確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 交通費の経費計上について

    個人事業主として、複数の企業と仕事をしています。 そのうちの1社の役員となったため、その1社からは役員報酬をもらう事になりました。 役員報酬(給与所得) その他企業の報酬(事業所得) にて確定申告を行うと思うのですが、 その役員報酬先の会社に行く際の交通費(新幹線)は、個人事業主の青色申告の際に、交通費として計上して良いのでしょうか？ ※役員報酬は、報酬＋交通費見込みとして合算した金額を、役員報酬としてもらっています(月1回行っても、二回行っても毎月定額)

    • メルカリ　住民税　確定申告　中学生どうすれば良い？

      中学生です。 バイトはしていません。 メルカリで自分で買ったゲームソフトを出品して、売れました。 しかし、売れたのは良いのですが、税金のことがよくわかりません。 住民税や確定申告などがあり確定申告は20万円以下なら必要ないことはわかりました。 住民税はどのような場合必要なのかがわかりません。 また、必要ならばどうすれば良いか教えて欲しいです。 お願いします。

      • NFTが売れた時の総平均法の取得価額

        NFT売上の総平均法でのETH平均取得価額の計算について、アドバイスをいただきたいです。 例:NFTを1ETH売り上げて0.1ETH販売手数料が引かれた後に、すぐに自分のウォレットに 0.9ETHが入るとします。時価は1ETH=1万です。 ・発生主義で商品引き渡しがあった時点で計上なので、売り上げの 1ETH1万が所得・ETH取得価額の計算に入れて、手数料0.1ETH・千円が経費でしょうか？ ・もしくは売り上げ1ETH・1万所得、手数料0.1ETH・千円が経費、ウォレットに入金時点で取得と考え、0.9ETH9千円をETH取得価額の計算に入れるでしょうか？

        • 所得金額調整控除は、給与＋不動産収入でも対象になりますか？

          給与収入だけでは850万未満で、不動産収入を合わせると850万を超える、と言う場合は、控除の対象になりますか？他の条件は満たしています。

          • 所得金額調整控除は、窮余＋不動産収入でもたきしょうになりますか？

            給与収入だけでは850万未満で、不動産収入を合わせると850万を超える、と言う場合は、控除の対象になりますか？他の条件は満たしています。

            • 相続金の勘定科目について

              確定申告、freee使用共に初めてです。簿記や経理の知識はありません。本日freee登録。 昨年実家相続（父名義だったため名義変更し相続時精算課税申告済み）。 白色申告を予定しています。本年大家業による収入発生。２～１０月は派遣で給与受け取り、その他知り合いのお店でアルバイトの収入、フリーランス仕事の収入もありました。 １）本年、母の遺産相続金が振り込まれました。勘定項目は何でしょうか？ ２）マンション購入で、先日手付金と仲介手数料支払い済み。年明け１月に残金を支払い予定です。中古マンション取得減税の対象物件なのですが、その税率適用は来年１月の支払いで適用でしょうか？手付金・仲介手数料に何かしら適用があれば教えてください。

              • 所得金額調整控除

                所得金額調整控除について質問があります。給与収入が850万円を超えるかどうかが基準になるかと思いますが、こちらは世帯単位になりますでしょうか？それとも、夫婦個人単位になりますでしょうか？

                • 開業費に計上できますか？

                  お世話になります。事業のコンサルを1年受けて経費に計上したいのですが、答えがわかりません。もし、開業費に該当しない場合どう計上していけば良いかアドバイスよろしくお願いします。 副業で開業届を提出しました、開業日　令和4年11月9日です。 コンサルの請求日　令和4年12月3日です。 費用　687060円 初年確定申告していません。 今　令和5年分の確定申告を検討中ですが青色申告承認申請書は未提出なので、今回の確定申告は青色で申告できないという認識でいます。

                  • ステーキング報酬の手数料の扱いについて

                    国内取引所ステーキング報酬で受け取った仮想通貨から、手数料が引かれますが どのような計算方法が適切ですか？ 例:1ETH受け取り、0.1ETHが差し引かれた ①手数料を取得価額に含める　1ETHが所得、1.1ETHを取得価額に含める 経費無し ②手数料を経費で落として損益計算　1ETHが所得、1ETHを取得価額の計算に含める、 0.1ETHが経費、手数料分を使用と見なし損益の計算をする (時価*手数料数)-(1ETH辺りの取得価額*手数料数)=所得 ③単純に0.9ETHを所得　0.9ETH取得価額の計算に含める、0.1ETH*時価が経費 現状は国内取引所ステーキング報酬は受け取った額しかわからないので、③の計算にしています。 一般的な相談では手数料は経費になると税理士の方は仰られるのですが、経費を支払っているということは仮想通貨を使ったということで損益の計算もするのでは？と思っています ただ前途したように手数料分が記載されていないケースだったり、極端な話1000ETH受け取りと同時に999ETH差し引かれた場合、仮想通貨の使用損益の計算が必要になり、所持している含み益を強制ほぼ全利確する計算になってしまうので、受け取りと同時に引かれるケースでは③ではないかと思っていますが、どう思いますか？

                    • 開業前に購入した器具・備品の減価償却の注意点について

                      2020年に個人事業主として開業したのですが、2019年に事業に必要な器具備品2点を1000万円で購入しました。 その後2022年の確定申告まで青色申告していますが、この器具備品は開業前に個人名義購入したものなので資産計上も減価償却もしていない状況です。2023年ようやく黒字化したのでこの器具備品を資産計上し減価償却をしていきたいと思っています。単純に定められた償却期間（5年）で定額法で償却する形になるかと考えていますが、購入年度が4年前にさかのぼるので、今期から償却する計上方法を教えていただきたいです。

                      • 所得税について

                        現在、会社員として働いていて本収入があります。 その傍で、メルカリやPayPayフリマ等で普段の日常で要らなくなった服や靴、スポーツ用品等を幅広く出品しています。 メルカリ等のフリマサイトで得た利益(売上金のみの計算で、購入にかかった費用は含んでいません)が50万円近くなっています。 自身でも不安になり、色々と調べてはいるのですが、生活動産には基本的に課税されず、仮にされたとしても譲渡所得な50万円までの控除があると知りました。 上記の自身の販売の利益の50万円近くの内訳で、プレゼント用に買ったもので要らなくなったものや、他のサイトで購入したものの、サイズが合わなかった等で新品のままで販売した物もそれなりにあります。ただ、継続的に販売はしておらず、販売したとしても1ヶ月で1品程度です。この場合、所得税の課税は行われる可能性はありますか？また、確定申告は必要ですか？ 不安ですので、教えて頂けると幸いです。何卒、よろしくお願い致します。

                        • 家内労働者の適用範囲について

                          現在1つの会社から業務委託を受けており、確定申告では家内労働者等の必要経費の特例により通常のアルバイトのように働いています。 別業種で業務委託を受けた場合にはこの特例は適用されなくなるのでしょうか。システムがあまりわかっていないので教えていただきたいです。

                          • 【確定申告】Google Adsenseの12月分の収益について

                            現在個人にてYoutubeにて動画投稿し、GoogleAdsenceにて収益を得ております。GoogleAdsenceの仕組み上、12月の動画の再生数による収益が翌年の1月3日に確定し、20日以降に振り込まれます。 この場合、この収益は今年の売り上げに計上すべきでしょうか、翌年の売り上げに計上すべきでしょうか？ アフェリエイトの場合、実現主義に基づけば翌年に計上すべきという意見がネットで散見されますのでご質問させていただきました。

                            • お給料と事業所得がある場合のふるさと納税

                              よろしくお願いします 個人事業主として事業所得もありながら、特定の会社にも所属しそこでお給料をもらい年末調整をしています ふるさと納税をしたのですが（ワンストップではない）、この場合安くなる住民税は お給料から天引きされる分が減るのか、普通徴収で納付する分が減るのかどちらでしょうか

                              • メルカリで売却した金額が20万を超えた場合の確定申告について

                                今年の11月から家の大掃除に向けて数年前に購入したフィギュアやトレーディングカード（遊戯王等）をメルカリで売却しました。1番高くて5万円ほどで後は3000円～1万5000円等で売れていきトータルで20万を超えました。 確定申告が必要なのか調べたところ社会人は20万を超えると必要。 と書いてあるサイトや1つの商品当たり30万以下なら必要ない。 と書いてあるサイトが出てきて自分では判断がつきません。 お手数をおかけしますがどう対応すればよいか教えてください。 また、今回、数年前の購入時より高額で売れたものもありましたが、これは転売扱いになるのでしょうか？

                                • フリマサイトで趣味で集めていたものを売り年間20万超えた場合

                                  過去の質問から大丈夫な気もするのですが、最新の定義等変わっていたら心配と思い質問させていただきます。 フリマアプリで断捨離のため数年前に漫画の懸賞で当てて集めていたグッズ数点を大体の相場を調べて販売したのですが、どれもプレミアが付いており、全て売れたら手数料や送料を引いても25〜26万程度になりそうです。 その場合確定申告は必要でしょうか？ネットで色々調べましたが昔趣味で集めていたものなので生活用動産に含まれるものかつ継続的な販売もしておらず営利目的には当たらないと考えて申告は必要ないと思ったのですが心配になりましたので回答いただけると助かります。よろしくお願いします。

                                  • 売上が発生していない事業の経費

                                    よろしくお願いいたします。 個人事業主です。 今やっている事業の他に、これから始める事業を考えています。 まだ売上が発生しませんが、どの程度売上がなくても経費として認められるものなのでしょうか。

                                    • 今年1月〜5月は日本で個人事業主として働いていました。6月からは中国で働いております。2023年の確定申告において、納税管理人を定めずに出国しました。納税管理人をお願いしたいのですが可能ですか？

                                      今年1月〜5月は日本で個人事業主として働いていました。 6月からは中国で働いております。 2023年の確定申告において、納税管理人を定めずに出国しました。 納税管理人をお願いしたいのですが可能ですか？

                                      • freeeからの確定申告と消費税申告時のインボイス番号について

                                        インボイス登録済みで登録番号が届くのを2ヶ月ほど待っている状況です。freeeで帳簿付けをしていて、ここからe-taxを利用した確定申告や消費税申告を予定していますが、この際に万が一自分自身のインボイスの番号が手元に届いて無い場合、申告上何か支障はありますでしょうか？無くても申告は可能でしょうか？

                                        • 医療費控除とふるさと納税の確定申告について

                                          令和3年の医療費控除と令和5年のふるさと納税の確定申告をしたいと思っています。 調べたら、医療費控除の確定申告をする場合、ふるさと納税のワンストップ特例申請ができないとありました。 同じ年に申告する場合、3年と5年というふうに年が違っていても、ワンストップ特例申請はできないのでしょうか。 ご回答よろしくお願いいたします。

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