確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

by

確定申告の質問一覧

  1. 税理士TOP
  2. 税理士相談Q&A
  3. 質問一覧
  4. 確定申告の質問一覧

5521件中2721-2740件を表示

  • フリーランスから自営業になりました

    今までフリーランスで美容師をしていましたが、7月に店舗をオープンし、ひとりで仕事をしています。 その場合、今年度の確定申告は、フリーランスの場合と店舗を構えた場合でなにか申告をかえなければならないことはありますか？

    • 医療費控除の医療費領収書保存期間起算日

      医療費控除の医療費領収書は､申告期限翌日から5年間保存と定められていますね。 今年(令和5年)10月12日､税務署窓口にて令和3年分確定申告書(還付)を提出しました。 この場合の医療費領収書保存期間は､今年10月12日翌日から5年間になるのでしょうか?

      • 販売サイトを通した売り上げは、どのタイミングで発生したことになるでしょうか？

        販売サイトを通して自作した素材を販売している者です。 自分で作曲した楽曲を1回のダウンロードで100円として販売し、 先月3回ダウンロードされ、売り上げを請求し、 100×3＝300円が今月振り込まれた時ですと、 1）100円の売り上げが3回 2）300円の売り上げが1回 というパターンでは、２）になるという解釈を他のサイトで拝見しました。 お客と取引しているのは私ではなく販売サイトであり、私の取引は販売サイトから入金があった1回のみである、という解釈でした。 別の場合で、 去年2回ダウンロードされたが、請求しなかった。→今年3回ダウンロードされ、請求し、あわせて100×（2+3）＝500円振り込まれた場合、 1）去年100円の売り上げ2回＋今年100円の売り上げ3回 ２）去年200円の売り上げ１回＋今年300円の売り上げ1回 3)今年500円の売り上げ1回 のどれになるのでしょうか？ 販売サイトのほうでは年をまたいでいますが、私の取引は今年の一回だけです。 先の解釈ですと、３）になるような気がしますが、そのようにはならないのでしょうか？ よろしくお願いします。

        • 暗号資産とマンション売却の損益について

          個人になります。当期にマンションの売却で利益が出ておりますが、暗号資産の売却で損失が発生しております。これらは損益通算することができますでしょうか。よろしくお願いいたします。

          • 確定申告時、経費としたい購入物と収入・所得との関係について

            (再掲になります。) 個人事業主の確定申告において、経費として計上したいものと、その年の収入・所得の関係について質問させてください。 何かを仕入れてそれを売るといった場合ではなく、例えば、フリーライターが記事の執筆の為に購入したPCであったり、プロの音楽家が購入した楽器・機材があるとします。 〇質問A 仕事に利用するための物でも、それを購入した時期が年末であったり、その他諸事情などで年内に利用しなかった、或いは使用したが年内の収入には直接関係しなかった(PCで記事を執筆したがその記事は年明けの提出になりそう等)場合、購入した年に経費として計上することは出来るのでしょうか？ 〇質問B また、仕事の一環として利用していたとしても収入と直接の関係が希薄の場合はどうでしょうか？ これも例としては(極端かもしれませんが)、 ①フリーライターが仕事の為に購入したPCで記事を執筆したが一切採用されなかった。 しかし、手書きで提出した別の記事は採用され収入を得た。 ②プロの音楽家が楽器を購入した。しかし自宅の練習でのみ利用し、収入を得られる場面で使用しなかった。 ③プロの音楽家が楽曲製作ソフトを購入した。それを使用して楽曲を製作したが収入につなげることが出来なかった。しかし、その他演奏など音楽家としての収入は得ている。 各々の職業における細かな仕事の内容など考慮すべき部分は多岐にわたるのではないかとも思うのですが、上記の例を通してご教授頂ければと思います。 よろしくお願いします。

            • 前職分の源泉徴収票を提出したのですが遅かったためか返却されてしまいました。

              去年の年末調整の話になります。去年の年末調整の際に前々職と前職の2つの源泉徴収票を現在の職場に提出しましたが、前職の源泉徴収票は提出した時期が遅かったためか返却されてしまいました。それぞれの収入ですが多く見積もって前々職の収入は140万、前職は3万ほどです。今更ですがどうすればよいのでしょうか？とりあえず前職分の3万を確定申告しようか考えています。

              • メルカリの売上金の確定申告必要か

                社会人です。 トレカ目的で大量にCDを購入しCDだけ不要のためメルカリに出品しました。 出品金額は定価の半額なので赤字です。 枚数がかなり売れてるため30万程の売上金になるのですがこの場合は確定申告は必要ですか？

                • 自転車を購入時の経費の分類は何にすれば良いですか？

                  交通費の出ない近隣の職場のために自転車を購入しました。経費としてどの分類で登録すればよいでしょうか？

                  • 子供の国民年金保険料の確定申告について（2）

                    お世話になります。 先ほど子供の国民年金保険料の確定申告について質問をさせていただいたものです。 先日、長男（22才）の国民年金保険料を支払いました（追納）。令和3年（166,100円）、令和4年（199,100円）、令和5年3月分（16,590円）の合計381,790円です。 令和3年と令和4年の分は、それぞれの年の確定申告の更正の申請という手続きになるのでしょうか？ 何度も申し訳ありません。 もしそうであれば、令和3年と令和4年分は、すぐに手続き可能ということでしょうか？

                    • 子供の国民年金保険料は控除可能ですか？

                      お世話になります。 今年の11月15日に、長男（22才）の国民年金保険料を支払いました（追納）。令和3年（166,100円）、令和4年（199,100円）、令和5年3月分（16,590円）の合計381,790円です。 まず、381,790円は控除可能でしょうか？可能な場合、確定申告をすればいいかと思いますが、今すぐe-Taxですればいいのでしょうか？ またふるさと納税の限度額が減る等の影響があるのでしょうか？ 何卒よろしくお願いします。

                      • トレカ売却について

                        トレカの売却に伴う確定申告について教えていただきたく思います。 前提として、不用品売買であり、継続的ではなく事業としていない場合です。 ①生活用動産の譲渡による所得は課税対象とならない →１枚30万円未満のものであれば非課税（確定申告不要） ②トレカ１枚30万円以上のものであれば、譲渡所得（総合課税）となり、給与所得等と合わせて確定申告が必要である →譲渡所得が計算上0円以下となる場合は、譲渡所得について確定申告が必要ではない （例） 課税所得＝35万−1.75万円−50万 　　　　＝−16.75万円 売値35万、取得費1.75万（売値の5%）、譲渡費用0円

                        • トレカ売却に伴う確定申告に関する質問

                          トレカ売却に関して、申告の要否の解釈と購入金額の算定について教えていただきたいです。 7～8年程前に遊んでいたトレカを売却しようと考えており、インターネットで相場を調べたところ、合計100～200万円程度になる見込みであることが分かりました。 そこで仮に売却した場合の確定申告に関して2点質問させていただきたいことがございます。 １．申告の要否の解釈について インターネットで調べていて、申告不要のケースとして以下の2つの記載を確認しました。 　・「1枚あたり30万円以下物のみの場合は申告不要。」 　・「1組30万円以下の場合は申告不要。」 上記2点を踏まえ、以下のどちらの解釈が正しいのでしょうか？ 　・複数点同時に売却しても、各売却品が1点あたり30万円以下の物のみであった場合は申告不要。 　・複数点同時に売却し、合計金額が30万円を超えなければ申告不要。 また複数点同時に売却し1点だけ売却金額が30万円を超えた場合、その1点について申告すれば良いのでしょうか？(同時に売却した30万円以下の売却品については申告不要。) ２．購入金額算定について 売却を考えているカードの中にイベントの入場特典で貰った物があり、その購入金額を正確に割り出すことができません。 こちらの購入金額はどのように算定すればよろしいのでしょうか？ また1パック150円のパックを複数購入してカードを当てた場合、そのカードの購入金額は「150円」と計算されるのでしょうか？ それとも複数購入したパックの合計金額を計算する必要があるのでしょうか。 恐れ入りますが、宜しくお願いいたします。

                          • ジムのワーキングスペースの活用は経費になりますか。

                            個人事業主です。 チョコザップのワーキングスペースやデスクバイクなどで仕事や仕事の情報をチェックすることを日常的にする場合、チョコザップの月額は経費になるのでしょうか。 健康管理も含むことなので、どうなのかなと思いました。 よろしくお願いいたします。

                            • 保険外交員（正社員且つ確定申告必要）の確定申告について質問です。

                              今年の10月から保険外交員になり、正社員として働いています。3つ質問があります。 ①前職はキャリアコンサルタントの仕事で業務委託だった為、青色申告届とインボイス制度に登録しました。今年の10月から事業内容が変わりましたが、このまま青色申告を続けて問題ないでしょうか？ ②保険外交員の給料と報酬には消費税は含まれないのですが、（前職は消費税も報酬として支払われてました）フリー会計ソフトにインボイス登録者として登録した方が良いのでしょうか？ また、会社から消費税の支払いはないのでインボイス事業者届けをやめるほうが良いでしょうか？ ➂保険外交員の場合業務委託であれば青色申告できると、回答を見ました。正社員で確定申告も必要な働き方の場合は白色申告が良いのでしょうか。正直、営業の為の交通費や諸経費が沢山あり、青色申告だと管理が大変な気もしてきました。 沢山で恐縮ですが、どうぞ宜しくお願いします。

                              • 確定申告時、経費としたい購入物と収入・所得との関係について

                                個人事業主の確定申告において、経費として計上したいものと、その年の収入・所得の関係について質問させてください。 何かを仕入れてそれを売るといった場合ではなく、例えば、フリーライターが記事の執筆の為に購入したPCであったり、プロの音楽家が購入した楽器・機材があるとします。 〇質問A 仕事に利用するための物でも、それを購入した時期が年末であったり、その他諸事情などで年内に利用しなかった、或いは使用したが年内の収入には直接関係しなかった(PCで記事を執筆したがその記事は年明けの提出になりそう等)場合、購入した年に経費として計上することは出来るのでしょうか？ 〇質問B また、仕事の一環として利用していたとしても収入と直接の関係が希薄の場合はどうでしょうか？ これも例としては(極端かもしれませんが)、 ①フリーライターが仕事の為に購入したPCで記事を執筆したが一切採用されなかった。 しかし、手書きで提出した別の記事は採用され収入を得た。 ②プロの音楽家が楽器を購入した。しかし自宅の練習でのみ利用し、収入を得られる場面で使用しなかった。 ③プロの音楽家が楽曲製作ソフトを購入した。それを使用して楽曲を製作したが収入につなげることが出来なかった。しかし、その他演奏など音楽家としての収入は得ている。 各々の職業における細かな仕事の内容など考慮すべき部分は多岐にわたるのではないかとも思うのですが、上記の例を通してご教授頂ければと思います。 よろしくお願いします。

                                • 去年からの漫画の売り上げを、来年請求して確定申告する場合について

                                  数年前から、コンピュータグラフィックスを用いて自作した漫画の背景を、漫画素材販売サイトを通して販売する副業をしていたのですが、漫画に専念したく、おととし退職。 去年販売サイトにて100万ほどの売り上げがあったのですが、確定申告が面倒で売り上げを請求せず、収入なしとしました。 今年も100万ほど売り上げがあり、合わせて請求していない売り上げが200万ほどになり、そろそろ確定申告しようと考えていたのですが、開業届を出しておらず、今年申告すると事業税の支払いがもろに来てしまいます。 自分が不勉強なこともあり、来年この200万を振り込んでもらい、税理士さんに頼んで青色申告できないかと考えております。そこで質問なのですが、 1）私にとっての売り上げは、私が請求した時点で発生する、という解釈でよろしいのでしょうか？ 私が利用している漫画素材販売サイトでは、当月の売り上げが来月振り込まれる、といったものではなく、こちらが請求するとそれまでの売り上げがまとめて振り込まれるようになっています。 2）来年開業届を提出して開業し、200万を請求して振り込んでもらい、青色申告する、というのは可能なのでしょうか？ 漫画の背景は数年前から販売サイトに少しずつアップロードしたもので、売り上げが伸びてきたのは去年から、開業と売り上げの振り込みは来年と、時期がずれてしまっています。 無理なようでしたら、来年からの販売サイトでの販売だけでも事業として認めてもらいたいのですが、そもそも漫画の背景の販売だけで事業として扱われるのか、分かりません。 不勉強な部分が多々あり申し訳ないですが、よろしくお願いします。

                                  • 副業の市県民税の確定申告について

                                    会社に隠れて、飲食でバイトしてます。 週①程度なので年間20万いかないほどです。 所得税は申告無しかなと思ってますが、市県民税はネットで見ると申告必要、会社にバレるとあるのでその辺の詳細をお聞きしたいです。

                                    • ポイント収入がある際の消費税還付について

                                      ネット販売を個人事業でやってます。 仕入もネットを通じて楽天やPayPay等でするので、ポイントも結構つきます。 ポイントを使って仕入れた場合は、その分を雑収入（不課税）として処理しています。 この場合、課税売上と課税仕入を比較した場合に、 仮払消費税の方が多くなりがちなのですが、還付となると考えていいのでしょうか？ 来年、消費税の課税事業者となるので、簡易課税とするか原則のままで行くか検討中なのですが、還付されるとなると原則のままの方がいいのかと思います。 ただポイント収入があるために消費税還付となるケースについてネットで検索してもよくわからなかったので、質問致しました。 よろしくお願いします。

                                      • 家庭内労働者等の必要経費の特例でマイナスになる

                                        一つの企業さまより断続的に一つのポジションを任されパソコンを使用し仕事をしております。 開業はしておらず、他に収入源はありません。 今年の収入が54万円になりそうなので確定申告をしようと思ったのですが、ほぼ経費もかからないため家庭内労働者等の必要経費の特例を使用しようかと思いました。 しかし家庭内労働者の〜は55万円を差し引けるものであるため、当方はマイナスになってしまいます。 他のサイトの引用↓ 「なお、収入金額が55万円以下である場合は収入金額が必要経費の限度となりますので、最終値が赤字になることはありません。」 ①つまり所得は「ゼロ」で出せばいいのですか？ ②かかるのは住民税だけという認識で合っていますか？

                                        • アルバイトと夜職を兼業していた勤労学生の確定申告について

                                          質問：①大学生で、昼職アルバイトと夜職を一時兼業しました。確定申告をすることで親に夜職バイトがばれますか。②夜職の給与で確定申告しなければならないボーダーラインを教えてください。 ご回答をよろしくお願いいたします。 ー状況説明ー 夜職について： ・在籍期間は約３ヶ月間で退職済み、給与ではなく報酬になると店から聞いた ・所得税は会社できちんと支払っており、その旨は明細書にも記載あり ・３か月間の総支給額は\259,300で、店舗からの共済会費と雑費・所得税を抜いた現金支給額は\189,251 ・明細書は手元にあり、支給方法はすべて手渡し ・明細書に記載分以外にドレス代や贈与税など別途申告するものはない アルバイトについて： ・勤労学生として所属店舗から年末調整は提出済み ・年度内に退職したアルバイトがあるため別途確定申告をする予定 ・単発バイトも掛け持ちしている ・アルバイトでの支給額は11月現在\343,338 その他 ・居住地（大学寮）と住民票の住所（実家）が異なる ・年度内の収入の総額は103万円を超えない予定

                                          2721~2740件 / 5521件