税理士「スタートアップ支援　Gemstone税理士法人」が回答した質問・相談一覧(284ページ目)

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スタートアップ支援　Gemstone税理士法人が回答した質問一覧

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  • メルカリの税金周りと扶養について

    私は学生でアルバイトをしています。 そしてアルバイトとは別に壊れた機械をなおしてメルカリに出品して所得を得ようとしています。 私は親の扶養に入ったままがいいのでアルバイトは103万円を越えないようにしてきましたが、メルカリの方の所得によって扶養が外れてしまう場合はどのような場合でしょうか？ また確定申告が必要な場合はどのような場合でしょうか？ 私が調べたことは48万円以下なら扶養が外れないとあったのですが、その場合バイト代100万だったとして103万越えてしまうけどいいのだろうか・・・など いろいろわからないことがありましたので、直接質問させていただきました。

    • 従業員への源泉徴収票

      R3年12月8日に個人事業主(運転代行業)として開業したばかりです。 年末調整、源泉徴収等の知識が無かったので給与が80,000以下であれば年末調整や源泉徴収票は必要無いと思い、何もしておりませんでした。 今年1月31日までに市区町村への提出に間に合わず今に至ります。 対処法はありますか？ ちなみに従業員は8人ほどおり、給与は10,000に満たない従業員もいてます。(出来高制の為) 確定申告の準備は今している最中です。

      • 確定申告/配偶者特別控除について

        はじめまして、東根と申します。 ご相談させて頂きたい内容がありますので、ご連絡させて頂きます。 私には妻がおり、現在育児休暇を取得しています。 7月の出産直前まで働いてため、収入が育児休暇前までに200万8千円ありました。 年末調整の時に、妻曰く令和3年度の収入見込みで200万8千円ということだったので、年末調整の配偶者特別控除の201万円以内に収まることが分かったため、配偶者特別控除の3万円を記入しましたが、最近受け取った源泉徴収票を見てみると、冬の賞与分が当時の200万8千円に入っていなかったので、実際は201万円を越えていました。 確定申告で配偶者特別控除の控除分を除いて再申告したいのですが、どのように、どの申告書で申請すべきでしょうか？ オンラインで確定申告を行おうとしています。 知識不足のため、お手数お掛けしますが、ご教授頂けると幸いです。 宜しくお願い致します。

        • 基礎控除48万の適用について

          パート（給与所得）と個人事業主（事業所得）があり、パート先で源泉徴収していただいています。 事業所得をこれから確定申告するのですが、基礎控除の48万は、事業所得にも適用されるのでしょうか？ 源泉徴収先で既に適用されているから、事業所得の方は適用されないという方と、適用されるという方がいらっしゃって困っています。 教えてください。

        • メルカリでの売上に対する確定申告について

          引っ越しを機にメルカリで不用品(購入価格よりも低いものと高いものどちらもあり)を販売しました。結果として100万円ほどの売上になりましたが、この場合確定申告は必要でしょうか？利益という点で見ると購入価格よりも低く売れたものが大半のためマイナスだと思います。また利益の算出にあたり購入価格が不明なものも多いのですがその場合どのように計算する形になりますでしょうか？購入者もわからない購入金額を税務署がどのように算出するかも含めてお分かりになる範囲でご教授いただけますと幸いです。

          • マイナポイントは一時所得なのか？

            本業でアフィリエイトをやっている個人事業主で、今年から青色申告に挑戦しようと考えています。今年、マイナポイントのチャージ特典（マイナポイント第一弾）で5,000円分のPayPayマネーライトを獲得しました。 そこで質問なのですが、マイナポイントのチャージで得たポイントは「一時所得」になるのでしょうか。また、一時所得には50万円まで控除があるようなので、この5,000円は確定申告の際に記入しなくて良いのでしょうか。本業の収入が300万円ほどあるので、控除の範囲に収まっているのかよく分かりません。 ご教示いただけますと幸いです。

            • 資本金の移動について

              お世話になります。 昨年11月に合同会社を立ち上げ、その際に資本金を個人口座に入金しました。 その後、色々と手間取り法人口座の開設が2月に完了しました。 設立や会社の運営に使用した残りの資本金を法人口座に移動したいのですが、その際はどのように入力をしたらいいですか？ また、個人口座で行った現金の出入りはすべて「役員資金」で入力していいですか？ よろしくお願い致します。

            • オンラインカジノの税金について

              換金したら一時所得の課税対象額にあたる額のチップを獲得しただけで発生しますか？ それとも換金しない限り発生しませんか？

              • 年末調整、確定申告の配偶者控除について

                僕自身結婚をしており、扶養内で働く配偶者がいます。 僕は本業をしながら副業での副収入があります。 大前提としてこの副収入が会社にバレると困ります。 今年も始まったばかりですが、思ったより副業が好調で 本業が300万と副業が700万以上、合わせて1000万円以上所得を得れる見込みがあります。 副業所得を足すと合計所得が1000万円以上となり、配偶者控除対象外になってしまうのですが、 これが原因で本業で副業がバレる事はありますか？ 通常だと本業の所得が約300万円なので「配偶者控除等申告書」をそのまま提出すると、 38万円の控除を受けれる事になります。 ただ実際は副業を合わせると合計所得が1000万円以上となり 配偶者控除対象外なので控除を受ける事はできないはずです。 この場合、年末調整時は嘘をついて副業の所得を申告せず、 38万円の控除を受け、その後確定申告にて副業の所得を申告する形で問題ないのでしょうか？

                • 年度をまたぐ「前払費用」について

                  お世話になります。 年度をまたぐ「前払費用」について質問させていただきます。 2020年10月1日に計5回の長期講座（10万円）の支払をしました。 受講期間は2020年11月、12月、2021年1月、2月、3月の（月1回・計5回） ▼2020年10月1日 前払費用で100,000円を処理しました ▼2020年11月5日（1回目の受講日） （借方）研修費：20,000円　（貸方）前払費用：20,000 ▼2020年12月5日（2回目の受講日） （借方）研修費：20,000円　（貸方）前払費用：20,000　で処理 2021年度の確定申告する際、 今回の様に年度をまたぐ講座を受講した場合、残りの前払費用（2021年1から3月分）は 開始残高の設定などでの処理が必要でしょうか？ （2020年度～2021年度にまたぐ、前払費用とわかるように何か処理が必要でしょうか） それともそのまま ▼2021年1月5日（3回目の受講日） （借方）研修費：20,000円　（貸方）前払費用：20,00 ↑と処理を続けてよろしいでしょうか。 よろしくお願いいたします。

                  • 税込価格の請求書作成

                    請求書の発行の仕方を教えてください。 例えばですが、営業が税込価格145,100円で請求書を発行してくださいと言って来ました。税抜価格と消費税10%（弊社は切捨て計算）を表示しなければなりません。 税抜価格131,909円だと消費税13,190円で合計145,099円。 税抜価格131,910円だと消費税13,191円で合計145,101円になります。 どのように表示したら良いのでしょうか？よろしくお願いします。

                    • 誤って税抜き金額が振り込まれた場合の対応

                      先方が誤った税抜き金額を振り込んでしまいました。 毎月定額が発生する取引なので ・今回の不足分を売掛？的な仕訳で処理 ・翌月の請求時に上記を上乗せして支払ってもらい、売掛を精算 と考えています。この場合、どのような仕訳を行うのが適切でしょうか？ 以下のイメージ 請求書： 100円 + 10円（消費税） = 110円 実際に振り込まれた金額: 100円 以下の記事を参考にしましたが、消費税が先方にミスで不足している状態なので「手数料」で処理するのがあっているのか不安になりました。 https://support.freee.co.jp/hc/ja/articles/202847460-%E6%9C%AA%E6%B1%BA%E6%B8%88%E5%8F%96%E5%BC%95%E3%81%AE%E6%B6%88%E3%81%97%E8%BE%BC%E3%81%BF%E9%87%91%E9%A1%8D%E3%81%AB%E9%81%8E%E4%B8%8D%E8%B6%B3%E3%81%8C%E3%81%82%E3%81%A3%E3%81%9F%E6%99%82%E3%81%AE%E8%A8%98%E5%B8%B3%E6%96%B9%E6%B3%95#4

                      • 更正の請求について

                        年商1000万円に満たない法人です。 前期の売上を約80万円多く申告しておりました。（赤字のため税金は払ってません） この場合、更正の請求をするべきでしょうか？ 今期で訂正仕訳を組み込んでも大丈夫でしょうか？ ご回答よろしくお願いいたします。

                        • 海外からの収入について

                          昨年、翻訳業にて収入を得ました。 確定申告の準備をしようと思うのですが、具体的にどのような書類が必要なのでしょうか？税金等は引かれていません。 報酬はPAYPALにて送金してもらっています。 PAYPALの入金履歴だけでいいのでしょうか？ 海外から書類をもらう場合、その国の言語でいいのでしょうか？

                          • 個人事業を継続しているものですが、法人を設立後は、経費はどちらの事業で計上していった方が良いですか。

                            個人事業を継続しているものですが、法人を設立後は、経費はどちらの事業で計上していった方が良いですか。 事業内容は、個人も法人もあまり変わりなく、自治体や大手からの仕事を受けやすくするために法人を設立します。

                          • 一括償却資産の計算方法について

                            例えば115280円のパソコンを2月に購入した場合、三分割して一年間分が38427万(四捨五入)になります。 年の途中に購入している為11/12になると思いますがどいった計算をすれば宜しいでしょうか？

                            • 払いすぎた住民税均等割のFREEEでの修正処理について

                              現在3期（2021年12月期）確定申告書を申告FREEEで作成中です。 申告FREEEで過去の確定申告書を検算してみたところ、1期の申告に誤りがあることが発覚しました。1期は赤字決算だったため、住民税均等割（7万円）のみ納税したのですが、対象年月は11ヶ月なので、均等割は7万円ではなく64,100円で、5,900円の還付を受けるべき、と表示されました。 この場合、どのように振替伝票作成・修正などを行えばよいでしょうか。 ※還付額が小さいため、簡便に済ませられるなら、還付を受けなくても良いです。

                              • 年末調整でひとり親控除したのに毎月引かれる額が変わらないのはなぜですか？

                                昨年12月、年末調整でひとり親控除にチェックを入れ変更したはずなのに今年1月の給料で毎月引かれる額が変わってないんですがなぜですか？そんなすぐ反映されないんですかね？

                                • 「会計フリー」の口座登録について

                                  開業したばかりの一人開業社労士です。会計フリーの初期設定から始めるのですが、事業専用ではないプライベート混在利用の銀行口座を登録しても問題ありませんか？ 問題無しとした場合、プライベートの出入金はどのようになるのですか？

                                  • 役員立替金の返済方法について

                                    役員立替金の返済方法について質問です。 freee会計を使用しております。 起業当時、登記免許税の支払については、役員による資金で立替を行いました。 起業して数か月は会社資金の余裕がなかったため、役員への返済ができませんでしたが、 少しだけ余裕がでてきたため返済をしようと考えております。 この場合、以下のような分割返済が可能なのでしょうか？ (例)登記免許税は15万円とすると、1か月ごとに役員報酬とは別に5万円ずつ３か月間支払う。 もしお分かりでしたらご教示いただけますと幸いです。

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