確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 確定申告 青色申告について（初めて）

    昨年まで白色での確定申告を行なっていました。 昨年色々と調べて勉強し、自宅で業務を行っていることなどにより地代家賃や通信費など、 昨年分の申請時よりきっちり経費の入力を行いました。 (昨年まではそもそも収入としての入力しかしておらず、経費ではなにも出費の入力していませんでした) その結果、還付予定の金額が50万円を超えており提出が不安なため、まだ提出できておりません。 ここまで還付金の金額が大きいと税務署から調べが入ったり、本年の税金などに影響でますでしょうか？ 青色での申告が初めての場合はあり得る金額なのでしょうか？ ご教示頂けますと幸いです。

    • 青色確定申告の損益計算書、売上金額の明細について

      個人事業主です。 青色確定申告の損益計算書の売上金額の明細の欄ですが、取引先の記入は任意でしょうか。 インボイスは未登録です。よろしくお願いいたします。

      • 自宅（持ち家）の一部を事務所にする際の経費について

        よろしくお願いします。 今年5月に法人設立予定です。主人が社長です。自宅（主人名義持ち家）の一部を事務所にするので、法人から個人へ家賃支払いが発生します。個人の不動産所得で経費となる減価償却費の計算で悩んでいます。 ・取得価格は売買契約書の建物代金で良いのでしょうか。別欄に消費税が記されていますが、足すのでしょうか。 ・具体的に計算方法を教えていただけますでしょうか。 　事務所にする場合、特別な計算式があるのでしょうか？ 取得日　R3・7.17　木造 取得価格　16,300,000（消費税　1,481,818） ・事務所部分は面積で按分し10％となります。そうなると、計算式ででた減価償却費÷10が年の経費という考えであっていますでしょうか？ ・主人が社長の法人から主人個人への家賃収入の場合は、同族会社になるので所得20万未満でも確定申告が必須ですか？ 以上、沢山になってしまいましたがよろしくお願いいたします。

        • freee修正待ち（立替金マイナス）の解消方法について

          freeeで「修正待ち」の項目があり、確認したところ立替金の残高がマイナスになっていました。（取引日：2023/1/1で、-18934円） 2022年度の賃借対照表を見たところ、「前払金」の欄に同じ金額（-18934円）のマイナスを見つけました。ただ、2022年の取引履歴で「前払金」の勘定科目で検索をしても、前払金で処理をした取引は0件でした。 2023年度のマイナスの取引日が2023/1/1になっていたので、2022年の何かしらの取引の処理のために1/1にマイナス処理をしたのではと思いますが、メモなどを残していないため詳細がわかりません。 確認すべきポイントや、「このような処理をしたのでは？」など、何かお分かりになりましたら、アドバイスをいただけますでしょうか。また、判断に際しこの情報が必要、というものがありましたら改めて記載しますので、お手数ですがご教示いただけますと幸いです。 どうぞよろしくお願いいたします。

          • 確定申告について。

            現在会社員です。 ①会社員は20万円以上利益があれば確定申告する義務が発生しますが、まず、趣味で集めたもので不要になったものを売った場合は非課税になり、この20万の利益には含まれないのでしょうか？（アイドルのランダムグッズ推し以外、ガチャガチャで被ってしまったもの） ②そうなった場合、自分自身でこれは不用品だから非課税として計算して転売目的で買った商品のみを計算した上で20万円以上超えた場合のみ 確定申告をすればよいのでしょうか？ ③また税務署側から（第三者）からみるとメルカリの履歴で20万円の利益がある状態ですが、もしそれで税務署が来た場合、アイドルグッズやガチャガチャが不用品であることをどうやって証明すれば納得してもらえるのでしょうか？（例えば家に自分のガチャガチャのコレクション、推しのアイドルのグッズなどがあればこれを集めるためにやったんだなと理解してもらえるなど）

            • 廃業後の請求書の発行について質問

              現在フリーランスですが、令和6年5月頭よりサラリーマンになります。 4月末日に廃業届と青色取りやめを出す予定ですが、1件請求書の発行が5月末日（6月末入金）になりそうです。 先述した5月分の売上も含めて令和6年1月〜5月分は来年に確定申告が必要かと思いますが、4月に廃業した後の5月売上分についてはどのように扱ったら良いでしょうか。 また、場合によっては廃業を5月末日に変更した方が良いでしょうか。 ご教授いただけますと幸いです。

              • 扶養者の扶養内での税申告の仕方

                業務委託としての収入が22万程ありました。それに対して事業主の方で、10%の源泉徴収税額がありました。年間収入はこれのみ、扶養にも入ってますし次年度収入もございません。税が戻るように思うのですが、申告はどちら窓口へどの様にしたらよろしいのでしょうか。

                • 給与所得２社からと個人事業所得の確定申告方法について（初年度）

                  2023年1月から9月迄A社からの給与所得あり、2023年10月から12月迄B社から給与所得がありました。 ■A社からの給与所得 ・給与　940万円（源泉徴徴収計算済） ・賞与　140万円（源泉徴収未対応） ■B社からの給与所得 ・給与　120万円（源泉徴収計算済） ■個人事業としての収入と支出 ・売上　　88万円 ・経費（千円単位を切り上げています）　 　租税公課　 10万円（自宅の固定資産税） 　荷造運賃　 １万円（宅急便代等） 　水道光熱費 1万円（自宅での電気代等） 　旅費交通費　４万円 　通信費　　　４万円（スマホ購入費含む） 　接待交際費　３万円（セミナー懇親会等） 　修繕費　　　１万円（PC環境コンセント修理代） 　消耗品費　 54万円（PC、ラック、椅子等、ソフトウエアライセンス等購入） 　教育費　　　13万円（ビジネス英語個人指導）・・顧問先の外国人材対応の為 　合計　　　　91万円 ご質問 e-taxでの入力方法を含む確定申告の方法をご教示願います。 ・・・freeはインストールしましたが、同様に操作方法がわからずてをつけられていません。 事業収入と給与収入等の登録操作方法 保険、医療費、その他控除項目の登録 e-taxで青色申告操作を行っても、給与入力や源泉徴収された給与の入力画面に到達しません。 マイナポータル連携は実現しています。freeのアカウント登録も済ですが無料登録の段階です。

                  • 雑所得の場合の収支内訳書は必要になるのかについて

                    会社員をやりながらAmazonで 物販をやってますが、 開業届は出してないので、白色申告で雑所得になると思いますが、その場合は、 確定申告書だけで、収支内訳書は必要ないのでしょうか?

                    • 上場株式に係る譲渡損失の損益通算は総合課税でも可能か

                      現在、令和5年分の確定申告準備を行っております。 収入は A）雇用先からの給与、源泉徴収済 B）不動産 C）上場株式による配当、特定口座、源泉徴収済 の3つで、今回はCの「上場株式による配当」についてお伺いしたいです。 一昨年、譲渡に伴い大幅な損失が出ており、昨年の確定申告で申告しています（総合課税か分離課税かは覚えていません）。 そのデータをE-TAXで読み込み、昨年分の確定申告として損失を引き継ぎ、昨年発生した利益を相殺しようと考えています。 全体での所得が900万円以下のため、「総合課税」を希望しているのですが、出力された確定申告の書類には「第3表」が含まれており、株式に関する所得が「分離課税」になっています。 システム上では配当控除も入力するようになっており、分離課税と総合課税が並行されているような流れになっており、違和感を感じています。 お伺いしたいのは、以下の点です。 1）上場株式における損失を繰り越し、利益と相殺したい場合「総合課税」を選択することは可能か 2）上記の相殺により課税対象がゼロになった場合、「総合課税」は選択可能か 3）上記の相殺を希望する場合、「配当控除」を受けることは可能か わからないことばかりで明後日のことをお伺いしていたら大変申し訳ございません。 お手数をおかけいたしますが、ご回答の程よろしくお願いいたします。

                      • 仮想通貨による確定申告について

                        父が飲食店を経営していて、その下で従業員てして働いてます！ 仮想通貨で20万以上の利益が出た場合、父が確定申告しているのとは別に私の確定申告をしないといけないのでしょうか？ よろしくお願い申し上げます。

                        • 確定申告の勤労学生について

                          確定申告の勤労学生についてです。 当方現在卒業間近の大学四年性です。 2022年1/1〜12/31の間に103万を超えてしまい、勤労学生にして確定申告をしました。 2023年 1/1〜12/31の間に103万を超えていなければ、今回の確定申告では勤労学生を申請する必要はありませんか？

                          • 『先物取引の差金等決済に係る所得の損失の額』について

                            お世話になります。 『先物取引の差金等決済に係る所得の損失の額』について質問があります。 個人事業主になる前年にFXで損失があり、個人事業主になった年に利益が出た場合、個人事業主になる前の損失を個人事業主に引き継ぐことができるのかご教示いただきたいです。

                            • 収支内訳書の提出有無について

                              副業で開業届を出したものの収入・所得が少く、雑所得になると思い白色申告を作成しています。収入・所得が少ない場合収支内訳書は無しで良かったでしょうか。また、それは開業届の有無が関係してきますでしょうか。 よろしくお願いします。

                              • 製粉費用の科目は何ですか

                                自分で栽培した小麦を製粉した小麦粉をパン屋さんに卸しています。この場合に製粉所に支払った費用の勘定科目を教えてください。

                                • 事業主貸について

                                  freeeを使い始めた時に「事業主貸」というものを知らず、収入・経費のみしか入力していない時期が過去2年ほどありました。その間プライベートで使用した金額を事業主貸で登録しておらず、その結果、freeeで登録している現金・口座の「同期残高」と「登録残高」が全く合っておりません。今まではあまり気にせず、過去確定申告しておりましたが、今年も確定申告の時期になり、改めて貸借対照表を見て、そこの数字も合っていないことに気づきました。以前相談させていただいた時にfreeeの「現金」と「口座」の「同期残高」と「登録残高」のそれぞれの差額を事業主貸で登録し、帳尻合わせをすれば大丈夫とアドバイス頂いたのですが、金額が数百万単位なので、事業主貸一回の登録で良いのでしょうか？またいくつかに分けて登録した方が良いのでしょうか？また、登録日はいつでも良いのでしょうか？

                                  • 農機具の購入費の科目について

                                    チェーンソーを農作業用に購入しました。その科目を教えてください

                                    • 住民税　ハンドメイド

                                      ハンドメイドの収入が20万円以下の場合住民税の申告が必要と知ったのですが、 他の税理士さんに質問したところ、 合計所得金額が48万円以下であれば、確定申告は不要になります。また、45万円以下であれば、住民税の申告義務はありません。 1.給与所得(アルバイト) 収入金額-給与所得控除額55万円=給与所得金額 2.雑所得 収入金額-経費=雑所得金額 3.1+2=合計所得金額 自分は、アルバイトの収入が年間20万円でハンドメイドが年間18万円だったので申告の義務はないと言われたのですが、 住民税の申告はやらなくても大丈夫なのでしょうか？

                                      • 業務委託時の立替金の処理について

                                        個人事業主として、業務委託でお仕事をもらっています。 業務上で発生した立替金の処理について質問です。 仕分けを行う際、決済1日1日、1つ1つやはり仕分けを行わないといけないのか、1ヶ月ごとに支払い方法（現金やクレジット）などでまとめて仕分けを行っても良いのか、ご教授いただきたく存じます。

                                        • 個人事業主から年度途中で会社員になり、別でアルバイトをしていた場合の確定申告について教えてください

                                          ①本年２月から９月までフリーランスでWebサイト作成　　計２１万円の収入 ②本年４月から１２月まで、調理補助のアルバイト　　計７８万円の収入 ③本年７月から会社員として採用　計１６７万円の収入 ④小売業をしておりましたが、本年は事業所得０です。 ＜経費＞ウェブサイトの講座に３６万円を納めました。 税金のことが分からず困っています。 この場合、確定申告はどのように行うのが望ましいでしょうか？

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