給与計算・年末調整に関する質問・相談一覧(ページ目)

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給与計算・年末調整の質問一覧

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  • 個人事業主が従業員に支払う退職手当について

    個人事業主です。勤続年数4年1ヶ月の従業員（時給制のパートタイマー）が今月退職するにあたり、退職慰労金として20万円を支払いたいと考えております。 「退職所得の受給に関する申告書」を提出してもらう前提で、支払う20万円は時給の給与実費とは分けて退職所得として計算し、勤続年数と支払額から所得税や雇用保険料などは発生しないと考えましたが正しいですか？それとも今月支払う時給と合算して源泉しなければなりませんか？

    • 美容院の売上・経費分配

      うちでは、店が40％の売上・経費を担っていて、従業員が個人事業主という形で、残りの60％の売上・経費を個人の売上比率によって分配しています。 フリーで入力する際はどのようにすればいいのでしょうか？ 今までは一度100％の売上・経費を会計ソフトに入力して、そこから分配して、未払金として追加入力してました。 できれば、100％の売上・経費、40％の売上・経費両方のデータを残しておきたいのですが、一度100％のデータをPDFか何かで残しておき、40％のデータだけが残っていく形にならざるを得ないのでしょうか？

      • 個人年金保険料控除について

        個人年金保険料控除について 契約者：子供（保険料負担者もこども（未成年）） 被保険者：子供 年金受取人：子供 の契約形態ですが、子供は未成年（高校生）ですので、実質の保険料負担は親となっている場合、親の個人年金保険料控除は受けられるますか？仮に控除が受けられる場合は、逆に贈与税対象になったりするのでしょうか？

        • 取引先からの振込時期について

          取引先からの振込は原則月末振込なのですが、 2021年12月末振込予定が先方の不手際により2022年1月4日振込となりました。 年末調整するにあたり、2021年12月分として今年度の確定申告に入れるべきなのか どうすればよいのか悩んでいます。 ご教授いただけると幸いです。

          • 出前館の業務委託とほかのアルバイトの税金関係について

            私は現在、大学生をしています。 私は現在、親の扶養に入っています。 私は現在、一人親です。 私は現在、飲食業でアルバイトとして働いています。 私は今年から出前館の業務委託として働こうと考えています。 この場合、今年（2022年）の収入は勤務先飲食業の給与所得＋個人事業主の雑所得となるかと思います。 この時、私は年間いくらの収入で扶養から外れることになるでしょうか？ 今回経費は初期投資のカバン代（初回5000円）、自転車レンタル料（年間14万）、昼食費（年間7万）で考えています。 以下のような細かい組み合わせなどを数通り交えて教えていただきたいです。 （勤務先飲食業の給与所得＋個人事業主の雑所得） （50万＋50万） また、間違いなどありましたら訂正していただけるとありがたいです。 よろしくお願いします

            • 源泉徴収対象外の業務の記入の仕方

              現在、業務委託で働いているのですが、源泉徴収の対象にならないようです。 しかし確定申告の際の記入の仕方が分かりません。 今年の9月までアルバイトで働いていた会社があり、そちらは源泉徴収票を貰っているので記入ができるのですが、源泉徴収対象外の場合は、「支払い金額」の欄に手取り額をそのまま記入すればよいのでしょうか。 それとも、手取りから経費などを差し引いた額を記入するのでしょうか。 上記の場合、「源泉徴収税額」の欄は空欄のまま提出するのでしょうか。 よろしくお願い致します。

              • 源泉徴収について

                副業で 年末調整してないのにも関わらず 源泉徴収票に所得控除の合計額と調整控除額の記載されてました。 副業先に年末調整されてるのか確認したところやはりされてない、任せてる税理士にも確認済みのようです。 これはどういうことですか？ ちなみに本業で年末調整済み 副業所得1万500円です。

                • 夫の会社に、私の所得が５０万と申告してしまったのですが、色々入れていい経費が判明し、所得が８万である事が判明しました…

                  夫の会社に、私の所得が５０万と申告してしまったのですが、色々入れていい経費が判明し、所得が８万である事が判明しました… 会社に報告したのは、年末調整で配偶者控除の件で必要だった為だと思うのですが、これは会社に訂正するよう伝えた方がいいのでしょうか？ 申告から２か月ぐらい経ってるので、伝えていいものかと心配でして… ご回答頂けますと幸いです。

                  • 学生が転売とバイトで収入を得た場合

                    親の扶養から外れないようにしたいです。 最近メルカリで転売を始めて費用などを引いた額で1ヶ月に3万ほど利益を得ました。今年はこのままメルカリを続けて2、30万稼ぐつもりです。またバイトもしてメルカリとは別に40万ほど稼ごうと思っています。 仮にバイトで40万＋メルカリで20万の収入を得た場合 ①親の扶養から外れますか？ ②確定申告は必要ですか？ ③扶養から外れる場合、いくらまでだと外れないですか？ 質問が多いですがよろしくお願いします。

                    • RSU

                      外資系会社に勤務しておりストップオプション（RSU）を受理したのですが、すでにAward Dateが到来している株も売却しておらず収入を得ておりません。株を売却していない場合もAward Dateが前年の株式ユニット残高について確定申告の収入に計上しなければいけないのでしょうか？ 住宅ローン控除を申請したいのですが、RSU収入を収入に加算すると3000万円以上となり住宅ローン控除が適用できなくなります。何か節税に関して良い方法はないのでしょうか？

                      • ひとり親です

                        昨年9月に主人を亡くしました。 それまでは扶養内で働いており、健保、年金とも支払っていませんでした。主人死去後もパート先では社会保険に加入しておらず、国保と国年を支払っています。 子供は19歳の大学生と17歳の高校生です。 昨年度の収入は993,501円。 給与所得控除後の金額は443,501円。 年末調整時、パート先へはひとり親への変更のみ手続きするように言われ、用紙に記入し、提出しました。 社会保険料、生命保険料など所得から控除され納税額が減ると聞きますがよく分かりません。 私の場合、年末調整で社会保険料などの控除証明書は提出しなくても良かったのでしょうか？ 確定申告で再度、何か手続きが必要でしょうか？

                        • 給与明細の社会保険料について

                          現在、給与明細書の控除明細欄で・健康保険料・厚生年金料・雇用保険料の合計が社会保険料合計に記載されていますが、・介護保険・後期高齢保険料・組合費も天引きされています。 令和３年３月までは介護保険料を含めた金額が社会保険料合計となっていましたが、４月以降は介護保険料除く金額が社会保険料合計に変更されています。 なぜ変更になったのか理由がわからないので、アドバイスいただければ幸いです。

                          • 確定申告を国税庁HPで進めていたところ税金納付のページが出てきました

                            令和3年度の確定申告で国税庁HPより源泉徴収票（年末調整済み）、iDeCo・寄附金控除の入力を進めていたところ、「納付する金額45,100円」という追加納税の表示が出てきました。 なぜ追加納税が求められているのかがわからず…。しかも結構高額なため、申請内容が間違っているのか正しいのかがわからなかったため、どのような背景で納付金額が表示されたのか、もし間違っていれば正しい申請方法をお伺いしたいです。

                          • 個人事業主が妻の扶養に入る

                            相談よろしくお願いします。　 個人事業主で妻（サラリーマン）の扶養に入ってますが、売上が少ないのでアルバイトもしてます。収入はいくらまでに抑えれば扶養に入ったままでいられますか？　　 よろしくお願いします。

                            • 売上の従業員からの控除との決済

                              請求書で上げた売り上げを、人事労務freeeで控除した売上との紐づけ、決済はどのようにおこなうのでしょうか

                              • 青色申告専従者給料について

                                昨年の1月から青色申告専従者として家族に給料を支払っている個人事業主です。給料が毎月4万円ぐらいの少額で所得税も発生しない金額だったことと、知識不足のため給料支払い事務所開設届出書を提出しなければいけないことを知りませんでした。これから提出するつもりですがその場合、家族に支払った給料は令和3年分の確定申告に経費として申告できるのでしょうか？ また開業当時、家族は専従者ではなかったので個人事業の開業届出書の給料支払いの状況の欄は無記入になっています。新たに提出し直す必要はあるのでしょうか？ それから、所得税納期の特例届出書もこれから提出する予定です。 実際に給料を支払ったのは昨年の1月からですが納期の特例届け出書には過去6か月間に支払った給料の金額しか書く場所がありませんでした。遡って過去6か月間に支払った金額を書けば良いのでしょうか？

                                • メルカリの税金周りと扶養について

                                  私は学生でアルバイトをしています。 そしてアルバイトとは別に壊れた機械をなおしてメルカリに出品して所得を得ようとしています。 私は親の扶養に入ったままがいいのでアルバイトは103万円を越えないようにしてきましたが、メルカリの方の所得によって扶養が外れてしまう場合はどのような場合でしょうか？ また確定申告が必要な場合はどのような場合でしょうか？ 私が調べたことは48万円以下なら扶養が外れないとあったのですが、その場合バイト代100万だったとして103万越えてしまうけどいいのだろうか・・・など いろいろわからないことがありましたので、直接質問させていただきました。

                                  • 2022年10月から、70歳以上のパートさんの雇用について

                                    2022年10月からの社会保険適用拡大の対象に、70歳以上のパートさんも含まれるのでしょうか？その場合社会保険料は健康保険料のみになるのですか？

                                    • 従業員への源泉徴収票

                                      R3年12月8日に個人事業主(運転代行業)として開業したばかりです。 年末調整、源泉徴収等の知識が無かったので給与が80,000以下であれば年末調整や源泉徴収票は必要無いと思い、何もしておりませんでした。 今年1月31日までに市区町村への提出に間に合わず今に至ります。 対処法はありますか？ ちなみに従業員は8人ほどおり、給与は10,000に満たない従業員もいてます。(出来高制の為) 確定申告の準備は今している最中です。

                                      • 従業員への給料

                                        個人事業主です。 従業員への給料ですが、月80,000円以下であれば源泉徴収票などは出さなくても良いのでしょうか。 従業員は副業として当社で働いてくれています。 本業の方で年末調整をして源泉徴収表をもらっています。

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