確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 土地建物譲渡所得に対する分離課税の確定申告に付いて

    質問内容としては父親から相続したアパートの土地建物売却による1000万円の不動産譲渡所得に対して確定申告が必要かどうかになります。26年前に父親が亡くなり、父親が居住しながら所有していた不動産(アパート)を相続しました。母親は早くに他界し、長男の私と長女の姉にてアパートの土地・建物の１／２共有財産として相続しました。父親がアパート建設時に銀行借入をしており、相続時に私が銀行借入金残高3500万円を相続し、アパート経営の収入などより銀行借入は昨年に全て完済しました。私はサラリーマンにてアパートの収入に付いては毎年確定申告にて税金は支払しています。尚、不動産所得の確定申告は姉との共有財産にて１／２分割での申告と納税を行ってきました。この共有財産を姉が全て買い取るとの事で1000万円で譲渡する事にし譲渡契約を結び、本年10月に1000万円が私の口座へ入金し、不動産登記変更も完了しました。相続時にアパート分の銀行借入として3500万円が有るので不動産譲渡に対しての所得費とみなし分離課税の申告はしなくても良いでしょうか。それとも銀行借入金3500万円は所得費とならず、長期譲渡所得として譲渡価額5％の50万円を引いた950万円の所得額として分離課税の確定申告が必要でしょうか。

  • 住民税に関する副業の所得の種類について

    副業で給与所得を得ているのですが、所得税の特別徴収の際に本業に所得の種類は通達されるのでしょうか

    • 副業禁止の会社で副業をする際の、バレない方法や注意点について

      私は現在副業禁止の会社に勤めています。そんな中、収入の低をカバーするためやスキルを身につけるために副業を考えています。所得の種類としてはアフィリエイトやアドセンス広告なので、雑所得になると思われます。 確定申告の際、副業の所得の住民税の納付方法を「自分で納付」にすれば会社に副業の事がバレずにすみますか？ 本当に、自分で住民税を納付すれば会社には副収入に関しての書類は一切行かないのでしょうか？ その他気をつけた方がいいこともございましたら、そちらも質問したいです。

    • 戸建購入時の申告方法について

      今年戸建住宅を購入したのですが、申告の方法が知りたいです。 自分が個人事業主であるため、ローンは妻名義で組んだのですが私の確定申告に家事按分で経費計上することは可能でしょうか。 光熱費の支払いも妻名義ですが、こちらも同様に家事按分で仕事場として使用している分だけ経費計上することは可能でしょうか。

      • 増築のローン控除について

        令和2年の話です 建物だけ自分が所有している物件を増築しました その工事費用が税込みで約2800万円 それに対して、3,100万円の住宅ローンを組みました これだけならややこしくないのですが、更に300万円ほどの追加工事を令和2年中にしました その追加工事に対して、追加で300万円の住宅ローンを組んだのですが、これが令和3年になってからです この場合、令和2年としては最初に行った増改築工事の分だけがローン控除の対象になり 追加で行った工事分については令和3年で新たに工事をしたということで 別でローン控除の適用をうけるのでしょうか それともローン控除は同時に複数の工事に対しては受けることができないのでしょうか？

        • 会社員からフリーランスになった年度の申告について（重複期間あり）

          今年、会社員からフリーランスとして独立しました。申告の手順のポイントを教えて欲しいです。不勉強でわからないことだらけですが、よろしくお願いします。 【期間】 会社員：2010/04～2021/12/28 開業準備：2020頃～ 開業届：2021/10/1 青色申告申請済み 【ポイント】 ●重複する期間がある 今年いっぱい会社員で10月～12月まで個人事業と重複 ●個人事業としては赤字 準備にかける経費（PCやソフト代）が高い（40万～） 年内は兼業のため仕事量もなく売り上げは低い（20万程度） ●申告の方法 まだ会社に所属しているため、年末調整の書式が手元に来ている どのように何を申告すればよいのかわかりません 以上、よろしくお願いします。

          • 副業の住民税について

            副業でバイトをやっていますが常勤先にバレたら解雇されてしまいます、、、 2つご質問させていただきたいです 1つは、確定申告をしたらその所得に基づいた住民税の金額が常勤先に伝わると思いますが、その際、所得の種類は伝わっているのでしょうか？ もう1つはバイトを給与所得以外の所得と言うなれば嘘を付いて常勤先に申告し、そちらで特別徴収だから常勤先では普通徴収に切替えて欲しいと申し出るのはやはり不自然でしょうか 稚拙な質問で申し訳ないですが教えていただきたいです。宜しくお願い致します。

            • 未完成工事の年度末処理について

              個人事業主で建設業を営んでいます。 現在着手している工事現場が、令和４年１月に完成予定です。 お客様への請求は、完成後に一括で行うのですが、着手から今年度末までの仕入材料代は今年度中に支払います。 このような場合、仕入材料代は棚卸資産として計上するのでしょうか。また、棚卸表を作成する場合は、在庫商品と未完成工事の商品を区別するのでしょうか。

              • 青色申告・複式帳簿のつけ方が間違えていた場合の修正方法

                昨年開業し、帳簿がただしくつけられていないまま今季の帳簿もスタートしてしまい 修正するにできない状態になっております。 今期分、また来期以降で正しく付け直すために必要な方法を教えていただきたいです

                • コンビニバイトを副業としています。この間、バイト先で年末調整がありました。

                  バイト先で年末調整をし、freeeにて自分で確定申告するのに必要な書類などはありますか？ 今年の4月から起業し、5月から副業でバイト(コンビニ)を始めました。 先日、年末調整するから生命保険等の控除と共に年末調整に必要な書類を提出するように、と言われそのようにしました。(トータルで20万円以上の収入があります) 確定申告はfreeeを使って自分で行う予定ですが、この時に必要な書類や注意するべき項目などございましたら教えてください。

                • ウーバーの確定申告について

                  今年1〜4月まで飲食店でアルバイト、その後辞めて8月から今現在までウーバー専業で働いております。 収入は飲食店が約50万円、ウーバーでは所得40万程です。 仮にこのまま年を終えた場合確定申告は必要でしょうか？ 確定申告する場合はウーバー+飲食店の合計額で申告するのでしょうか？ ご回答よろしくお願い致します。

                • 令和4年分以降の所得税の青色申告の65万円控除

                  お世話様です 来年、令和4年分以降の申告に関しては 青色申告で55万円控除を65万円控除にするためには e-Taxは条件にならず、優良な電子帳簿で保存した場合に65万円控除になるのですか？

                • 開業費、支出、棚卸について

                  鍼灸整骨院の確定申告準備をしております。 「開業費」は販売目的以外のものと理解してよろしいのでしょうか。 例えば、開業準備のために仕入れた ①鍼、フェイスペーパー、骨模型、患者衣、包帯、消毒液などは「開業費」となり、 販売目的で開業日前に仕入れた ②サポーター、テーピング、インソールなどは「開業費」ではなく支出登録をするということでしょうか。 その場合勘定科目は販売原価でしょうか。 開業後の支出についてです。 当院での仕入れは ①販売目的で仕入れる「テーピング、コルセット、サポーター、インソール」 ②毎日の施術に必要な「鍼、消毒液、包帯、フェイスペーパー」 ③文房具、掃除用品 に分けられます。 この支出の登録は月ごとでそれぞれに勘定科目を分け登録していけばよろしいでしょうか？ その際のそれぞれの勘定科目を教えていただきたいです。 さらに棚卸の作業というのは期末の在庫を登録するということだと理解しているのですが、販売目的で仕入れたもののうち売れ残っているものだけを在庫として登録すればよろしいのでしょうか？ 宜しくお願い致します。

                  • 個人事業主で売上がない状態で法人成りした場合の確定申告・決算について

                    ９月２０日に前職を退職。９月１日に個人事業主として開業届を出しており実務派９月２１日開始。その後顧客の要望もあり１か月後の１０月２９日に法人成りしました。納期が長い商品を扱っているので、個人事業主の間は売上が４万強。仕入が３万５千円程度。準備のための費用も考えると支出の方が多い状態です。青色申告業者ですが、この場合個人事業主としての確定申告と決算は必要なのでしょうか。

                    • 正社員で働いていますが副業始めました。

                      正社員で働いていますが今年から開業届を出し、ほぼ週末だけですが副業を本格始動しました。青色申告の方がお得なのかと思い開業届と一緒に届出しましたが利益は年間５０万ほどで必要経費の方が多く現在赤字の状態です。このまま青色申告した方がいいのでしょうか？会計ソフトで簡単にできるのかと思いましたが不備なくできるか不安になってきました。 あと、正社員で働いていますので年末の保険料控除申告書は今まで通り会社でしてもらったら良いのでしょうか？ 教えてください。よろしくお願いいたします。

                      • 雑収入の入金タイミングと経費の計上タイミングについて

                        今年趣味のイラストを描くためにパソコンを購入しました。 そのパソコンで描いたイラストをウェブ上で発表してきた結果、雑誌に載せて頂けることになり原稿料も発生することになりました。原稿料は10万円未満で、そこから源泉徴収された額が入金になります。 私は正社員として働いておりますので、原稿料は雑収入として確定申告しなければと思ってます。ただ、絵を描くためだけにパソコンを購入しておりますので、確定申告の際にパソコン代金を雑収入の経費として処理できないかなと思いました。パソコンの代金は、原稿料とほぼ同じくらいで、収支はトントンのような状態です。 その場合 パソコン代金を経費として処理することは可能でしょうか？ また、原稿はすでに納品済みですが、雑誌の発売が12月もしくは1月とのことで、入金が来年の1月以降になるとのこと。パソコンの購入は今年です。経費計上が可能な場合、どのタイミングで経費計上をどのような形で行えばいいのか教えて頂けませんでしょうか。

                        • 開業費について

                          整骨院を開業して、初めての確定申告の準備をしております。 freee会計ソフトで収入の入力はある程度できてきました。 支出をこれから入力していくのですが、 ①「開業費」を入力するにあたり、開業費は開業日以前にかかったものと考えてよろしいのでしょうか。 ②入力の際、金額は開業にかかったものすべてを合計して入力すればよろしいのでしょうか。まとめる場合、発生日はいつに合わせればよろしいでしょうか。まとめるとはいってもある程度品目で分けた方がよろしいでしょうか。ここで言っているものは開業にかかったカーテンや看板、物品の購入、書籍の購入、レジ、椅子などです。 ③その他、治療機器3台とベッドを合わせて約220万円を割賦で5年契約です。ここは220万を減価償却すると考えてよろしいのでしょうか。 ④レセプトのパソコンは84万円をリースで5年です。これも減価償却でしょうか。 わからないことばかりで申し訳ありませんが、何卒宜しくお願い致します。

                        • トリプルワークの社会保険料と確定申告

                          ①週20時間以上の職場+②週20時間未満の職場+③単発で月3〜5万の給与の職場でトリプルワークをして①で社会保険に入ったとすると、確定申告はする必要がありますか？ またその際、社会保険料はどのような計算になるでしょうか？

                          • 確定申告について

                            私は、今年の3月までスーパーのアルバイトをしており、今年の分は合計22万円程の給与をいただきました。 そして、今年の10月から個人事業主の配達員として働いており、現在までで30万円の給与をいただきました。 両方を合わせて52万円となるのですが、この場合は確定申告は必要ですか。

                          • プライベート資金について

                            以前、開業資金はプライベート資金という口座を使うと便利だと伺いました。 そこからfreee会計上で実際の口座に金額を移す際、手数料の入力を求められるのですが、０で入力することができません。 入力の仕方に間違いがあるのでしょうか。 また、口座から直接金額を引き出し、別口座に入金してから振込を行う場合、その経緯も入力する必要がありますでしょうか。 必要であれば、どのような入力方法が望ましいかお伺いできれば幸いです。 お手数おかけしますが、ご回答よろしくお願い致します。

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