確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 年金収入＋パート収入に加えて、昨年投資信託の売却益があった際の確定申告について

    現在73歳でこれまでは年金収入（老齢基礎年金の年間72万円ほど）のみで確定申告はしておりませんでしたが、昨年2月からパートを始め月に6〜7万円ほど（昨年は70万円ほど）の収入を得るようになりました。 また昨年5月に10年前に購入した投資信託を売却し600万円ほど利益が出たのですが、一般口座だったため確定申告が必要になりました。 ネットを調べてみると、公的年金額が400万円以下で、アルバイト年収が75万円以下である場合には確定申告をする必要はないとありました。 それで今回の確定申告書の作成時、株式等の譲渡所得等欄のみ記載すれば、給与所得（パート分）と雑所得（公的年金等）の欄は空欄でも良いのでしょうか。 それとも給与所得（パート分）と雑所得（公的年金等）欄も入力する必要があるのでしょうか。 もし必要な場合、パート分・年金分の源泉徴収票が手元にないため、パート先に確認する必要が出てくると思い、質問させていただきました。 よろしくお願いします。

    • 副業なしの会社勤めの確定申告の手順について

      こんにちは。 私は会社勤めのサラリーマンですが、諸事情につき今年は年末調整ではなく自分で確定申告する必要が出てきました。 freeeが確定申告するうえで便利と聞いたので、freeeを使っています。 収入は会社からの給料以外なく、買い物はほぼすべてクレジットカードを使っています。 基本情報の入力までは行いましたが、収支の入力が振り分けのしかたなどいまいち方法がわからず躓いています。 一応、クレジットカードや銀行口座はアカウントとの提携済みなので、引き落としや振り込みの履歴は読み込めていますが、勘定項目などの適切な設定の仕方などがわからず、登録はまだできていません。 この後の手順について、具体的な手順をご教授いただきたいです。 よろしくお願いいたします。

      • 青色申告申請時の本人確認書類について

        今年から開業して青色申告の申請をしようと思っているのですが、マイナンバーカードをまだ作成していないため、税務署には郵送で書類を送ろうと思っています。 freeeで手続きを進めていたところ、マイナンバーカードがない場合の郵送時の本人確認書類として、マイナンバーが確認できる書類と顔写真付きの本人確認書類が必要とありました。 前者は住民票の写しを取得すればよいのですが、後者について、手元の保険証が顔写真のないものなので困っています。 他に顔写真付きの書類として使用できる免許証やパスポートも持っていません。 この場合、青色申告の申請は不可能でしょうか？ 顔写真付きの書類がない場合でも、顔写真のない書類2種類（保険証や年金手帳）などで代替できるのであれば教えていただきたいです。 ご回答いただける方、よろしくお願いします。

        • 社会保険料控除（国民健康保険）について

          社会保険料控除（国民健康保険）について質問がございます。　 就労及び健康保険状況： 「令和4年8月まで、会社員＋個人事業主」「令和4年9月から、個人事業主」 ＊令和4年9月からは任意継続健康保険を利用　 支払い状況： 任意継続健康保険で、これまで3つの納付書を支払い済み　 ①「令和4年9月分」 - 令和4年9月に支払い済み ②「令和4年10月〜令和5年3月分」 - 令和4年9月に支払い済み ③「令和5年4月〜令和6年3月分」 - 令和5年3月に支払い済み　 質問その1： 令和4年の確定申告を見たところ、①も②も控除申請をしていないことに気がつきました。 今、令和5年の確定申告をしているのですが、③は令和5年に前納をしているので全額を社会保険料控除に含めることができると理解しています。 そして令和4年に支払い済みの②のうち、「令和5年1〜3月分」も含むことができますでしょうか。　 質問その2： もし②の「令和5年1〜3月分」も含むことができる場合、その金額はどのようになりますか。　 A「②で実際に支払った額の半分(6ヶ月のうち3ヶ月分)」 B「通知を受けている期間中の月額保険料の3ヶ月分」 の二つの数字が考えられるのですが、Aは前納で収めているからか、Bの額よりいくらか安くなっています。　 少し長くなりましたが、ご回答頂けましたら幸いです。　

          • 補助金の仕訳について

            補助金を冷凍自販機(180万円)、冷凍庫(10万円以下)、広告宣伝(雑誌掲載)、自販機の為のコンセント増設に使いました。 補助金は合計額が銀行に振り込まれていますが、仕訳は一括で「雑収入」でよいのでしょうか？ 「総収入金額不算入に関する明細書」を使うと、固定資産ではないものもあるので、一括になっている金額からの処理が複雑そうで、簡単な方がいいのですが... よろしくお願いします。

            • 個人事業主

              宜しくお願い致します。 プライベートでカードでの決済(ショッピング)など支払はどこの仕訳でしょうか？ キャッシングでの支払いはどこの仕訳は？

              • Suicaチャージをクレジットカードで支払い、翌年度に払った場合の処理

                freeeでsuicaとその支払いのクレジットカードを連携しています。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　12/10に1000円チャージのチャージをクレジットカードで行いました。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 Suicaとクレジットカードの明細取り込みがあったので、クレジットカードの取り込みを無視して、Suicaの取引を修正してます。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 Suica利用は1000円は12月で、その支払いは次の期の1/10にカード支払いがあります。　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 仕訳としては、12/10 借方：モバイルSuica1000円｜貸方：未払金1000円とし、1/10借方：未払金1000円｜貸方：クレジットカード1000円とする仕訳であっておりますでしょうか？

                • ストックオプションで取得した株を売却して得た収入の確定申告手順について

                  私の所属する会社ではストックオプションと呼ばれる褒賞制度があり、これの対象に選ばれると会社の株式が褒賞として４年にわたり提供されます。昨年９月にその株の一部を売却して約101万円ほどの振り込みがあったのですが、この金額をどのように確定申告で申請すればよいかご教示願えますでしょうか。 株は米国本社のものになります。振り込まれた口座は普通口座です。最初は振り込まれた額をそのまま申請すればよいかと思っていましたが、株式の場合は色々と条件が複雑なので迷っています。とはいえ、自分でお金を出して取得した株ではないので、振込額＝収入だと思うのですが、自腹で購入した株でなくても当初の株価と売却時の株価の比較などもしないといけないのでしょうか。

                  • カメラマンの撮影経費の扱いについて。

                    カメラマンをしております。 経費の扱いについてお伺いしたく質問しました。 商品撮影の練習のために購入した商品は「事業に関わる経費」として認められるのでしょうか。以下の例でご教示ください。 1. ビールの撮影をするためにビールを購入した。その後中身は飲まず、廃棄した。 2. ケーキの撮影をするためにケーキを購入した。撮影後食べることができたため、食べた。 3. 香水の撮影をするために香水を購入した。自分には不要なため知人にタダであげた。 4. 靴の撮影をするために靴を購入した。撮影後も使用することができるので自分で履いた。 5. ジュエリーの撮影をするために指輪を購入した。その後メルカリで販売した。 以上です。 大前提としてその商品を撮影するために必要なものとして購入したものとなります。どこまでが経費として計上でき、按分などが必要なのかどうかを教えてください。 よろしくお願いいたします。

                    • 確定申告

                      去年メルカリのポケモンカードで1つ100万ぐらいでうれました確定申告は必要ですか？去年はそれひとつだけです

                      • プライベート用クレジットカードで支払った場合

                        プライベート用のカードを切ってしまった場合、そのプライベートカードの取引も1年分照会しなければなりませんか?

                        • 報酬が数年分まとめて振り込まれた場合の処理について教えてください

                          【前提です】クリエイターに作品の制作を依頼できるWebサイトがあります。このサイトでは、自身(A)が版権を持つキャラクターのイラスト等を制作するよう第三者(B)がクリエイター(C)に対して依頼した場合、Aも版権料として一部報酬を受け取ることができます。この報酬は、Aが振込申請をしない限り、サイト上に蓄積しておくことができます。 【本題です】先日、適当なタイミングで振込申請したところ、2024年2月に、これまでの報酬（2023年＋2024年の一部）が一気に振り込まれました。なお、振込には振込手数料が数百円かかり、それが差し引かれた金額が振り込まれました。 この場合、2023年の確定申告をするに当たり、どのように処理すればいいのか分かりません。単に2024年の報酬を引けばよいのでしょうか。その場合、振込手数料の扱いはどうなるのでしょうか。 私としては、金額も数千円と少額のため、全て2024年2月(振り込まれた期日)の収入にできると楽だなと思っています。逆に、もし報酬が発生するたびに(毎回数百円です)記帳すべしとなるのであれば、かなり煩雑になるので、なるべく避けたいです。 発生主義、現金主義など厳密なお話もあるかとは思いますが、こういった「まとめて報酬を振り込んでもらうケース」はどこまで厳しく処理すべきなのか（税務調査で指摘されるのか）、実情や実態を知りたいです。 複雑で申し訳ありませんが、ご教示くださると幸いです。

                          • 旦那の会社の社宅の家賃は経費に落とせますか？

                            扶養に入っています。フリーランス1年目です。 旦那の会社の社宅の家賃は経費に落とせますか？ 旦那の会社で家賃補助も出ている状態です。 また、できる場合はどのような記載の方法になるのかも教えていただけたら幸いです。 よろしくお願いいたします。

                            • 個人口座から家賃等払っています…。

                              今年から個人事業主になり、初めての確定申告を迎えたのですが初年度ということもあり色々困っています。 ・個人事業主になり気合を入れるためにも開業届を出したものの、収入はゼロでした。事業用の口座も用意していましたが収入がなかったためオフィス兼自宅の家賃など経費は全て個人口座から支払っていました。（個人口座はfreeeには登録していません） その場合、経費を登録する際「プライベート資金」を選択すべきなのでしょうか？ ・個人口座の為、プライベートの入出金が多く、事業経費はほんの一部です。その場合他の回答にもあるように事業経費の取引のみを登録すればいいのでしょうか？ お忙しいところ恐れ入りますがご回答いただけますと幸いです。

                              • 消費税申告の課税売上高について

                                フリーランスのデザイナーです。 今回初めて消費税申告をするのですが、「基準期間（2021年度）の課税売上高」についてお聞きしたいです。 デザイン料は全て消費税がつくため、売上全てに消費税がつきます。そのため2021年度の売上がそのまま課税売上高という認識で合っておりますでしょうか？ その場合、青色申告で確定申告をしているのですが2021年度の所得税青色申告決算書の「①」の欄の売上金額が課税売上高となるのでしょうか？ ご教授いただけますと幸いです。何卒よろしくお願いいたします。

                                • 消費税申告の必要有無について

                                  2023年11月に起業し、インボイス登録済みです。年度内の利益はゼロでしたが今回の確定申告では消費税申告が必要ですか？

                                  • メルカリ売上金のメルペイ消費について。

                                    お世話になります。 副業OKの会社に勤める年収450万円の会社員が１年間、副業としてアパレル転売でメルカリで300万円の売り上げを作ったとします。 仕入れや送料でかかった費用は150万円だとします。 300万円の売上金の半分の150万円だけを自分の銀行に「振り込み申請」を行い、 半分の150万円は「メルペイ」で普段の買い物で消費したとします。 その場合、確定申告を行う際に課税対象となるのは振り込み申請を行った150万円だけで済むのでしょうか？ 個人的にはそんなわけなく、300万円が課税対象だと思うのですが 現実的に、メルペイで消費した分まで税務署に情報が行くことはあるのでしょうか？ こればかりは税務署でないとわからないとは思うのですが、 過去にもしその分も課税対象となった判例や、税理士先生方の見解をお聞かせ願いたいです。 お忙しいところ恐れ入りますが、ご確認のほど宜しくお願いいたします。

                                    • 海外のアフィリエイトについてです！

                                      Booking.comというサイトで成果があったので入金されました。海外のサイトということで海外から口座に入金されました。その場合白色申告の収支内訳書の法人番号や所在地が記載されていないのでどうしたらいいでしょうか？日本のBooking.comの会社を入力すればいいのでしょうか？ また、やよいの白色申告オンラインで記入してるのですが、売上先名が途中までしか入りませんでした。(文字数制限) その場合は途中まででいいのでしょうか？法人番号や所在地はわかります。

                                      • トレーディングカードの売却に係る確定申告について。

                                        当方、「インターネットオリジナルパック」と呼ばれるもので1口300円するパックを複数口（仮に100口分購入し30000円で引当てたと仮定します。）購入し、うち1口から引当てたトレーディングカード4枚を某フリマアプリで売却しました。 現在、トレーディングをフリマアプリにてそれぞれ個別に Aカード 170000円 Bカード 270000円 Cカード 200000円 Dカード 400000円 で売却することができました。 AカードとBカードについては友人が引当てたものを私が代理出品したもので、代行料金等は徴収せず、売上金を全額友人へ渡しています。 私の認識ではトレーディングカードは30万円以下の物については、生活用動産とみなされ非課税となり、超えるものについては雑所得扱いとなり確定申告が必要なものと考えております。 そこで以下につき質問させてください。 ① AカードとBカードを代理出品したものとして私の売上から排除することは可能か否か。可能である場合、必要な疎明書類についてご教示願います。 ② 上記の場合、30万円を超えるカードはDカードのみですが、確定申告の際A〜Cカードの売却額についても所得額に含むべきか否か。 ③ 雑所得として確定申告をした場合、経費（当該トレーディングカード購入代金）として計上できるのは当該トレーディングカードを引当てた1口分の300円なのか、引き当てるのに要した100口分の3万円か。 なお、本件は営利を目的としたものではなく、鑑賞用として入手したものを満足し、不要となったため売却したものです。 今年は上記4枚以外の売却をする予定はありません。 職業は公務員をしております。

                                        • 【プライベート兼用口座について】年の途中で事業に使うのをやめた場合の残高および帳簿の処理

                                          青色申告をしている個人事業主です。 似たような質問も色々と調べたのですが、事業用口座を開設した後に、元々使っていたプライベート・事業兼用口座の取り扱いをどうすればいいのか分からなかったので、相談させてください！ 現在、下記の状況です。 ■銀行口座P：プライベート兼用口座（給与所得の口座と兼用しているため、毎月事業とは関係ない入出金あり） 口座Pの期首残高が20万円、2023/1/24に売上金10万円の入金あり、その時点で残高30万円。 以降、期末まで事業に関する入出金はなし。 ただ、上記のとおり、給料の入金と生活費の出金は期末まで継続。 ■銀行口座G：事業用口座 口座Gは2023/9/5に開設し、以降売上金は全て口座Gに入金。 今後は事業用に口座Pは使わず、口座Gのみを利用したいのですが、その場合、口座Pについて下記の疑問点があります。どうすれば良いでしょうか？ （1）2023年分については、口座Pは1/24以降の入出金についても、事業主貸/借勘定で帳簿をつける必要があるのか？ （2）つける必要がない場合の処理は、1/24時点の残高を、事業主貸勘定にて帳簿上0円にするだけで良いのでしょうか？ （3）つける必要がある場合は、期末まで記帳すればいいのでしょうか（それとも口座Gを作成した9/5まで？）また、（2）と同様の質問で、つける必要がなくなった時点での残高や帳簿などは、どのように処理すればいいのでしょうか？ 口座Pは1/24以降は事業とは無関係な入出金しかないのですが、売上が入金された時点で残高を移したりなどしていないので、どのようにすればいいのか分からず悩んでおりました。 お力をお貸しいただければ幸いです。

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