税務等に関する最新の質問・相談一覧(425ページ目)

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20090件中8481-8500件を表示

  • 消費税なしの請求書を要求されました

    当方、免税事業者です。 取引先から消費税記載なしの請求書を要求されました。記載総額は、今までの消費税を含めた金額で良いので、消費税という文言を、請求書に書かないで欲しいと言われました。 消費税なしの請求書でも、問題ありませんか？また、取引先にどんなメリットがあるのでしょうか？ よろしくお願いいたします。

    • 未払金

      とても基本的な質問で申し訳ございません。 カード精算で購入した日で支出を記入してたら、借方にその金額が出て、貸方に同じ金額で勘定科目は未払金と出ます。後日引き落としになった時に収入で同じ口座に同じ金額を記入したら、借方に同じ金額で未払金と出て、貸方に同じ金額で消し込めていると思っているのですが、貸借対照表では未払金として出てくるのですが、これは根本的に記入の仕方として間違えているのでしょうか？ よろしくお願いします。

      • BASEの売上を経費の支払いに使った時の仕分け

        BASEというECサイトで販売をしていて、売上はfreeの自動同期で仕訳しています。 この売上についてなのですが、BASEカードという「売上金をそのままデビットカードの様に即時決済できる機能」を使って仕入れなどの経費に使っています。 BASE上の売上を使ったお金の動きはどのように仕訳したらいいでしょうか？ - 例) 1/1 BASEでの売上 ¥20,000 1/2 仕入で売上金から ¥1,500 使用 1/8 宣伝広告費として売上金から ¥5,000 使用 ----- 売上残高 ¥13,500

        • 事業開始等申告書について

          会社員をしながら、副業（白色申告）をしていましたが、会社員の仕事が忙しくなり、副業を辞めようと考えています。 【質問１】 開業届を、市の税務署に提出しました。こちらについては、廃業届を出す予定です。 都道府県に事業開始等申告書は提出していません。（副業では、290万を超える収入はありませんでした。） 事業開始等申告書は提出していない場合でも、事業等廃止申告書は出せるのでしょうか。もしくは、開始の申告を出していないと、廃止申告書は出せないのでしょうか。 【質問２】 廃業届を出せば、事業等廃止申告書を出さなくても、会社員を退職時、失業保険の支給の対象になるでしょうか。 お忙しいとは存じますが、よろしくお願いします

          • 貸借対照表のマイナス金額の修正

            貸借対照表の「その他預金」「未払金」「元入金」がマイナスになってしまっています。 プライベート用の口座/クレジットカードを自動同期指定しまった&正しく処理を行えていないことが原因でしょうか？ 実際、未払金や赤字はないのでfreeの貸借対照表における帳簿上の数字だけがおかしなことになってしまっています。 どうやって正しい金額に戻したらいいでしょうか...。 昨年度は控除後の所得0円になりましたが、青色申告で確定申告をしております。 よろしくお願いいたします。

            • 請求書払いの仕訳タイミングと勘定科目について

              お世話になります。 当方物販を行っている個人事業主で、青色申告を予定しています。 配送業者2社と契約しているのですが、商品の発送にかかる送料が毎月締めで請求されており、請求書に基づいて月1で支払いを行っております。 下記2パターンの請求があるのですが、仕訳のタイミングと勘定科目の内容をご教示いただけますでしょうか。 ①毎月末締めで請求書受領、翌月27日に自動口座引き落とし ②毎月末締めで請求書受領、翌月末登録しているクレジットカードへ請求、翌々月クレジットカード引き落とし ※普段、クレジットカード払いの仕訳には全て「未払金」を使用しています。 お手数をおかけいたしますが、どうぞよろしくお願いいたします。

            • ピアノ教室講師　合同発表会費等の勘定項目について

              自宅でピアノ教室を開いています。生徒さんが少人数のため、楽器店主宰の合同発表会に参加しています。その際、生徒さんから預かる発表会費の勘定項目と、預かった会費を楽器店に支払う時の勘定項目を教えてください。また、楽器店に講師も年会費を支払うことが発表会参加の条件となっており、支払っているのですがその勘定項目もお願いいたします。

              • アメリカ401Kを帰国後におろしたい場合の納税方法

                過去アメリカで就労時に 401Kで約3年間 積み立てを行ったあと 帰国し、約10年が経ちました。 約3年間 積み立てた帰国時には 3000ドルあったものが、日本に帰国しても401kアカウントをそのまま放置していたら8000ドルほどに増えており、小切手を日本で受け取ろうかどうか迷っています。 あるいは、59歳1/2を過ぎたときに小切手を日本で受け取ろうかどうかも迷っています。 もし日本で受け取った場合は、所得税は日本とアメリカどちらにも納めなければならないのでしょうか? 401kの投資信託機関には、自分が帰国している旨をお伝えしてアカウントの個人情報も日本住所に変更しています。 ちなみに、今のところアメリカに残している銀行口座もキープしていますので、そちらに振り込んでもらい、そこからdabit cardで日本で引き落としながら日本での日々の生活費として使おうかどうかと迷っています。その銀行にも日本に帰国している旨と日本住所変更も済ませております。 この場合、税理士さんに、どのように日米に税金をお支払いすべきなのかご相談を依頼することは可能でしょうか。 ご教示いただけましたら大変幸いです。

                • PASMOを使用した交通費（立替金処理）の領収書が無い場合の証憑書類について

                  2023年に開業届を出し青色申告を予定している個人事業主です。 【前提】 1社と業務委託契約を結び、週3日、契約先のオフィスに出向する形式で技術提供をしております。 技術の提供時間と経費は、先方指定のシステムを通して1ヶ月ごとに業務委託簿としてまとめ、PDF形式で提出し、それに基づいた報酬（源泉徴収あり）と経費が銀行口座へ翌月入金されます。 手元には、提出した業務委託簿の控え、1年分の支払調書、報酬・旅費・所得税額が記載された月ごとの明細があります。 【質問】 「交通費（出張費用含：飛行機代、宿代など）」は、旅費として翌月に支払われています。 他の質問等を参考に、このような交通費は使用した日に「立替金」として計上し、取引先から入金があった際に消し込み処理することは確認いたしました。 ただ、後から明細をDLできないことを知らなかったためPASUMOの使用記録が欠落しています。（宿代、新幹線代、飛行機代はあります） 状況としては下記です。 ①交通費に関する出勤伝票を作成していない ②PASUMOの利用履歴の控えがない。 ③PAUMOの利用は、業務用とプライベート用が混在している。 ④PASUMOの料金はオートチャージで都度行われており、引き落としは事業用口座＝契約先から入金がある口座と同じ。 ⑤業務委託簿（PDF）に日々の交通費の総額を記録している。 　※経路や区間ごとの運賃等は記載していない。 　※契約書類に記した経路以外の利用で発生した費用は清算対象外となる。 ⑥月々の支払内容の明細に、月ごとの旅費の総額は記録されている。 ＜質問１＞ 以上のような状況の場合、業務委託簿や支払明細に記されている分の旅費を、PASUMOの引き落とし額から経費（立替金）として処理する方法をとっても良いでしょうか？ ＜質問２＞ 証憑書類として、経路が記されている契約書・業務委託簿・支払明細を保存することで、出金伝票の作成を省略することは可能でしょうか？ 件数が非常に多く、1件ごとに処理するとなると作業量が膨大となるため、代替手段がないかと質問させていただきました。 （2024年からは、freeeと連携が可能なSuicaを事業用として発行することで対策を取ろうかと考えております。） 質問へのご回答、作業量軽減のためのアドバイスよろしくお願いいたします。

                  • これから始める副業の経費について

                    本業があり、副業としてインストラクターを始めようと去年から資格取得のために動き出しました。 5級〜1級があり、2級以上を取らないとインストラクターとして収入を得る事は認められない資格だったので、1級取得まで質問し放題・受験し放題・経営方法や集客方法を教えてもらえる(簡単に言うと開業支援)プランを購入し、月10万円ずつ支払っています(2023年1月〜10月支払いました) ①これ(プラン購入)は経費として認めてもらえるものでしょうか？ ②受験料は経費に入りますか？ まだ1級取得に至っていないので、まだ始まってもいないのですが、去年の経費(出費)として認めてもらえるのか疑問に思いました。 よろしくお願いいたします。

                    • 3月決算　社用車購入を考えておりますが購入時期、及び節税対策を教えてください

                      　2023年6月に目的を変更して再登記した法人です（2007年に起業し、休眠にしていた会社：代表者は同じ）。今期は白色申告で、来期から青色申告に変更。決算月は3月です。 従業員は1名おりますが、代表をしている私は他の会社にてサラリーマンをしている副業で、給与は貰っていません。 現時点で300万円程度の利益を見込んでおり、節税対策の相談になります。 社用車を購入する事を考えておりますが、何時購入するのがベストでしょうか？ また、今期中に購入しない場合の節税対策を教えてください。 宜しくお願い致します。 中島

                      • 個人事業主が事務所兼住居の中古住宅を現金で購入した場合、経費にできますか？

                        フリーランスのライターです。昨年、事務所兼住宅として築30年弱の中古物件を現金で購入したのですけど、経費として計上できますか？

                        • 所得20万円以下は確定申告なし「住民税申告」を知らなかった場合の過去分の住民税申告について

                          税金に関して初心者です。的外れな事を聞いていたら申し訳ございません。 住民税申告が必須と知らず、今帳簿の整理を行っています。 本業あり(年末調整済み)で、副業(業務委託業とハンドメイド)をしています。 メルカリの収入もあります。 副業＋メルカリの総所得20万円以下です。 下記、お教え願います。 ①業務委託業とハンドメイドの所得は合わせて雑所得(業務)にして良いでしょうか？ ②メルカリは雑所得(その他)で合ってますか？ ③「3年ほどは赤字だった」という"記憶"しかなく、帳簿がないのですが申告はどうすれば良いでしょうか？ ④"③"の為、帳簿をつけ始めた2021年から申告しても大丈夫でしょうか？ ⑤2021年から申告した際「2020年以前のは？」と聞かれたら何とお答えすれば良いのでしょうか？ 以上5点です。 書き方もわからないので、月末に申告会場へ伺う予定なのですが、事前に色々準備をしたくこちらを利用させていただきました。 どうぞよろしくお願いいたします。

                          • 生命保険の解約返戻金の確定申告要否

                            ドル建て積立保険を解約しました。 保険会社からの通知ハガキが届き、解約返戻金15,800ドル、払込保険料19,000ドルでした。 解約返戻金の他にも給与所得と不動産所得があります。 この場合、解約返戻金の申告は必要でしょうか。 必要な場合、払込保険料と解約返戻金の勘定科目はどうすれば良いか教えていただきたいです。 よろしくお願いいたします。

                            • ラッピング用品の勘定科目について

                              ハンドメイド作品を販売しております。 作品のラッピング用品（袋、箱、リボン、シール）の勘定科目は「荷造運賃」か「消耗品費」どちらを使う方が望ましいでしょうか。 （※商品発送のダンボールやガムテープは「荷造運賃」で処理しております。） また、ラッピング用品が期末に余った場合は、棚卸は必要でしょうか。 よろしくお願い申し上げます。

                              • サラリーマンの確定申告について

                                サラリーマンの確定申告について知りたいです。 夫が会社員なのですが、4月から海外赴任が決まり、ビザ取得のため、来月2月中に2023年の納税証明書が必要です。 確定申告をしたら即日で2023年の納税証明書をもらえると聞きましたが、すでに年末調整済みのため、確定申告をする必要がないと言われてしまいました。 我が家はふるさと納税もしておりません。 ちなみに、freeeのサイトで「配偶者がフリーランスであればサラリーマンも確定申告をすることで還付が得られる可能性がある」というような記事を見ました。妻である私がフリーランスなので、もしそれで確定申告ができるのであればしたいのですが、可能でしょうか？

                                • 【確定申告・青色申告】申告前の収入は青色申告できないのでしょうか?

                                  下記が私の大まかな状況なのですが、2023年度分は青色申告するのは厳しいでしょうか？ ーーーーーーーーーーーーーーーー 2023年1月~2月 ・会社員(2月28日付で退職) 3~11月 ・会社員時代からの副業(デザイン系の業務委託)をする (会社員時代は年間20万位内に収まってたので確定申告もしていません。辞めてからは時間も取れるようになったので確定申告は必要な金額になってます。) ・失業保険を受給(7~11月頃まで) ・就職活動(再就職も視野に入れてたので副業しつつ活動してました) 12月 ・副業と同じ事業内容で「開業届」と「青色申告承認申請書」を提出 (就職ではなく、副業をメインにしたいと思い開業。) ーーーーーーーーーーーーーーーー 税務署に聞いてみたところ、3~11月の収入を事業所得として認めるとなると、「開業届・青色申告承認申請書」の提出が間に合っていないという認識になり、2023年度分は「青色申告」するのは厳しいとのことでした。 ですが、「青色申告届出前 収入扱い」などのキーワードで検索すると、 「同じ事業に係る収入であれば、届出前でも青色申告できる」といった内容の記事も複数見かけました。 個人の状況に応じて変わるかとは思うのですが、なぜ私の場合は「青色申告」が厳しいのでしょうか？ 税務署に確認してダメだったので、2023年度分は白色申告するつもりなのですが、 ネットの記事のこともあり、なぜ私の場合は、ダメだったのか気になり質問させていただきました。 よろしくお願いいたします。

                                  • 消費税申告にて

                                    取り引き登録では意図的に旧税率は使用してないのですが、開始残高登録時に旧税率を使用した際は、旧税率使用とみなされているということでしょうか？

                                    • ネットショップでの売上げの仕訳について

                                      ネットショップでの売上げの仕訳について質問です。 現在、個人事業主です。 Creemaなどのネットショップでハンドメイド作品を販売をしています。 下記のような場合の仕訳をご教示いただけますと幸いです。 【10月1日お客様より注文】 ↓ 【10月2日ご入金】 ※商品：5,500円＋送料：1,120円=6620円 ↓ 【10月5日商品発送】 ↓ 【11月末日　Creemaより銀行口座に成約手数料662円を引いた5,958円振込】 以上、よろしくお願い申し上げます。

                                      • 広告運用代行の消費税について

                                        先月より、 知人の会社の広告をGoogle広告で運用する という仕事をしております。 上記の請求書発行にあたり、消費税の請求について質問させてください。 流れを簡潔にまとめますと… ※広告費が10,000円と仮定します。 ・私がGoogleに10000円を支払い、広告を配信 ・知人の会社に対して、支払った広告費10,000円と手数料2,000円を請求 というものになります。 この時、消費税の計算方法は ①請求金額合計に10%（12,000円×10%） ②手数料に10%（2,000円×10%） どちらが適切でしょうか？ 何卒宜しくお願いいたします。

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