでしょうか？

                                とある会社Aにレンタルキッチンを借りてデリバリー事業を行っております。 毎月以下の費用をまとめて支払っております。 ・場所代（定額） ・サービス費（定額） ・キッチン内の水光熱費（変動） ・共用部の水光熱費（変動） ・サービス費（売上に応じて変動） ・ゴミ処理費用（変動） 1、とある会社Aにまとめて支払っており、確定申告上の計上方法を教えていただきたいです。 ・一括での登録が可能なのか ・それぞれ登録する必要があるのか 2、その場合、勘定科目は何になりますでしょうか。 以上の2点、何卒よろしくお願いいたします。

                                • フィットネスジムの開業費について

                                  フィットネスジムをオープンし始めて確定申告をするのですが 調べれば調べるほど分からなくなってきたので質問させてください。 ①10万円未満のジムの器具や床に敷いているマットは開業費に含めてもいいのでしょうか？ ②内装工事や電気工事で掛かった費用で明細を見ると個々の工事では10万円未満のものがあるのですがこれは開業費でしょうか？ 素人で初歩的な質問で申し訳ないのですがよろしくお願いいたします。

                                  • 確定申告作成コーナーでの入力についての質問

                                    個人事業主で事業所得が赤字、かつその他の収入もない場合に、上場株式等の譲渡所得を入力すると、税金の計算（税額控除等）の31欄、「上の（30）に対する税額」欄に課税額が出てきます。（30）欄は空白のままです。この31欄の課税額は総合課税分ではないのでしょうか。上場株式等の譲渡所得は分離課税のはずなのに、なぜここに上がってくるのでしょうか。金額も譲渡所得に対する税額とは違っています。

                                    • 現金について

                                      確定申告の仕分けをしているのですが、事業とプライベート兼用の口座から現金を引き出しその現金で事業用のものを買うとプライベート現金から使用したということで大丈夫なのでしょうか？またそこからプライベートのものを買った際もプライベート現金の仕分けなのでしょうか？　これから口座を一つにしようと思いますが、そうするとその場合プライベートではなく現金の処理という仕分けで合っていますか？

                                      • 確定申告経費の扱い：仕事を手伝ってくれた家族へのお礼の扱い

                                        こんにちは。 副業の収入（何も申請していないので雑所得）で確定申告を初めて行うのですが、稀に家族や親戚に業務を手伝ってもらってお礼に食事をおごったり、手土産を渡したりしているのですが、この食事代・手土産代は経費として扱えますか？定額の給与みたいなものは支払っていません。 宜しくお願い致します。

                                        • 毎月の貯金の勘定科目を知りたい

                                          個人事業主をしています。毎月貯金をしているのですが、その貯金に関しても勘定科目を使って仕分ける必要があるのでしょうか？今のところプライベートと事業用と同じ口座を使っていますが、今年の分からは分けて使うつもりです。

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