確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 個人事業主廃業後の確定申告届け出税務署について

    昨年5月頭に個人事業主を廃業し、会社員となりました。 開業していた際、納税地を自宅とは異なる住所の事業所としていたのですが、今回の確定申告では納税地登録していた事業所の住所を管轄している税務署でよいのでしょうか。 また、廃業する際の青色申告の取りやめ届出書に関して、承認を受けていた年分を令和３~４年、令和５年分の所得税から青色申告を取りやめるとして届け出を出していたのですが、今回の確定申告では青色申告で出来る、という理解でよいでしょうか。当時税務署に確認してそのように記載した記憶なのですが、記憶があいまいでして、、

    • 青色申告者個人事業主の、雑所得は現金主義で良い？

      個人事業主をしております。 事業所得の他に、雑所得（業務）があります。 20万を超えており、仕訳について不安です。 雑所得は現金主義で良いと聞いたことがありますが、間違いではないでしょうか？ 事業所得は発生主義で帳簿をつけております。 雑所得でAmazonのアフィリエイトが少額発生しているのですが、500円未満の場合は支払いが翌月に繰り越しになるのです。 12月に30円発生していますが、過去の売上と合計しても500円未満のため支払いされていません。 その場合、30円の仕訳は支払いが発生された時にしても良いのでしょうか？

      • 株の譲渡益、配当収入の確定申告について

        所得税の確定申告について教えてください。 私は、会社員の給与(2000万円以下)の他に 不動産賃貸で家賃収入(20万円以上) があります。 当然、給与と不動産収入については 確定申告を行うのですか それに加えて 源泉徴収なし・特定口座で 株の譲渡益および配当収入がある場合 株の利益が少額(10万円以下)であっても確定申告が 必要という理解であっていますか？ (給与2000万円以下のサラリーマンが 株の利益20万円以下であれば 確定申告不要というパターンには 私はあてはまらない) また、 ・株の譲渡益は分離課税のみ (総合課税は無い) ・株の配当収入は総合課税で申告できる であっておりますでしょうか。 ネットで調べてみたのですが 自分の解釈があっているか確認したく 教えていただけると嬉しいです。 宜しくお願いいたします。

        • メルカリの確定申告

          使用した参考書の販売や読んだ書籍の販売により年間のメルカリの利益として30万円ほどになっているのですが税金はかかりますでしょうか？ なお、当方は学生でアルバイトにて年収30万円ほどの収入があります。

          • 消費税の扱いについて

            消費税の扱いについて教えてください。 2022年度、初めて1000万を超え税抜きで1470万となり、消費税は147万となります。本年度は基準期間と言うことで消費税の納付は必要なく、2年後からの納付となるとのことですが、本年は1470万＋147万が収入となるのでしょうか？その場合、経費も税込み計上で良いのでしょうか？ ご回答、よろしくお願いいたします。

            • 確定申告後、還付金入ったが

              確定申告で還付金入りましたが、現金・その他の部分をマイナスのままで申請してます。 2023年でなにかしておいた方がいいですか？

              • 確定申告は必要ですか？

                アルバイトを3ヶ月ほどで辞めてしまい、給料が5万円ほどしか無いのですが、雑所得の方で20万円を超えてしまっています。この場合給与所得控除や基礎控除を差し引いても確定申告は必要なのでしょうか？

                • 確定申告について

                  アルバイトを3ヶ月ほどで辞めてしまい、給料が5万円ほどしかありません。しかし雑所得の方で20万円を超えてしまっています。この場合確定申告は必要になりますか？

                  • 仕入高は経費にならないの？

                    ハンドメイドでアクセサリーを作っています。 ビーズ代は勘定科目を仕入高で間違い無いでしょうか? (ビーズを使ってアクセサリーを作っています) また、 仕入高は経費にならないと聞いたのですが仕入れした分全て経費に献上できないのでしょうか？ 棚卸しをしたあとにわかる、 今年使った仕入れ分しか経費にならない感じですか?

                    • 源泉徴収を含む仕訳について

                      業務委託を請け負っており、 取引先が作成した請求書フォーマットで請求書を作成していたのですが フォーマットに不備があったようで翌月の請求で調整をしました。 下記請求時の仕訳方法を教えていただきたいです。 よろしくお願いいたします。 当月 業務委託費　21,600 小計 21,600 消費税(10%) 2,160 源泉徴収税 -221 合計 19,661 翌月 業務委託費　14,400 過大徴収分　 1,894 小計 16,294 消費税(10%) 1,629 源泉徴収税 -1,664 合計 16,260

                      • 確定申告について

                        2021年12月までフリーランスとして働いておりましたが、 2022年1月から事業会社の正社員として勤務しています。2022年は勤務している会社以外からの収入はなく、会社から年末調整もしているですが、確定申告の納付書が届きました。 これは申告する必要があるのでしょうか。 2022年2月の時に前年のフリーランスの時の確定申告（白色）をいたしました。

                      • メルカリの不用品販売について

                        メルカリの所得区分についてご教授ください。 現在サラリーマンとして給与所得があり、それとは別で過去に趣味で集めていたアニメグッズ(タペストリーやフィギュア等)や本(アニメイラスト本等)をメルカリで売却しています。その結果販売による収入が今年20万円を超える見込みです。 (質問1) 自分で調べた範囲では、1個30万円を超える骨董等を除く生活用動産は非課税とあり、使わなくなったゲームも生活用動産の例とされていました。個人的にはゲームが生活用動産に入るならアニメグッズ・本も生活用動産としても良いのかなと思いましたがこの点はいかがでしょうか。なお、出品しているものはすべて新品で購入したものですが、開封せずに新品として売却したものもあります。また、プレミアがつくことで売却価格が購入時の価格を上回っているものもあります。 (質問2)アニメグッズ等が生活用動産とみなされない場合、これによる所得は雑所得という認識で合っていますでしょうか。(もし一時所得として扱えるなら50万円の控除が受けられるからありがたいと思いまして) また、総所得金額に算入する際は以下の式で計算するものと理解しておりますが、正しいでしょうか。(下記総所得算入額が20万円未満であれば確定申告不要の理解です) 『総所得算入額　＝　（メルカリでの売却額）ー（送料・メルカリからの出金手数料）ー（商品の取得時価格）』 (質問3)上記の総所得算入額の式の商品取得時価格について、当時は売却を考えていなかったため、領収書等購入時の価格を証明できるものがありません。その場合、購入額を0円として見積もるしかないのでしょうか。譲渡所得の場合、譲渡金額(この場合メルカリでの販売額)の5%を取得額とすることができると目にしましたが、これを適用できますでしょうか。 正直大した額でもないので税務調査の対象になるとは思いませんが、最近追徴のニュースがよく目に入り不安なため、ご回答いただけますと幸いです。

                        • マイクロ法人の年末調整と個人事業主の確定申告について

                          現在自身のみ在籍する法人（合同会社）の役員報酬月5万円から社会保険差し引いた額を受取り、個人事業主で2社から業務委託費を受け取っています。 法人で年末調整をしていませんが必要でしょうか？必要な場合、締め切り後でも手続き可能かどの様な手続きが必要かご教授頂きたいです。 また、現在個人事業主の確定申告を進めていますが、freeeでの入力について、自身の法人から振り込まれている役員報酬月5万円から社会保険差し引いた額は、売上として計上するという処理で合っておりますでしょうか？

                          • 漫画家が平均課税の変動所得に記入する金額は「源泉徴収があった原稿料のみ」でしょうか？

                            漫画家です。平均課税の計算書入力についてわからないことがあります。 私の収入は全て原稿料ですが、源泉徴収されていない原稿料もあります。 変動所得に記入する金額は「源泉徴収があった原稿料のみ」でしょうか？

                            • 個人事業主の自動車利用について

                              個人事業主で自動車を仕事用とプライベート用に使用しております。この場合、個人事業主に計上する経費はどのように計算すればよろしいでしょうか。

                              • 個人事業主　旅費の一人分を経費にしたい

                                個人事業主、青色確定申告です。 自分の仕事に家族がついてきた場合、旅費の自分一人分を経費にしたいのですが、もともと一緒に交通費や宿泊費を払ってしまっています。 合計金額から割って自分の分とし、 出金伝票などにその事情を記載しておくとよいでしょうか。 よろしくお願いいたします。

                                • 不動産用収支内訳書の土地等を取得するために要した負債の利子の額の項目について

                                  不動産用収支内訳書の土地等を取得するために要した負債の利子の額の項目についてです。⑩借入金利子のうち、土地等を取得するために要した負債の利子の額の計算方法について伺いたいです。 借入金について建物の取得にまず充てられるとして計算することは可能なのでしょうか。

                                  • アルバイト掛け持ち、うち1つが20万円未満、確定申告必要？

                                    現在大学生、掛け持ちでアルバイトをしているものです。 年収が、バイト1:130万円、バイト2:60万円、バイト3:5万円、その他単発バイト:3万円になる予定です。 この場合、年収5万円のバイト3と単発バイトも合わせて確定申告をしなければならないのでしょうか？ それとも、これら2つは合算しても20万円未満なので確定申告の必要はなく、バイト1と2だけの額を申告すればよいのでしょうか？

                                    • 会計フリーでの確定申告

                                      会計フリーを使って確定申告準備をしています。 確定申告書の作成欄の支払った給与の入力について質問です。 給与は月末締め翌月5日払いです。 源泉徴収税の入力欄は、年末調整で発生した還付金を差し引いた額の所得税預かり額を入力すれば良いのでしょうか？ また、支払い日の関係で源泉徴収票とは金額がずれると思うのですが、問題ないのでしょうか？ よろしくお願いいたします。

                                      • 受託販売についての仕訳

                                        現在委託を受け、商品を販売させていただいております。 委託料金として頂いているお金の勘定科目は何が適切なのでしょうか？ また、受託している商品が売れた場合の仕訳も分かりません。 ①商品販売時、お客様より梱包と送料をいただいております。 ②販売手数料は10％いただいており、売上より差し引いてお振込をしております。 その際の振込手数料も差し引いております。 ③受託する際の委託手数料の勘定科目 ④ペイペイ等での支払いや売上金振込の場合、電子決済は普通預金の項目となるのでしょうか？ 上記４点、ご回答いただけますと幸いです。宜しくお願い致します。

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