税理士「スタートアップ支援　Gemstone税理士法人」が回答した質問・相談一覧(148ページ目)

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スタートアップ支援　Gemstone税理士法人が回答した質問一覧

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  • 売上1000万円以下の免税事業者は消費税をポケットマネーにできるのか

    私は売上1000万円以下の免税事業者です。その場合消費税はポケットマネーにして良いと税理士の方の書籍で知りました。具体的にfreeeに入力する際ですが 例えば100万円の仕事を受注した場合、クライアントからの支払い総額は税込みで110万円ですが入力する金額は100万で良いという事でしょうか？ 私はその書籍に書いてあることを、間違えて読み取っていますでしょうか。 ご回答の程よろしくお願い申し上げます。

    • 個人事業主とマイクロ法人に分ける場合の業種について

      現在、個人事業主でfreeeを使用して確定申告を行っています。年間所得が多くなってきたので、マイクロ法人を作成して二つに分けたいと思っています。 海外輸出販売を行っており、現在、アメリカとオーストラリアで別々のアカウントで販売しております。 オーストラリアだけマイクロ法人にする事は可能でしょうか？ もし、出来ない場合は、どのように分けるのが良いでしょうか？ ご回答宜しくお願い致します。

      • 還付金多い気がする

        始めまして、会社役員＋個人事業(飲食)をしているものなので年収約600万なのですが、今回確定申告作業のしていて還付金63万と表示されたのですが多いような気がするのですが、問題ないのでしょうか。

        • 家事按分で車両を新車購入した時

          固定資産台帳に記入して減価償却する時に、その事によって税金が家事按分の割合で発生しますか？

          • 貸借対照表について

            R4年度の確定申告を本日提出いたしました。 “青色申告決算書”の書面での数字は、自分で把握している数字に間違いないのですが、“貸借対照表”の“売掛金”と“未払金”の意味を理解できず、合っているのかが分かりません。 また“貸借対照表”の下部、合計の金額と売上(雑収入を含む)の金額が大幅に違うのですが どこかの仕訳等を間違えているからでしょうか？ 上手く説明できず申し訳ありません。 帳簿等見ないと回答が難しい事は重々承知しておりますが アドバイス等いただけると幸いです。 宜しくお願いいたします。

            • 売上を出金し、雑費などの経費を使用した後に残った残金を口座に入金。

              個人事業主です。 売上10万円に対して1万円（雑費）購入し、その後9万円を口座に戻した際の勘定科目は何になりますか？

              • 口座残高がマイナスになっている

                個人事業主で仕事をしています。 事業所得の他に２か所から給与が振り込まれています。 2021年の確定申告で 給与額の22万を事業主貸と現金の２回、引き出したことになっていることが原因で 口座残高がマイナスになっていることに気づかず書類の提出をしてしまいました。 この場合、2022年の確定申告で処理は可能でしょうか。 また、これを修正する場合にはどのような処理をすればよいでしょうか。

                • 固定資産台帳について

                  固定資産台帳の期末残高と試算表の期末残高が全然合いません。 取引にも登録をして書いてる通りにはしてるつもりなのですが、どうしたらいいかわかりません。

                  • 確定申告での前払費用の会計処理について

                    昨年起業し、フランチャイズ費用で200万ほど支払い済みです。 前払費用として5年の減価償却との事ですが、減価償却費のところに記入してもよろしいのでしょうか。ちなみにこちらのフリーを使用しています。 ご教示いただければ幸いです。

                    • 昨年9月末退職した会社の源泉徴収票を紛失。提出・9月までの会社収入を申告しなくても法的に問題ないでしょうか

                      昨年9月末に退職した職場からほどなくして源泉徴収票が郵送され、保管しておいた筈なのですが見当らず紛失の可能性があります。 副業の関係で確定申告をするのですが、ここで会社員時代の源泉徴収票を添付したり9月末までにいくら稼いだか明確に金額が分からないといけないでしょうか。 源泉徴収票がないことで本業（会社員）分のお金が戻ってこないとしても一向に構いません。 法的に問題ないかだけが知りたいです。 次の転職先の給与は自分で確定申告するので源泉徴収票を渡す必要はありません。 私は再発行手続きをしなくても問題ないでしょうか？

                      • マイクロ法人の事業内容について

                        現在、個人事業主として仕事をしております。 社会保険料の節税としてマイクロ法人というスキームを知りまして、条件としてマイクロ法人と個人事業主では別の事業内容である必要があるそうです。 個人事業ではITシステム開発、マイクロ法人ではWebメディアの運営を行おうと考えているのですが、別の事業としてみなされるでしょうか？

                        • 20日退職時の税金について

                          20日に会社を退職する場合、税金は２倍かかりますか？

                          • 減価償却について

                            はじめまして。よろしくお願いします。 5年前に新車を600万で購入して去年の10月に売却しました。 ローンの残債が残っていたのでそれにあてました。 プラス分を次の車の中古車の頭金に入れました。これはどの様に記載するべきでしょうか？？譲渡所得に当てはまるのでしょうか？無知すぎてすみません。

                            • 仕入れは全部経費になる？

                              ハンドメイドでアクセサリーを作っています。 (ビーズで作っています) 例)今年50万円分のビーズを仕入れした。今年の売り上げに対して10万円分の仕入れしたビーズを使った。 この場合は 今年の仕入れ50万円全て経費になるわけではなく、使った分の10万円だけが経費にできる。 棚卸しをした後にわかる 今年使った仕入れの分だけが経費になるのでしょうか？

                              • 源泉徴収の特例に関して

                                源泉徴収の特例を申請し継続する場合、「半年に一度」都度申請する必要がありますでしょうか？

                                • メルカリの確定申告

                                  使用した参考書の販売や読んだ書籍の販売により年間のメルカリの利益として30万円ほどになっているのですが税金はかかりますでしょうか？ なお、当方は学生でアルバイトにて年収30万円ほどの収入があります。

                                  • 確定申告後、還付金入ったが

                                    確定申告で還付金入りましたが、現金・その他の部分をマイナスのままで申請してます。 2023年でなにかしておいた方がいいですか？

                                    • 仕入高は経費にならないの？

                                      ハンドメイドでアクセサリーを作っています。 ビーズ代は勘定科目を仕入高で間違い無いでしょうか? (ビーズを使ってアクセサリーを作っています) また、 仕入高は経費にならないと聞いたのですが仕入れした分全て経費に献上できないのでしょうか？ 棚卸しをしたあとにわかる、 今年使った仕入れ分しか経費にならない感じですか?

                                      • メルカリの不用品販売について

                                        メルカリの所得区分についてご教授ください。 現在サラリーマンとして給与所得があり、それとは別で過去に趣味で集めていたアニメグッズ(タペストリーやフィギュア等)や本(アニメイラスト本等)をメルカリで売却しています。その結果販売による収入が今年20万円を超える見込みです。 (質問1) 自分で調べた範囲では、1個30万円を超える骨董等を除く生活用動産は非課税とあり、使わなくなったゲームも生活用動産の例とされていました。個人的にはゲームが生活用動産に入るならアニメグッズ・本も生活用動産としても良いのかなと思いましたがこの点はいかがでしょうか。なお、出品しているものはすべて新品で購入したものですが、開封せずに新品として売却したものもあります。また、プレミアがつくことで売却価格が購入時の価格を上回っているものもあります。 (質問2)アニメグッズ等が生活用動産とみなされない場合、これによる所得は雑所得という認識で合っていますでしょうか。(もし一時所得として扱えるなら50万円の控除が受けられるからありがたいと思いまして) また、総所得金額に算入する際は以下の式で計算するものと理解しておりますが、正しいでしょうか。(下記総所得算入額が20万円未満であれば確定申告不要の理解です) 『総所得算入額　＝　（メルカリでの売却額）ー（送料・メルカリからの出金手数料）ー（商品の取得時価格）』 (質問3)上記の総所得算入額の式の商品取得時価格について、当時は売却を考えていなかったため、領収書等購入時の価格を証明できるものがありません。その場合、購入額を0円として見積もるしかないのでしょうか。譲渡所得の場合、譲渡金額(この場合メルカリでの販売額)の5%を取得額とすることができると目にしましたが、これを適用できますでしょうか。 正直大した額でもないので税務調査の対象になるとは思いませんが、最近追徴のニュースがよく目に入り不安なため、ご回答いただけますと幸いです。

                                        • グッズ販売時の仕訳について

                                          イベントでグッズ販売時にスタッフがトレーナー(販売予定)を着用しますが、そのトレーナーを「広告宣伝費」で仕訳して、仕入れ額の原価で経費にしようと思ってます そして、仕入れ額から、そのトレーナー分を差し引いた金額を仕入れ額として、処理しようと思います このような処理でいいのでしょうか❓

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