税理士「スタートアップ支援　Gemstone税理士法人」が回答した質問・相談一覧(105ページ目)

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スタートアップ支援　Gemstone税理士法人が回答した質問一覧

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  • 請求書の項目

    お世話になっております。 職業は舞台監督です。 舞台監督費として請求した場合は人件費となるのでしょうか？ 自分の売上としては舞台監督費がそれに相当致します。 また個人事業主です。 取引先から 「請求書ですが、法人でなく任意団体で請求書もらうので。人件費のところ源泉税支払わないこと、探りがないとは思うのですが、もし税務署から万が一双方どちらかが突かれた場合に 項目、舞台監督費のところを舞台機構機材一式レンタル費用としてまとめて表記しといてもらえますでしょうか。 こうしとけば、書面上問題なくなるので」 と毎回のように連絡がきますが、これが正しいのかご教示下さい。

    • 雑所得について

      本業でしていることが雑所得になるのですがその場合年間で20万以下に納めないと申請必須になりますか？ まだ親の扶養を抜けていない状態で超えてしまった場合はどうすれば良いのでしょうか？

      • ふるさと納税の還付金について確認

        お世話になります。2022年にふるさと納税をした分の控除が正しく行われているか確認したいです いま、2023年5月に届いた「住民税の決定通知書」を見ると、(摘要)に寄付金控除などの記載がなく、不安を覚えました。 具体的な状況は以下です。この場合、副業分の確定申告で発生した税金に、ふるさと納税分が打ち消されたようなイメージなのでしょうか。 考え方を教えていただけると助かります。また、万一ミスの場合はどうしたらいいのでしょう (状況) ・会社Aにメインで勤める(給与所得、源泉徴収済) ・別の会社Bにも従事(給与所得、源泉徴収なし) ・会社Aでの所得は約190万円 ・会社Bでの手取りは約20万円 ・30000円分(ミスって少し超えた)のふるさと納税 ・23年2月に確定申告を行った ・「納める税金」が4800円 ・もちろん「還付される税金」は無し ・確定申告書の控えには、「寄付金30000円」は記載されている

        • 会社の解散と役員借入金

          会社を解散したいと考えているのですが、先日亡くなってしまった役員の借入金2000万を返済できていません。会社の資金は現在1500万円あります。そこでお伺いしたいのが、私社長の退職金と亡くなった役員の相続人への2000万円の支払いとどちらが優先されるのでしょうか？

          • 勘定科目について

            模合費の仕訳、勘定科目は？

            • 103万の壁　バイトとメルカリで超えると

              私は17際の高校生です。 現在バイトをしていて、1-12月の収入を103万以下におさめるようにしていますが、それと別にメルカリで不要になった化粧水や服を販売していて13万ほど売り上げがあります。 この場合,所得は103+13になるので、103万の壁を越えてしまい扶養から外れてしまうでしょうか？ご回答よろしくお願いします

              • サーバー費用年払いのの計上について

                2023年10月に会社設立し、１カ月前の9月28日～2024年9月末までの１年間でサーバ―の契約をしています。 3月決算ですが、この際のサーバー費用の仕訳について教えてください。 契約時は会社設立前であったため、個人で支払いをしています。

                • バーチャルオフィスについて

                  副業で行っていたネットショップ(デジタルデータ販売)を本業にしようと、開業届を出しました。 開業届の納税地には現在の賃貸アパートの住所のみ記載しました（住所地にチェック）。 その後ネットショップで開示している住所をバーチャルオフィスにしたいと調べていたところ、そもそも賃貸アパートの住所で開業届を出すとトラブルになるとの情報がありました。 契約書を確認したところ禁止事項に「本物件を本支店所在地として商業・法人登記すること、または本物件において営利事業を行うこと」と記載されていたため、慌ててバーチャルオフィスの契約先を探しているところです。 単純にHP記載用の住所が欲しいのと（バーチャルオフィス代は経費で）、賃貸契約のトラブルを回避したい為、以下の不明点、または対応方法を教えていただきたいです。 1. バーチャルオフィスを契約して事業所とすれば賃貸契約トライブルは回避できる？ 2. バーチャルオフィスを事業所として使用する際に必要は手続きは？（開業届は提出済みな為） 3. 納税地をバーチャルオフィスにする必要がある？ （公的書類などの郵便物などは自宅宛てで問題がなく、必要がないのであれば納税地は変えたくない） 何卒宜しくお願い致します。

                  • 受託販売後の委託作家様への支払いの勘定科目は？？

                    ハンドメイドの受託業務を行っております。 作家様への売り上げの支払いをする際の勘定科目を どれにしたらよいのかわかりません。

                    • 経費にできるものについて教えて頂きたいです。

                      自宅の一室を事務所として個人で動画クリエイターをしています。 経費にできるものについて教えて頂きたいです。 ①毎日の外食費 ②コンビニのコーヒー代 ③出演者の衣装代 ④ローンの場合は事務所按分できるか？ ⑤光熱費 ⑥妻が経費管理をする場合給与として支払うものは経費になるか？ ①、②は宣伝用の写真撮影や出演者との打ち合わせも兼ねています。 また、打ち合わせや写真撮影をしていれば外食の頻度は問われないのでしょうか？ ご回答お待ちしております。 よろしくお願いします。

                      • 扶養親族の判定

                        年の中途で扶養親族が死亡した場合、その親族は扶養控除の対象にはなれないのでしょうか？

                        • 仕入れ時の送料について

                          仕入れ時の送料は、棚卸しの商品金額に入れるのでしょうか？

                          • 30万円を超える品物の売却について

                            とあるトレカが、某中古屋で(美品であれば)1枚で30万円を超える内容、下手したら42万円という買取価格が書かれているのですが、1枚で30万円を超えるものを中古屋に売却した場合も、やはり税金はかかるのでしょうか？ また、50万円までなら控除があるそうですが、このケースも控除対象になりますか？

                            • クレジットの請求の勘定科目がわからないので教えてほしいです

                              クレジットの請求書で、①元本分ご請求金額と、②ペイフレックスの分割手数料と、③ペイフレックス手数料いうのが、請求書にあります。①から③の勘定科目、教えてくれませんか

                              • 開業届をした方が良いかについて

                                夫の扶養に入っており、業務委託で2つ仕事をしています。 合わせても月3,4万程度で、48万を超えたことはありません。 その他パートなどの給与所得はないです。 開業届を出した方がいいのか悩んでいますが、扶養内の在宅ワーク主婦が開業届を出すメリットはなんでしょうか？ 仕事内容はメール送信業務と、ネットショップの出品作業の手伝いで、経費というようなものも特にありません。 また、現在の自分の職業を伝える場合は開業届を出していないので、フリーランスと言うのが適切でしょうか？

                                • フリマアプリで不用品を売ることが勤務先にバレないか心配です。

                                  20代会社員です。 フリマアプリで不用品(アニメのグッズ等)を売ろうと考えています。しかし、勤務先の就業規約ではインターネットを利用したオークションやフリマで収益を得ることは禁止とされていました。 おそらく売上額は5万までも行かないような金額になると思いますが、不用品を売ることで勤務先にバレることはあるのでしょうか。また、バレるリスクがあるとするならば対策法はありますでしょうか。ご回答よろしくお願いします。

                                  • 決算賞与額について

                                    決算日から賞与支給日のあいだに賞与額を変更することはありますか？

                                    • トレカの譲渡所得について

                                      質問させて下さい。当方、現在無職でして他に所得はありません。 そこでお金が欲しくて20年近く前にコレクションしていたポケモンカードをメルカリに出品したところ、全部合わせて40万円近く売れました。 転売目的ではありませんので、あくまで譲渡所得、一時所得です。ただ、トレーディングカードの場合は昔の領収書が無くても50万円の控除になるのでしょうか？もっと控除は増えないのでしょうか？ 来年の確定申告の参考にしたいので教えていただきたいです。

                                      • 請求書を送る際、毎回取引先に「入金日までに源泉徴収の額を伝えてもらう様に」お願いするのが合理的と思っているのですが、それって一般的でしょうか？

                                        フリーランスでイラストレーターをしています。 請求書を送る際、毎回取引先に「入金日までに源泉徴収の額を伝えてもらう様に」お願いする羽目になっているのですが、それで正しいのかモヤモヤします。 支払調書は大体の企業は何も言わずとも翌年1月頃までに送付してくるので確定申告には問題ないです… が、 経理的な会計処理として実際は 「入金時に行う、売掛金の消し込み時点」に源泉徴収の額を入力するのが合理的だと思います。 それまでに正式な書類でなくても源泉徴収額を把握しなければならないので、 お尋ねしなければなりません。 ある本（フリーランスの教科書的な題名）によると、 「請求書に自分で源泉徴収額も記載するのが望ましい」との事です。その本の通りに、 計算式を知っていればできるはずですが、「源泉徴収は税抜き売上の10.21%」と覚えていたのに、 取引先によっては「消費税を含めた金額に対して10.21%」と言われる 場合もあって混乱しているので その都度、相手に聞くしか正確に判らない状態となってしまってます。 何ヶ所もの企業様と細かい仕事もしているので記憶が曖昧かも知れませんが、 入金の振り込み手数料を自分持ちで発生した場合もあった気がするので、 「請求額から入金額を引き算＝源泉徴収額」というのが必ずしも当てはまらない様で困っています。 いっそ、上記の引き算で必ず正確な数値になるのなら一番楽なのですが。 毎回「源泉徴収の額を伝えてもらう様に」お願いするのも手間だし気が引けます。 同業者もこんな気苦労をしているのか、自分だけ考え違いをしているのか気になっています。 ただでさえインボイスの対応も取引先ごとに違う通達をしてくるので、 せめて源泉徴収額をどう知るのが正しいのか知りたいです。

                                        • リバースチャージ方式について

                                          インスタグラム(メタ)に求人の広告掲載 経費支払いの際　領収書にリバースチャージ方式の記載あり 当社課税売上95%以上 仕訳の際　消費税は非課税で良いのでしょうか？ それとも　課税仕入10%で　仕入控除にしても良いのでしょうか？

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