確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 開業年の青色申告決算書について

    青色申告決算書４枚目の貸借対照表において、 「その他の預金」の期首と「元入金」の関係がはっきりせずに悩んでいます。 フリーランスで２０２３年１月１日に開業し、初めての確定申告です。 ２０２３年１月１日時点で事業用口座に事業とは関係ない 預金残高が１３万入っていました。 その場合、会計ソフトの自動計算によって「元入金」に１３万が記載され、 「その他の預金」の１月１日期首が０となっています。 「その他の預金」では１月１日時点の通帳残高が入っていなくて 良いのでしょうか？教えて下さい、よろしくお願いいたします。

    • 確定申告

      こんにちは！ 確定申告をするのか、教えてください。 A社パート　55万くらい B社有償ボランティア　70万くらい 合計１２８万です。 二つとも雇用保険等なにも引かれず所得だけです。 申請したら所得税を支払わないといけないのでしょうか？

      • 年末調整後に届いた源泉徴収票の確定申告について

        現在家庭の主たる納税者が昨年に倒れ、現在までまともな意思疎通がとれない状態のまま確定申告の時期に入ってしまいました。（私は父子家庭でその子供になります） その間にあった年末調整は滞りなく昨年12月中旬に終えられたのですが、1月に入り納税者の事業所に関係のある2社から令和5年の給与所得の源泉徴収票が送られてきて確定申告すべきなのか？という扱いに大変困っています。 1枚目　財団法人からの役員報酬　源泉徴収税額・年調未済・乙欄⚪︎の記載あり 2枚目　県から(おそらく関係会議に出た時の報酬)　源泉徴収税額・乙欄⚪︎の記載あり 合計でも10万円いかない金額でした。 これらが副業扱いになるのならば確定申告しなくて良いのでは？とも思いましたが、1枚目の年調未済が気になっている次第でございます。 本人・税理士のみで家族は代筆できないことは重々承知の上ですが、確定申告するとなった場合、私にできることはありますでしょうか？ 宜しければお知恵をお貸しいただければ幸いです。

        • 業務委託消費税額について

          インボイス未登録の関係で副業先より、消費税の支払いを8%に変更すると言われました。 時給単価で支払われており、その場合は請求書の消費税も8%表記で発行をすれば良いのでしょうか？ また、その場合に確定申告で変更になる点はありますか？

          • 医療費控除

            差額ベッド代は医療費控除の対象になりますか。

            • 遺産分割協議証明書の作成の支払い報酬は所得税申告で経費にできますか？

              不動産賃貸業の個人事業主です。 全て賃貸物件に関わる土地に関する遺産分割協議証明書の作成でかかった司法書士の先生への報酬は、それが発生した年の経費として計上して大丈夫でしょうか？

              • 経費にするパソコン購入代金の購入日と使用開始日について

                去年の12/21にパソコンを購入して、届いたのが12/30になっています。 そこからセットアップをして使用を始めたのが年を跨いで1/2の場合、経費に計上するのは今年分（来年の確定申告で計上）からでいいのでしょうか？ パソコン購入代金は、10万円を超えており40万円弱になっております。 よろしくお願いいたします。

                • 業務で使用するサブスク型ソフトの年額払いの経費の分け方について

                  2023年の11月に更新を行い2ヶ月間利用して、2024年も継続して利用予定のサブスク型ソフトの年額払いに関して経費の計上はどのようにすればよいのでしょうか？ ちなみに、年額は39980円になります！ よろしくお願いいたします！

                  • freeeの確定申告でトータルでかかる時間

                    2月になったので確定申告を始めるのですが、 確定申告で経費登録などをするトータルの時間を知りたいです。 自分は年商800万のフリーランスです。 以前、freee会計のお試しプランで口座を同期して、 経費の項目が2~300くらい表示されたのですが、 これらの経費登録をするとなるとどれくらいの時間がかかるのかを目安を知りたいです。 今から準備するので間に合うかが不安です。 税理士さんにも相談をしようかなと検討中です。 この時期に確定申告をするときの準備の手段をお聞きしたいです。

                    • 一時所得の計算について

                      【建更満期共済金は契約者と満期共済金受取人が異なっていたとしても所得税法施行令184条4項2号の損害保険契約等に基づく満期共済金に該当するため結果として一時所得に該当することになります。 この時の一時所得の計算では満期共済金を受け取った者以外の者が支払った掛金の額も、一時所得計算上の支出した金額に算入することができます。】 上記の「一時所得計算上の支出した金額」とは、共済金等のお支払いのご通知に書いてある「既払込掛金（必要経費相当額）」という認識ですが、この認識はあってますか？ よろしくお願いいたします。

                      • プライベート口座と事業用口座が混ざっている場合

                        お世話になっております 初めてfreeeを使用し本年確定申告を行う個人事業主です 開業にあたり事業用の口座AとクレジットカードAを作成しましたが クレジットカードAがプライベート兼用の口座Bと連携しておりました その際口座Bの入出も記載すべきでしょうか (8月から開業し，毎月の通信量や家賃もこちらからの引き落としとなってしまっておりました...) また，今年の確定申告は口座Aに一本化したいのですが その際どのように対応すれば良いのか 併せてご確認いただけますと幸いです ご多用中のところ恐れ入りますが、 何卒よろしくお願い申し上げます

                      • XMTradeの仮想通貨で得たドルの利益の申告

                        XMTrade(海外のFXサイト)で FXと仮想通貨で得た利益を申告したいのですが 初めてで分からないです 2023年トータルの損益はサイトから確認できるのですが 通貨がドルです。確定申告では円で登録するみたいですが どのタイミングのレートで登録すれば良いですか？ 勘定科目は何になりますか？

                        • 太陽光発電　解体等積立金について

                          太陽光発電　解体等積立金が売電先の支払い予定額内訳で差し引かれています。勘定項目を教えてください。

                        • ハンドメイド初心者　帳簿付け方

                          メルカリでハンドメイドを販売しています。 単式帳簿と言うもので帳簿をつける時、 ①売上を記入する時、日にちは 商品が売れた日を書くのか、商品を発送した日を書くのか、入金があった日を書くのかわかりません。 ②ハンドメイドは、毛糸で編んだものを販売しています。 毛糸を購入した時、帳簿に記入する場合は 仕入れに記入するのか経費に記入するのかどっちでしょうか？

                          • 教育関係ボランティアの経費

                            教育関係の個人事業主です。 イベントなどでボランティアに来てくれた人たちの交通費や謝礼などは経費として落とせますか？

                            • 医療費控除について、過去年度分をまとめて申請したい

                              医療費の控除ですが、過去５年分さかのぼることが可能と聞いたのですが、 過去の年度分を、青色申告などで医療費の控除として申請できるのでしょうか？ その際に、過去の年度の分については、今年度分と異なる申請方法が必要など、ありますでしょうか？それとも、今年度分と同じ申請で問題ないでしょうか？

                              • 昨年度の経費を今年度の確定申告で申告可能か？

                                2023年10月に個人事業主として開業届を出し、事業を始めました。 2023年は個人事業以外に収入ありません。 2023年度の収入は42万円ほどで、この金額だと48万に満たないので確定申告不要のようです。 質問があります。 2023年に使用した経費（開業費、WIFI、サブスクリプションなどの諸々経費）は、 2024年の確定申告に持ち越して、経費として申告していいのでしょうか？ 2023年度、特に確定申告不要なので、2023年度の経費を出来るだけ2024年度の確定申告で申告できればと考えております。 可能でしょうか？その場合、ただ、普段通り申告すればいいのでしょうか？ それとも、去年の経費だから複雑な申請になりますか？ よろしくお願いいたします。

                                • 会社員副業の確定申告について

                                  本業の会社で年末調整済み（配偶者控除、扶養家族控除受けています） 副業で収入ありましたので青色申告をするのですが（青色申告承認申請済み）、ソフトで入力を進めるうちに、家族情報の入力欄が出てきました。ここでまた配偶者の所得金額、扶養家族の年齢など入力してしまうと二重に控除を受けるような気がします。副業の確定申告は配偶者無しなどにして進めるべきなのでしょうか。よろしくお願いします。

                                  • オリジナルグッズを業者が制作・販売代行してくれる場合、私は最終的な売上だけを記帳すればいいでしょうか？

                                    「booth」というサイト(業者)にて、オリジナルグッズの制作・販売を行う際の会計処理についてお聞きします。 仕組みとしては、グッズのデザインを提出しておけば、購入者から注文が入り次第、業者側でグッズの制作・代金の徴収・発送まで全て行ってくれます。 私と業者間での金銭のやりとりは、月ごとに私の収益（その月の売上金額－その月かかったグッズ制作費）が振り込まれるときのみです。 この場合、その収益を売上として記帳するだけでよいでしょうか？それとも、形式上は私がグッズを仕入れて、私がグッズを売り上げているととらえて、仕入(グッズ制作費用)と、製作費が差し引かれる前の売上をそれぞれ記帳すべきなのでしょうか？額面上の結果は同じになるとは思うのですが・・・ お考えをお聞かせいただけると幸いです。

                                    • 税区分について

                                      年度途中10月から個人事業主になりました。9月までのパート収入の入力の仕方は毎月もらった額を雑収入として、税区分はどれを選択したらいいですか？それとも毎月の入力ではなく、源泉徴収票の額を入力すればいいのでしょうか？

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