税理士「スタートアップ支援　Gemstone税理士法人」が回答した質問・相談一覧(282ページ目)

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スタートアップ支援　Gemstone税理士法人が回答した質問一覧

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  • ふるさと納税の限度額について

    ふるさと納税の限度額について質問です。 年金受給者で、住民税は非課税世帯です。 今年に不動産を売却し、売却益が2,880万円あります。 その他の収入はありません。 この条件で、ふるさと納税の限度額はいくらになるでしょうか。

  • 副業バレが困る職場での年末調整の書き方

    始めて副業が推奨されていない職場で年末調整されることになりました。これまでは自分で確定申告をして、住民税は副業分は自分で納付にしていたので特に心配はしていなかったのですが、年末調整の書類には副業での収入を申告する欄があると聞きました。 副業での収入は給与所得ではなく雑所得です。 この収入を年末調整で申告せず、確定申告を今まで通りすることは可能でしょうか？

    • メルカリの売上金と確定申告について

      今年の1月ごろから8月まで不要品整理ために家の中のものをメルカリで売っていました。 主に担降りしてしまったアニメグッツ、集めていた漫画全巻やdvdのセット、着れなくなった服、頂き物ですが使用しない服や靴や鞄などの日用品、購入したのですが肌に合わなかったり色が合わず使用をしないコスメやコスメ購入時に頂いたものの使わない化粧品のサンプルなどです。最終的に約310品程、41万円程（売上金のみの足し算で商品の元の値段や梱包材の料金などは計算しておりません）ほどになりました。 頂き物や無料で貰ったサンプルやプレミア価格が付いていたものなども売ったため、そちらの分は利益がでてしまいましたが、自分で購入したものの売買につきましては、購入時より価格が低いものが多く、また売ったものの中に漫画全巻(10巻以上です)やBlu-rayの全巻セットなど元値が高いものがあったこともあり頂き物などの利益分をいれても赤字になりました。 また、化粧品などの日常的に使うものやBlu-rayや漫画の全巻などの元値が高額なもの、アイドルのグッツ（中には購入したときの額が定価購入で1万円以上のものもあります）などのレシートは昔集めていたものなどの関係もあり、捨ててしまっています。 給与以外の所得（売上ー必要経費）が年間20万円を超える場合などは確定申告の義務が生じるとありましたが、売上金から頂き物などの利益やプラスが出てしまった物を計算すると6万ほどとなり定価以下で処分したものなどのマイナス分や梱包材の料金を引くとその分の所得を含めても間違いなくマイナスになります。 この場合は確定申告や年末調整への記載は必要でしょうか？ 必要な場合は利益分のみを記載すればよろしいでしょうか？ アルバイトはしており、アルバイトでは今年度計60万円前後の所得見込みとなっております。 また、現在成人済み学生、親の扶養内(103万)に所得をおさめる必要あります。 また、トータルからみればマイナスになりますがこういった場合もし税務調査など来た場合、どう対処すればよろしいでしょうか？ 税金についての知識が不足しており、最近になってメルカリ等の売上に対しても税金が課されるということを知り不安になっております。 計画性の無さや知識の無さ等に対するお叱りはあるかもしれませんが、ご教示の程よろしくお願いいたします。

    • 下請けの際、相手法人への請求額は、税込 or 税抜 どちらが一般的でしょうか。

      葬儀社へ演奏者を派遣する仕事をしております。個人事業主です。 葬儀社と直接取引きしている会社(法人)が間にあり、 その会社と共同事業という形で、業務自体はほぼ全てを請け負っています。 これまでは、葬儀社への税込派遣料の30%をいただいていましたが、突然、税抜で請求するように言われました。 ちなみに、その会社の売上は毎年1000万円を下回っており、税金は納めておりません。 今年は更にコロナの影響で派遣件数が大幅に減少しているため、税金を納めることになるとも考えられません。 この場合、10%の税は、相手の会社にお渡しすべきなのでしょうか？ --- また、30%の取り分についても疑問を感じております。 葬儀社との間に入っている会社(葬儀社からの入金先)は、音楽には全く無関係の会社で、今回の事業に関しては、最初の楽器導入費を出しています。また私が集めた奏者の契約先は、その会社となっています。 普段の業務は、ほぼ何も行っておりません。 演奏者のリクルート、育成、シフト管理、派遣、葬儀社との実務的なやりとり等、必要業務のほぼ全てを請け負っております。 この事業のために、私は１名の事務員を雇っています。(給料を支払っています) この場合、１件派遣につき30%の取り分は妥当でしょうか？ --- 葬儀社への請求額(収入): ¥24,200税込 ↓分配内訳 奏者への演奏量: ¥7,000 私の取り分: ¥7,260(30%) 会社: 経費を覗いた全て ---

      • 扶養内での労働について

        主人の扶養内で働くため、入社の際に会社にお伝えしたところ 固定給85,000円でパート勤務として雇って頂けました。 今日経理の方から固定給の他に、通勤手当や日当として渡せば 扶養を外さず働けるのではないかと言われました。 おそらく現在の仕事以上の事を指示したいため、別途上記の名目で支給するので やってくれという打診が今後あるので言ってきたのだと思います。 そもそも、それはやっても良い事なのでしょうか。 法をかいくぐるような事はしたくありません。 お詳しい方、教えて下さい。 ちなみに、私としては勤務時間や仕事内容は変えたくないと思っています。

      • キャンペーン企画による支出の計上について

        弊社では成約顧客に対して商品券をプレゼンとする企画を実施しております。 毎月月末の売上集計時に企画の集計表を作成し当月の商品券額を算出しております。 弊社のキャッシュフローの関係で対象月の翌々月に各お客様へお届けしております。 （誰に・いつ・いくら渡したかは確りと管理をしております。） この場合の帳簿への計上日は集計時（対象月の月末）で問題ないでしょうか？ 現在、売上末日付にて接待交際費（未払金）として計上をし、支給月（商品券購入時）に未払金を相殺しております。売上確定と同時に確定するものとの解釈による処理になります。 それとも、支給月（翌々月）に計上をしないといけないのでしょうか？ ご教授の程、何卒よろしくお願い致します。

      • 商品モニターを委託した場合に用いる勘定科目について

        お世話になります。初心者です。 ある会社に商品モニターを委託したのですが この場合に用いる勘定科目がよくわかりません。 「販売促進費」か、単純に「支払手数料」か、ぐらいだと考えているのですが、 適切な勘定科目をご教示いただけると幸いです。 よろしくお願いいたします。

      • 残価設定型ローンの割賦手数料の仕訳について

        経理初心者です。割賦手数料についてお聞きします。 残価設定型ローンで車を購入しました。 割賦手数料は、一括払いではなく、月々の支払いに含まれています。(元利均等返済) その場合、納車日に割賦手数料の総額を「前払費用「として計上せず、月々の支払い時に、「支払利息」として毎月計上していけばいいのでしょうか。

        • 確定申告について

          買取してもらった後の明細書をなくしてしまったのですが、この際に確定申告するときの雑所得にはどのように書けばいいのかわかりません

        • 確定申告について

          確定申告について質問があります。 自分はアルバイトを掛け持ちしていて、最近は家の掃除で生活に要らなくなったものを売っているので確定申告をしようと思っています。生活でいらなくなったものを売ることは非課税だと聞いていますが、経験のためにしようと思いました。これまで家の近くで買取をしてもらっていたのですが、最近になって明細書等を貰うようになってそれまではもらっていなかったのですが確定申告の時の計算に欠ける場合はどのようにすればよいのでしょうか。

          • 不動産所得について

            住民税非課税世帯の両親のうち、父が駐車場経営をして、月6万円の収入を得るようになり、確定申告をしました。すると、年間5500円の住民税がかかるようになりました。さらに住民税非課税世帯でなくなったことにより、これまで月10000円だった父の後期高齢者医療保険が月20000円に増額、これまで月5000円だった父の介護保険料が月12000円に増額、これまで月5000円だった母の介護保険料も月10000円に増額しました。 さらに、母は精神病を患っており、年間の半分くらい入院しています。入院費の上限も月24000円から月44000円に上がり、20000円の増額、入院中の食事代の上限も1食160円から460円に上がりました。1日3食なので、単純計算で食事代は月14400円から月41400円となり月27000円増額します。入院しているのは年間6ヶ月程度なので、月平均にすると入院費は月当たり10000円、食事代は月当たり13500円の増額です。 全て合わせると、駐車場経営を始める前と比べて、 月々の支払いが45500円増えたことになります。60000円の収入のうち、45500円も無駄になってしまうのであれば、住民税が非課税となる水準にまで駐車場経営による収入を減らした方が良いのではと思いました。 どのようにするのが最善かご教示願います。また、他に必要な判断材料があれば教えて下さい。

            • メルカリの確定申告について

              はじめまして。 私は、クレーンゲームが趣味でよくゲームセンターでフィギュアを獲得しています。ただ獲得した景品についてはほとんど不要な為、フリマアプリ、メルカリを利用して販売しています。 獲得時に使用した金額やゲームセンターまでの交通費を含めると赤字ですが、メルカリの売り上げが20万円を越えてしまいました。 この場合は、確定申告が必要になるのでしょうか？ また、必要な場合はどのように申告したらいいのでしょうか？

              • 金銭の授受が発生しないサービスの交換は課税対象になりますか？

                サービスの物々交換に税金はかかりますか？モノ同士の物々交換は個人と法人で税金がかかる例があるようですが、 例えば、 A：Bのホームページのイラストをデザインします B：Aのビジネスに対してコンサルティングを行います のようにAとBがお互いのサービス（専門スキル）同士を交換した場合には、 サービスに対する適正価格を明確にし、その価格に準じた税金がかかってくるのでしょうか？ ご教示くださいましたら幸いです。

              • 一月の取引内容が多い場合のインボイス請求書について

                下請業者です。現在１件の請負元から、月に150件から多い時では300件の仕事をもらっています。 今までは、 ●●工事　●件分　￥●● ××工事　×件分　￥×× といったようにその月毎の工事別で総体件数、総体金額を請求してました。 今後、インボイスの発行事業者になった時には、必要な取引年月日・取引内容は一行一行記載しなければいけないでしょうか？

                • メルカリの売上金と確定申告について

                  今年の確定申告の必要性とメルカリの売上についての質問です。 乱文などあるかもしれませんが、お答え頂けると嬉しいです。 よろしくお願いいたします。 現在の状況をおおまかに記載させて頂きます。 ◎現在成人済み学生、親の扶養内(103万)に所得をおさめる必要あり ◎アルバイトでは今年1月〜2月にかけて昨年度から働いていた場所を２つ辞め、３月から新しい場所に就労 ◎アルバイトでは今年度計80万程の所得見込み ◎メルカリにて20万5000円程の売上げ有り メルカリの売上は主に不要になったグッズ等の処分です。所持していたグッズはレートが高いこともあり、付加価値が付いた値段で売っていたものや転売価格で購入したものをそのまま売ったものももありますが、定価以下で販売していたものもございます。 定価以下で販売したお品物は低く見積もっても計15000円分ほどあります。 以上をふまえたうえでお聞きしたいことが下記の計3点です。 ①103万以内に収入を収めても確定申告をする必要はあるのでしょうか。 ②私の出品物は課税対象となってしまうのでしょうか。 ③メルカリでの売上が20万を超えた場合確定申告が必要とのことでしたが、定価以下の物品が課税対象ではなかった場合は売上が20万以下となるため確定申告の必要はなくなるのでしょうか？ 税金についての知識が不足しており、最近になってメルカリ等の売上に対しても税金が課されるということを知り不安になっております。 計画性の無さや知識の無さ等に対するお叱りはあるかもしれませんが、ご教示の程よろしくお願いいたします。

                • パーキングチケットをいただいた場合の記帳方法

                  セミナーに参加したのですが、その際、提携駐車場に止めたら、セミナー主催者からパーキングチケットをいただきました。 駐車場での支払いは、 ・駐車料金　　　　　　　　　　　　　　　　７００円 ・サービス券（パーキングチケットの事）　ー６００円 ーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーー ・合計　　　　　　　　　　　　　　　　　　１００円 となり、現金で１００円支払いました。 この場合は、 ・収支　　　　　　支出 ・口座　　　　　　現金 ・勘定科目：旅費交通費、税区分：課税仕入れ10%　　７００円 ・勘定科目：雑収入、税区分：課税売上１０％　　　　６００円 ・決済金額：　１００円 特に、 ・勘定科目：雑収入、税区分：課税売上１０％　　　　６００円 の部分は、これで良いのかどうか分かりません。 アドバイスいただけますと幸いです。

                • freee会計 経費申請の処理について(発生日、複数領収書)

                  freee会計を利用しております経理初心者です。 当会計ソフトにおける経費申請の処理方法について、以下の2点をご教示くださいますでしょうか。税務調査時にスムーズに対応できるか、税法上の誤りはないかの観点でご指摘いただけますと幸いです。 1. 経費申請（従業員立替）された場合、取引登録（仕訳帳に記載）する際の発生日として入力すべきなのは実際の購入日でしょうか？それとも経費申請日でしょうか？ a. 申請日の場合、領収書の日付と取引の日付が合わなくなることがありますが、これは特に問題ないのでしょうか？（税務調査の時に領収書が探せないなどの問題はないでしょうか） 2. 1件の経費申請に複数の領収書を登録して良いでしょうか？（日付別、勘定科目別など） a. 複数登録して良い場合、利用用途など仕訳帳の摘要に書くべき内容は、仕訳帳に記載するべきでしょうか。 それとも経費申請の申請内容に記載されており、確認したい時（税務調査時など）に追える状態であれば十分でしょうか？ どうぞよろしくお願いいたします。

                • ETC積立金の勘定科目にて新しく登録の際に

                  開始残高登録編集にて貸借対照表を入力してます。 項目がないので。新しい勘定科目を入力してます。 積立金（勘定科目名） その下のカテゴリーと小カテゴリーがわからないです。 解約時戻ってくるはずの積立金です。 思ったのは、カテゴリーを 資産　流動資産　他流動資産にして 小カテゴリーを未収収益が良いのかなって。 それとも 流動資産　その他資産になるのか 資産　　諸口？とかどれを選んだら良いかわかりません。

                • 103万の壁とメルカリ

                  バイトで100万弱稼いでいて、メルカリでもいらなくなった洋服などを月に2、3個売り売り上げが15万ほど(経費などを引いていない)得たのですが、この場合は扶養の103万の壁を超えたことになるのでしょうか。それともメルカリは20万までなら稼いでも大丈夫なのでしょうか。

                • 個人事業主　資格取得費用について

                  来年開業し、個人事業主になる予定です。提供するサービスのために必要な資格(国家資格ではありません)取得の費用100万円は確定申告の際、資格経費として計上できますでしょうか。

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