確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 仕入れ金額と棚卸高について

    白色申告をしている画家です。 現在、確定申告をしているのですが、作品制作の際の仕入れはカンヴァスなどのみなので大した金額になりません。しかし、作品は仕入れ額よりもかなり高額なので、２０２2年に制作し、売れ残った作品を卸し高にしようと計算していたところ、仕入れ高が１０万円程度、棚卸高が１００万円程度と棚卸高の方が高額になってしまいました。棚卸高の方が高くなってしまうのは、おかしいと思うのですが、どのように対処したら良いのでしょうか？売れ残った作品のカンヴァス代などだけを棚卸しとすればよいのでしょうか？売上原価に関する知識がなく困っています。

    • 収支内訳書の税理士・弁護士等の報酬の内訳について

      今年、白色申告で申告します。 確定申告書類の、「収支内訳書の税理士・弁護士等の報酬の内訳」について、イラストレーターへの報酬やタレントの出演料なども、支払先の氏名や住所、金額を記入する必要がありますか？ ちなみに、私は源泉徴収義務者ではありません。 よろしくお願いいたします。

      • FXでの海外口座と国内口座について

        ①令和4年に、国内口座で約24万円分の損失を、繰越控除しました。 ②令和5年に海外FXの口座で19万円の利益が出ました。 ここまでが現状です。 ③もし仮に、令和5年内に、国内口座で利益を出したとしても、24万円分までなら非課税で済むのでしょうか。（令和4年分の損失繰越分） ④また、国内口座で利益が24万円分を超えた場合は、海外口座も課税対象になってくるという事でしょうか。 複雑ですが、ご回答いただけると幸いです。

        • 現在無職での遡っての申告について

          よろしくお願いします。 現在無職の夫の遡っての確定申告の際 職業欄は、当時の職業を記入でしょうか

          • 2020年青色申告承認申請書が税務署で受領されていなかったことに気づきました。

            2020年からFreeeを使って開業、青色申告承認申請を行い、毎年青色申告を行っていたところ、2022年分の確定申告で、e-Taxのマイページを見ていると「青色申告にする」というボタンが表示され、現状「白色申告」になっている可能性が想定されました。急ぎ所轄の税務署に問い合わせたところ、書面および、電子とも青色新規億承認申請が出ていないとのことでした。ショック。 青色事業専従者給与も毎年計上し、専従者も確定申告をしっかり行っていました。 ご相談 2022年分は、急ぎ青色から白色で申告をやり直すことで考えています。 専従者給与は、年間20万円弱しか支払っていませんでしたので、白色で専従者給与控除額86万円を申請すると、還付される税金が若干増える計算になります。 詳細には、固定資産の特例を見直すことなど、経費に違いが出るのですが、納税額には大きな影響が出ないと考えています。 固定資産は、パソコンやリモート用カメラなど４～５年償却を考えると、2020年、2021年の修正申告が、2022年にも影響することも考えられます。 2022年分の提出期限が直前であることから、白色で見直しして申告し、2020年、2021年分を修正申告できるように税理士の先生のお願いするのが良いと考えています。 どのように進めれば良いのか、教えて頂けると助かります。よろしくお願いします。

            • 源泉徴収票を夫の勤務先に提出して、手元にない場合の確定申告

              昨年ですが、 ①家を建てた(夫名義) ②私が年末調整を受けずに扶養内パートを退職した(出産のため) ③世帯の医療費が10万円を超えた 前述の理由で、来週夫と一緒に確定申告に行く予定です。 準備をしていて、ふと、私の確定申告の場合、源泉徴収票が必要なのではないかと思いました。 元パート先から送られてきた源泉徴収票は、夫の年末調整に必要と言われ、夫の勤務先に何も考えず、原本をそのまま提出してしまいました。 私の確定申告をする際に、源泉徴収票は必須でしょうか？ 手元にない場合はどうすれば良いでしょうか？ 給与明細は全て保管してあります。 回答よろしくお願い致します。

              • 外貨取引を含む仕分けについて

                主婦で個人事業主をしています。 2022年分の確定申告（青色）にあたり混乱しています... 外貨を含む取引の仕分けなのですが、自分なりに考えてみましたが、 どなたかお力添えいただけたら幸いです。 確定申告2回目 海外の会社は米ドルで支払い→日本円で受け取り ペイオニアを経由しての支払い受け取り 仕事は月末締め、翌月初め申告&受け取り 事業用と個人用口座は分けていない 今の状態は以下の通りです。 ●2021年3月 海外の会社の仕事をした ↓ 報酬を受け取るには申告が必要だが、 少額だったためそのままにしていた。 （ほとんど支払い手数料になってしまうため） 未収金 XXX　 / 　雑収入　XXX …本来は、売掛金/売上にすべきだったと理解しています…。 …しかもこの未収金は手数料分を引いた額を計上した。 ↓ ●2022年3月 上述の仕分けで確定申告。 全体としては経費の方がかかり、赤字だった。 ↓ ●2022年6月 この会社の別の仕事をした 売掛金　XXX 　/ 売上　XXX ↓ ●2022年7月 2021.3と2022.6の報酬をまとめて申告。 ペイオニアに振り込まれた。 （手数料は2021.3分で引いているため計上せず） 仕分けは以下のように分けて作成。 （2021年3月分） その他の預金　XXX　/　未収金　XXX 　　　　　　　　　　/　為替差益　XXX （2022年6月分） その他の預金　XXX　/　売掛金XXX 為替差損　　　XXX　/　 ↓ ●2022年7月 ペイオニアに振り込まれた報酬を、 日本の口座に振り込んだ。 （手数料2%は、2022.6分に含めた） （2021年3月分） 事業主貸　XXX　/　その他の預金　XXX 　　　　　　　　 　為替差益　XXX （2022年6月分） 事業主貸　XXX　/　その他の預金　XXX 　　　　　　　　 / 為替差益　　　XXX 支払手数料　XXX /　事業主借　　　XXX ・仕分けがあっているか ・2021年の未収金はそのまま消し込みしていいのか ・この2回分はこのように個別に仕分けをした状態でOKか をお聞きしたいです。 よろしくお願いいたします。

                • 投資の償還金と分配金の確定申告について

                  昨年開業して、はじめての確定申告を控えています。 2年前にクラウドファンディング型の太陽光パネル投資に出資し、 昨年は償還金と分配金を少額ですが受け取りました（事業用ではなく個人の貯蓄口座への入金です）。 この2つはいずれも雑収入として記載すればよいのでしょうか？ ご回答よろしくお願いいたします。

                • 確定申告　事業60％で使うレンタル自転車の送料の勘定科目について

                  事業60％で使うレンタル自転車を借り、発送してもらった際の送料の勘定科目は何に設定するのが適切でしょうか？ よろしくお願いいたします。

                  • 青色申告は経費0でも大丈夫ですか？

                    青色申告の経費は0で申告しても問題ないでしょうか？ 　 昨年の途中に給与をもらっていた会社を辞め、そこからは事業所得（デリバリー配達員）で生計を立てているものです。 デリバリーの売上は事業所得として青色申告するつもりなのですが、65万円の控除を受けられますよね？ そもそもの売上が65万円に満たないため、経費があってもなくても控除後の所得が変わらないのですが、経費を0として確定申告してしまっても問題はないでしょうか？ 本来はウーバー配達員を始める上で購入したバッグやスマホホルダー等が経費になるのですが、最終的な所得がどちらにせよ0になるならば帳簿が面倒なので省きたいと考えています。 ご回答よろしくお願い致します。

                    • 雑所得同士の損益通算について

                      白色申告で ・雑所得　原稿料300万円 ・雑所得　海外FX-70万円 上記の場合雑所得内の損益通算で230万円ということでよいでしょうか？ その場合、収支内訳書と申告書Ｂには海外FXの損失をどう記入したらよいでしょうか？ 損失を記入する場所がわからず困っています。

                      • freeeの同期について

                        freeeでクレジットカードを同期しております。リアルタイムに明細が反映されるカードと反映されないカードがあるのですが、設定の問題でしょうか。もしくは、カード会社により仕様が異なるのでしょうか。

                      • 予定納税について

                        個人事業主になります。予定納税という制度がよくわかっていないのですが、予定納税が必要かどうかというのはどのように判断すればよろしいでしょうか。当期の資金繰りの検討のために知りたいと思っております。

                      • freee会計を使っての開業費の計上について

                        2022年9月30日に開業届を提出し、それ以前の経費を開業費にあてようと思っております。 現在freee会計を使っており、以下の項目を登録しようと思っています。 ・携帯電話料金 ・電気料金 ・インターネット料金 ・オンラインサロン月費 ・クラウドの動画素材費用 など これらは【水道光熱費】や【通信費】の勘定科目で家事案文の金額を手入力するのか、 全て【開業費】の勘定科目で自動で家事案文の％が反映されるものなのかが、よく分かっておりません。 10月1日以降は上記科目の経費として計上したらよいと思いますが、9月30日までの処理が分かりません。 お手数ですが、ご回答よろしくお願いいたします。

                        • 寄付金受領証明書の住所の件

                          現在会社員で副収入もある シングルマザーです。 ふるさと納税をしたのですが、 離婚前の住所が 「寄付金受領証明書」に記載されています。 確定申告の寄付金控除を申請する際に 問題になりますか？

                          • 同人活動をしている学生の確定申告について

                            現在学生でアルバイトをしながら同人活動をしているものです。 同人活動の売上から経費を引いた額は19万、アルバイトの年末調整の額は50万ほどでした。 この場合住民税の申告だけでいいのかなと思ったのですが、副業の確定申告ラインである20万ギリギリのため誤差を考慮して確定申告しておいた方がいいでしょうか？ また、副業の利益が20万以下で確定申告した場合何か問題はあるでしょうか？

                            • 開業届,長期有償インターンについて

                              1/20に会社を退職し3/13にハローワークの最初の退職認定の講習を受ける予定です。 今後動画編集者として個人事業主になる予定なのですが、開業届は再就職手当が受け取りたいので退職後2ヶ月が経過した3/21以降に提出しようと思っています。 しかし、3月の中頃より長期インターンにて週3〜5日働くことになっています。 質問①：この場合再就職手当を受け取ることは難しいでしょうか？ 質問②：長期有償インターンというのは個人事業主として発生した収入として取り扱って確定申告に記載するのでしょうか？ 独立や確定申告について何も分からずこのまま仕事を始めてしまっていいのか不安です。 ご教示いただけると幸いです。

                              • 副業の土建業の組合費は確定申告のどの項目にあたりますか

                                会社勤めをしており、医療費の確定申告をします。副業の土建組合費を毎年支払っており、そちらの収入はゼロなのですが、確定申告で使えますか？使えるのでしたらどこの項目になりますか？

                                • 数年前の医療費控除申請とふるさと納税の関連について

                                  2019年度の医療費控除を行いたいのですが、すでに2022年度ふるさと納税のワンストップ特例制度を利用して申請をしています。 ワンストップ特例制度を利用した場合は、医療費控除を併用することができない認識ですが、 遡って19年度の医療費控除の申請した場合も、申請済みのワンストップ特例制度は利用できなくなりますか？ 年度が違えば問題ないのか教えていただきたいです。

                                  • 確定申告の期ズレについて

                                    去年申告分の確定申告の期ズレが今年発覚しました。 内容としては収入を2020年12月分発生〜2021年11月分を申告してしまってます。 (本来2021年1月分〜12月分) 原因としては翌月払いで支払いベースと勘違いしておりました。 対象としてはどのようにするのが良いのでしょうか？？？ 修正申告が必要な場合、どのように記入が必要か、また罰則があるかご教示いただきたいです。

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