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築45年の重量鉄骨中古アパートの屋上・外壁塗装工事を実施しました。 過去４０年以上屋上、外壁の修繕、メンテがされてなく、ボロボロで水漏れも見受けられ直ぐにも修繕が必要な状態、そのため高額の修繕になりました。 個人で確定申告をしておりますが、この工事費用について、通常使用の状態に戻すための費用を修繕費とし、残りを価値を高めるものとして資産計上、均等償却することにしたいと考えてます。 理由は今年度の経費とすることにより確定申告上のメリットがあるためです。 この場合、例えば総額６００万かかったとしてその内いくらを通常使用の範囲と考えることができるのか知りたいです。 工事業者には一括で支払いしておりますが、屋上防水、外壁塗装、鉄部塗装など工事内容での見積りをいただいています。 明確な基準というものはないものと思いますが、通常屋上・外壁などは遅くとも20年に一度は修繕すると思うので、ざっくりと資産・費用を半々にできないかと考えてます。 よろしくお願いします。
- 投稿日：2023/11/01
- 確定申告
- 回答数：1件
ネットで商品を仕入れてフリマで販売しています。 帳簿をつけるとき、前年（2022/12まで）に仕入れた商品が今年売れることがあり、この場合はどう帳簿に記載すればよいのでしょうか。 1年ごとの決算と考えると、前年仕入れた分は前年の損額とし、今年分は元手0円の利益とするのでしょうか？
- 投稿日：2023/11/01
- 確定申告
- 回答数：2件
ネットで商品を購入し、フリマで販売しています。楽天等のサイトでは購入時に数％のポイントが後日付与されます。帳簿をつけるときこのポイントの扱いはどうしたらよいでしょうか。 ・購入金額と分けてポイント付与分を付与日付けで収入として記載 ・最初から購入金額からポイント分を引いた金額を購入金額として記載 今のところ白色申告です。
- 投稿日：2023/11/01
- 確定申告
- 回答数：0件
障害年金を受給し、仕事はできないためせどり（ネットで商品を買いフリマで販売）をしています。 今年の売り上げが120万程度、利益が30万程度になりました。 ・専業（無職も含む？）の場合は利益48万を超えない場合確定申告は不要と読みましたが、保険料・住民税などに影響するため必要とも何かで読みました。どちらが正しいでしょうか。
- 投稿日：2023/11/01
- 確定申告
- 回答数：0件
不動産賃貸目的で物件を購入しました。仲介手数料は経費に計上できますでしょうか？よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2023/11/01
- 確定申告
- 回答数：3件
扶養内でアルバイトを掛け持ちしている学生がメイン以外のバイトの収入が20万を超えている場合、確定申告は必要かどうか
扶養内で働くつもりなのですが、学生でアルバイトを複数掛け持ちしており、確定申告が必要かどうかわかりません。 私は大学生で、親の扶養に入っています。 以前から派遣会社や直接雇用型の単発バイトアプリを複数利用し、単発でアルバイトをしていました。 今年に入り、それらに加え、飲食店で長期のアルバイトを始めました。 住民税と所得税がかからないよう、合計90万程に年内の収入を収めるつもりです。 現時点で長期のバイト先の給与収入が40万円ほど、それ以外の単発バイトの給与収入が合わせて30万円程になります。 長期のバイト先の方で年末調整をすることになりました。 バイト先から、「うち以外の所の収入が20万円を超えるのであれば、確定申告が必要だ」と言われました。 ネットで調べてみると、 「メインのバイトの年末調整の他に、掛け持ち先の収入が20万円を超えるなら自分で確定申告しなければならない」 「20万円を超えたら確定申告が必要なのは給与所得ではなく雑所得であり、給与所得のみで合計収入が103万円以下なら確定申告は不要」などの情報が混在しており、どれが正解なのか分かりません。 源泉徴収で払いすぎた税金の還付は求めないのですが、合計収入が103円以下の場合でもメイン以外の給与所得が20万円以上なら確定申告は必須なのでしょうか？回答の程よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2023/10/31
- 確定申告
- 回答数：0件
自宅にあった不用品（家電など）を売却したところ、年間の利益が20万円を超えてしまったのですが、このような場合、確定申告は必要になりますでしょうか。よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2023/10/31
- 確定申告
- 回答数：2件
今年で3社目のアルバイト先で源泉徴収票の提出を行う際の質問です。 1社目(アルバイト)は5月まで働いており、源泉徴収票をいただいております。 2社目(アルバイト)は6月に1週間と少しだけ働いた後合わずにすぐに退職いたしました。月8万以下の給料。源泉徴収票も特にいただいておりません。 今現在、3社目(アルバイト)のアルバイトを10月からついているのですが、その際に必要な源泉徴収票は1社目のみでよろしいのでしょうか？ それとも2社目の1週間ほどしか勤務せず3.4万前後の給与だった会社に関しても連絡し源泉徴収票をいただくべきでしょうか？
- 投稿日：2023/10/30
- 確定申告
- 回答数：0件
会社員で、収入は会社の給与のみです。 今年、初めて給与が2000万を超えます。 2000万を超えると会社で年末調整が出来ず、確定申告が必要との事ですが、 会社から源泉徴収票をもらい確定申告を行った後 来年１月からの所得税、 来年６月からの住民税は、今まで通り、給与から天引きされるのでしょうか？ 宜しくお願い致します。
- 投稿日：2023/10/30
- 確定申告
- 回答数：2件
ついこの間開業届を提出したのですが、私情があり廃業届を提出する予定です。 「廃業しても、廃業した年の事業所得を確定申告しなければなりません。」という情報を見たのですが、この開業届を出していた期間内に報酬が発生していない場合でも必要でしょうか？
- 投稿日：2023/10/30
- 確定申告
- 回答数：0件
売上が1000万円に近づいているのですが、超えないよう調整した方が良いでしょうか。
今年からフリーランスとして仕事を始めたものです。（インボイス登録はしていません。） 国内外のサイトに登録し、そこから案件を請け負う形で仕事をしております。 海外サイトからの米ドル収入が多く、円安の影響等もあって売上金額が順調に伸びてきています。 現時点では、売上高が920万円ほどになっており、このままのペースで行けば1年の売上が1000万円を超える可能性が高いです。 売上1000万円超の事業者の場合、消費税の支払い義務が生じると思いますが、それに伴って何か特別な手続きなどは必要になりますでしょうか。 現在はfreeeのスタータープランを使っていますが、スタータープランは消費税申告に対応していないようなので、プランのアップデートをした方が良いのでしょうか。 なお、先述の通り私は国内外のサイトで仕事をしておりますが、収入の9割以上が海外のサイトによるもので、国内のサイト（クラウドワークスなど）による収入は現時点で10万円ほどしかありません。 国内のサイトからの収入が消費税の課税対象になるのは明らかですが、海外のサイトによるものの場合、そのサイトの運営主体が海外にあり、かつ仕事の成果物が日本国内で使われることがないことから、「国外取引」に該当し、 https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shohi/6210.htm 消費税の課税対象にはならないと考えておりますが、この理解で合っていますでしょうか。 複雑な内容で大変恐縮ではございますが、よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2023/10/30
- 確定申告
- 回答数：0件
パートとして英語塾に週1回 病院のコールセンターに週1会社 2箇所からの給与収入があります。 給与収入額は合わせて約90万円。 そんな中、8月に個人事業主として自宅で英語塾を始めました。 個人事業主としての事業所得はスタートしたばかりで今年は約10万円です。 この状況でのご相談ですが、給与所得分はメインパートの英語塾で年末調整をしてもらい、個人事業主としては確定申告するであっていますか？もしくは給与所得分も合わせて個人事業主として確定申告１つでいいのでしょうか？ 後者の場合だったら、パート側には年末調整不用ですと伝えた方が良いのでしょうか？
- 投稿日：2023/10/30
- 確定申告
- 回答数：2件
自宅の一部を知人に賃貸しているのですが、この場合でも確定申告は必要になりますでしょうか。毎月数万円程度を現金で受け取っています。
- 投稿日：2023/10/30
- 確定申告
- 回答数：4件
個人事業主でせどりをしておりますが、事業目的で購入したものを私用に使用したいのですが、経費から除外すれば問題ありませんでしょうか？よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2023/10/30
- 確定申告
- 回答数：4件
こんにちは。自宅で仕事をしているフリーランスです。 私の住んでいる賃貸では、家賃と共益費、町内会費の他に「サポートクラブ料」という料金が発生しているのですが、これをどう仕訳したら良いか分かりません。 何か困ったことがあった際に、電話で管理会社に相談できるサービスに対する料金です。 家賃と同じタイミングで支払われるので、全て「地代家賃」とまとめて仕訳をすることも考えましたが、サポートクラブ料には消費税が発生しているため、別に仕訳した方が良いと考えました。 インターネットで調べてみたところ、サポートクラブ料のような類の料金は、「支払手数料」または「保証料」とすることができるとありましたが、 私の場合、支払手数料は他の場面（報酬を銀行口座に振り込む際の手数料）でも用いているため、家事按分の計算の都合上この勘定科目は使えません。 また、freeeでは、保証料を家事按分登録できないため、こちらも難しいです。 どのようにして仕訳すれば良いでしょうか。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2023/10/30
- 確定申告
- 回答数：3件
副業先が源泉徴収税を支払っている場合の確定申告と消費税について教えてください
表題の件について質問をさせてください。 お手数をおかけしますが、よろしくお願いいたします。 ＜状況＞ ・2023年8月1日より青色申告承認申請書を出している（適格事業者登録はしていない） ・8月業務委託社員として働き報酬（65万円以内）を得る 請求書には源泉徴収税10.2%が差し引きされ、消費税が加わっていた ・同年の収入は以上で経費はなし Q1個人事業主として確定申告が必要なのでしょうか？ と言いますのも、源泉徴収税を支払っているが、青色申告の控除として 免税されるものなのかわかりませんでした。 Q2消費税は自分で支払いの手続きが必要なのでしょうか？ 8月の収入の場合ですとインボイス制度開始前のため、判断ができませんでした。 以上でございます、ご回答をお願い申し上げます。
- 投稿日：2023/10/29
- 確定申告
- 回答数：0件
7年前に仕事を辞めてからずっと無職です。来年の1月から10月まで思い切ってオーストラリアへワーホリへ行くことにしました。11月に帰国予定です。 その間、住民票を抜き、住民税や国保や年金を払わなくていいようにしようと思っています。 帰国後、確定申告はどのようにすればいいのでしょうか。何か必要な書類をオーストラリアで貰う必要があるのでしょうか。 オーストラリアではタックスリターンという確定申告がありますが、日本でも必要なのでしょうか
- 投稿日：2023/10/29
- 確定申告
- 回答数：1件
こんばんは。 普段は会社員として働いています。 メルカリにて3年程販売を繰り返しています。【⠀月に3～5品出品 】 販売しているものは主に化粧品で使いかけのものだったり、新品の物だったりします。 今までの出品数は180品程 200万円程売上ています。 利益はほぼ0に近いです。 例えば10000円で購入したものを5000円とかで販売しています。 購入したものや、いただき物があります。 利益がなければ何品出品しても確定申告は必要ないのでしょうか？ 月に何品も出品しているので営利目的だと判断されてしまうのでしょうか？ 1品30万を超えるものは1つもありません。
- 投稿日：2023/10/28
- 確定申告
- 回答数：4件
事業でないトレーディングカード売買での所得金額と確定申告について
普段コレクションとしてトレーディングカード(以下トレカ)を収集・購入していますが、不要なものをオークションにて売却することもあります。 基本的に1枚(1出品)あたりで数百円～3万円の値で、所得として考えても総額20万を超えない額の為、確定申告は不要と考えていました。 ところが1枚で約７0万円(所得額だと約60万円)の売却が成立しました。 この場合、必要なのは1枚70万円の分のみを譲渡所得として申告するだけと考えて良いのでしょうか？
- 投稿日：2023/10/28
- 確定申告
- 回答数：2件
兼業農家です。 今年度からお米の個人販売をしています。 年間の売上予想が、お米の売上が約70万円、雑収入約15万円ぐらいになるかと思います。 お客様へ販売する際に、特段消費税を請求していませんが、売上を取引登録する際には、税区分は何を選択すれば良いのでしょうか？ 課税売上10%？対象外？
- 投稿日：2023/10/27
- 確定申告
- 回答数：0件