所得税に関する質問・相談一覧(ページ目)

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所得税の質問一覧

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  • ゆたぼんのクラウドファンディングについて

    ゆたぼんの日本一周クラウドファンディングで、ゆたぼんは4,872,111円と後から追加で1,000,000円の合計5,872,111円を受け取ったそうです。そこで質問なのですが、 [1]このクラウドファンディングで受け取ったお金に、税金はかかりますか？ [2]もし税金がかかるとしたら、いくらかかりますか？ [3]また、税金がかかるなら何の税がかかりますか？ 単純な疑問なのですが、回答いただけると幸いです。

  • 外貨収入確定申告について

    外貨（ドル）収入日時と、円転換した日時が異なる場合について質問です。 日時が違うので、為替差益は発生したと考えるのでしょうか？ つまり確定申告は必要になります？ 日本の会社で勤務しています。 海外出張があり、出張費をドルで支給されてきた。 １）過去何年かにわたり、余った出張費（米ドル）をタンス預金していた。 　正確に[いつ]、[いくら]を覚えていない。 ２）2022年に入り、日本の銀行に外貨預金した。 ３）2022年９月にドル預金を全て解約し、米ドル->円にした。 この場合、確定申告（為替差益）は必要でしょうか？ もし必要でしたら、申告の際、基準とすべき日時をお教えください。 --まとめると-- 　2022年以前から、出張費の残りをタンス預金していた。 　2022年１月 :銀行に外貨預金へ預け入れ。 　2022年９月 :円転換をしました。 単純に預入日を基準にすると、為替差益が20万円を超えています。 よろしくお願いします。

  • 日本から海外の企業へリモートワークしている場合の確定申告

    ＜背景＞ ・海外の企業（以降、勤務先）に雇用され、日本でリモートワークをしている（所得税法の居住者）。 ・労働の対価は海外の銀行口座で外貨で受け取っている。 ＜質問＞ 1) 勤務先が当該口座に支払う対価は給与収入でしょうか？ 2) 1)で「Yes」の場合、給与収入の円への換算は、それを当該口座で受け取った日の為替レートを用いるべきでしょうか？ 3) 2)で「Yes」の場合、円への為替レートにTTBを用いてよいでしょうか？ 補足：「TTM」でなければならない場合、その理由もご教授いただければ幸いです。 4) 2)で「Yes」の場合で、かつ、国際情勢等で日本に送金できない場合、給与収入の円への換算が受け取った日の為替レートで行われ、その後為替レートが変動し、日本への送金が可能となった時には受け取れる円が減ってしまうことが考えられます。この場合、実際に受け取る収入が申告する収入よりも大きくなってしまい税金を多く払ってしまいます。このようなことになった場合、何か手立て（例えば、税金の還付）はありますでしょうか？ よろしくお願いいたします。

  • アルバイトへの給与額が月3万円の場合、税務署へ源泉徴収は納める必要はないでしょうか？

    知り合いを手伝いとしてアルバイトさせようと思います。 時給1250円の月労働時間が24時間で、月3万円の賃金の予定で進めています。 年間でも36万円となるので、調べたところでは所得税、復興支援金は0円のようでした。 こちらの金額だと、税務署に収める源泉徴収が無いのですが問題ないでしょうか？ これから「給与支払事務所等の開設」、「労働保険」と届け出の予定や、 「雇用契約」の作成を行っています。 先行して作業をお願いしているのですが、契約日は調整して届け出予定となります。 先月分を支払おうと思っているのですが、所得税が不明なので支払いできていませんので、教えて頂けませんでしょうか。 よろしくお願い致します。

  • 不動産譲渡による損益通算について

    サラリーマンです。今年自宅の不動産を売却しましたが約600万円程の損失が出ています。 自分で調べたところ、損益通算という制度で所得税が減額されるケースがあることが判りましたが、この制度が受けられるか判りませんので税理士さんに相談したいと考えています。 約3年程前に自宅の買い替えをしました。前の自宅は17年程住んでいましたが空き家にしていました。今まで確定申告等をしたことが有りませんので、上記のケースで損益通算の適用が受けられる場合には、来年の確定申告も含めて税理士さんに依頼しようと考えています。 よろしくお願いします。

  • カード支払いで領収書を出してもらった際にクレジット売り上げ票どちらを保存？

    タイトルの通りです。 簡単な質問だとは思いますがネットで検索してもクレジット売り上げ票は領収書代わりに使えるというものばかり出てきてしまって、どちらを保存すればわからなかったので質問させていただきました。 よろしくお願いいたします。

  • 源泉税　追徴の仕訳　を教えてください

    源泉税の税務調査が数か月間あり、その結果、追徴と加算金、延滞金が発生しました。背景ですが、今回の源泉税は、ある分野の委託業者が税務署から源泉税対象と指摘されたものです。また、古い取引だったので今更ベンダーに払わせるのは、ということで会社で負担することにしました。自主納付という形です。その際の仕訳について質問です。 税理士事務所からは　最初に業務委託業者へ報酬を支払った時のPLの勘定科目を使う下記１番の方法　を勧められましたが、財務部長は予算外のものをPLに載せたくないのかよくわかりませんが、　下記２番の方法　を取るよう指示がありました。どちらでも問題ないものなのでしょうか。つまり　租税公課　で大丈夫でしょうか。結果は同じなのでしょうか。 １．借方　業務委託費／貸方　源泉税（預り金）　-->税理士事務所 ２．借方　租税公課／貸方　源泉税（預り金） -->社内　 ちなみに法人税法基本通達9-5-3を読みましたが、よくわかりませんでした。よろしくお願いします。

  • 美容ライターの経費、どこまでなら認められる？

    美容系のWebライター、ブロガーをしております。 取り扱うものはコスメやスキンケアなど、いわゆる消耗品が多いです。 記事のために買ったものでも、プライベートで使うこともままあります。 家事按分をしたいのですが、割合はどのように決めるのが妥当でしょうか？ まさか、使った日数で割るとか…減った具合で考えるとか…そこまでしないといけないのでしょうか。 記事として使われる部分は、たとえばシャンプーだとせいぜい3、4回分だと思います。

  • 副業で行うFXの経費について

    会社員として働いています。副業として今年の9月からFXを行い、約30万円ほど利益を出しました。取引はスマホで行っていました。 今年中にPCを購入し、以降の取引をPCで行った場合、それは経費としてどれくらいの割合で認められるでしょうか。

  • 年末調整記入の仕方

    20歳の社会人です。 母が世帯主(母子家庭パート勤務)、兄(23歳バイトの兄は収入は、あまりありません。)、 妹(14歳)弟(7歳)ですが、 年末調整記入の際に、何か記入しなければならない項目箇所は、ありますでしょうか？ 記入の仕方書き方が、わからずで… すみませんが教えていただけると、ありがたいです。 よろしくお願い致します。

  • 【確定申告】メルカリの売上とふるさと納税

    一般会社員として働いています。 表題の件について2つほど質問がありますのでお答え頂けましたら幸いです。 1. メルカリでの売上金が20万円を越えました。例えば営利目的と判断され(営利目的ではやっていないつもりですが念のため)、年間で数十件取引をして総額15万円分で買ったものが25万円で売れた場合収入は25万円、差し引きで10万円の所得。 この場合は所得が20万円以上の場合が確定申告が必要で今回10万円なので申告は不要ということで認識は合っていますでしょうか。 2. 毎年ふるさと納税をしていますが、会社以外(メルカリなど)の所得が20万円以上無ければ、対応している自治体であれば確定申告では無く今まで通りワンストップ特例申請で大丈夫でしょうか。 どうぞよろしくお願い致します。

  • 業務委託とバイト掛け持ちの年末調整・確定申告について

    扶養内に入っている大学生です。 今年の年末調整・確定申告に向けての質問になります。 今年中に3つの会社で働いていました。 会社A　バイト・今も勤務継続（収入20万円以下、年末調整あり） 会社B　登録制バイト(単発バイト)・今は勤務していない（収入20万円以下、年末調整なし） 会社C　不定期・形態としては業務委託（収入20万円以下） 【１】アルバイトと業務委託では契約形態が違いますが、確定申告の際には一括りに副業とされるのでしょうか。業務委託も副業として一括りにカウントされる場合、会社BとCの合計収入が20万を超えるのであれば確定申告が必要となる、という認識で間違いないでしょうか。 【２】2つ以上の会社から収入をもらっている場合、年末調整は一番収入の多い会社でするように、とネットに書いてあったのですが、会社A以外は年末調整のシステムがありません。今現在勤務しているのは会社Aのみですが、年間の収入自体は会社Bの方が多いです。この場合会社Aに年末調整をしてもらうことは可能ですか。 初バイトが今年からで税に関する知識がほぼないため、不安でこちらで質問させていただきます。初歩的な質問ですみません、よろしくお願い致します。

  • 副業確定申告

    スマホのメールレディと言う副業を しているのですが、経費として 認められる物はなんなのか教えて頂けると幸いです！

  • 副業確定申告

    パートで月14万程と副業で20万以下の 収入があり、20万以下なら所得税申告は しなくても良いと書かれていましたが 副業の方での住民税は住んでる地域の役所に申告すればいいのでしょうか？ 後スマホのメールレディと言う副業を してるのですが、サイト内に20万円以上あったとして振込申請を年に20万以内に 収めておけば20万以下なのでサイト内に それ以上の収入があっても振込されてないから申告しなくても大丈夫でしょうか？

  • パートと業務委託(個人事業主、家事代行の仕事)の確定申告について

    今年初めて確定申告を行うのですがやり方かいまいち分からず質問させていただきました。 現在パートでだいたい週5回、8時間勤務をして空いている時間(週に7時間程)に業務委託の仕事をしているのですがパート先から年末調整をもらった後に業務委託の仕事と合わせて確定申告をするのでしょうか？ また今年はふるさと納税や保険外治療を10万円以上(領収書を無くしてしまったかもしれません)もした為何処に何を書いて良いのか分からない状態です。 主に、何処に何を書くかを教えていただきたいです、よろしくお願いいたします。

  • 学費は経費で落とせますか？

    現在会社員として働きながらフリーランスでイラストレーターをしています。来年度から退職し美術の専門学校に通うのですが、その学費ら経費におとせますか？よろしくお願いします。

  • 住民票を抜かず海外に赴任した場合、住民税・所得税は課税されますでしょうか。

    現在、海外赴任をしている者です。 70歳以上の親族がおり、毎月海外から送金をしています。 年末調整の時期になったため、扶養控除を受けるために扶養控除等（異動）申告書を提出しようと日本本社に問い合わせをしてみました。 すると、「海外勤務の方々については所得税・住民税の課税がないため年末調整の対象外となります。」との回答をもらいました。 証券口座を持っているため住民票は抜かずに海外へ来てしまいましたが、 住民票がある＝住民税の課税がある という認識でいたのですが、間違っていますでしょうか。 所得税に関しましてはどのように納税されるのでしょうか？ 無知で申し訳ございません。 教えていただけますと幸いです。 どうぞ宜しくお願い致します。

  • 業務委託の扶養に関して。

    業務委託で3ヶ月間働き、その期間で合計34万円稼ぎました。 親の扶養に入っているのですが、親から給与明細書と課税証明書を貰ってこいと言われました。業務委託委託だと給与明細書と課税証明書はもらえませんが、どうすれば良いですか。 無知ですいません。ご教授してくださると助かります。

  • 会社の共済会による商品券の配布に関する課税要否について

    会社に社員の互助給付や親睦等を目的とした、社員共済会があります。 社員共済会の運営費は、社員と会社の助成金で成り立っています。 コロナ禍の為、ここ数年は親睦会の開催ができないため、親睦会 の代わりとして、社員に共済会より商品券や物品の配布を検討して います。例えば、商品券を配布した場合、各社員はこの商品券に対 して課税対象となってしまうのでしょうか。 因みに、社員からの運営費は、毎月の給与から天引きされています。 ご回答よろしくお願いいたします。

  • 請負契約売上の対象年度について

    12月末年度区切りとして、 例えば10月～翌2月までの請負契約、（成果物が完成したら）3月末にまとめて支払われる場合、 どちらの年度にどの程度売り上げとして勘定すればよいでしょうか。

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