確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 源泉徴収されている報酬・されていない報酬

    デザイナーとして昨年開業・青色申告申請し、今年初めての確定申告をします。右も左も分からない手探りですので、的外れな質問でしたら申し訳ありません。 取引先の会社の中に、源泉徴収する会社としない会社（お願いしてもうちではしないと言われました）があります。 その場合、確定申告する際にどのように区別するのでしょうか？ 届いた源泉徴収票などは必要でしょうか？

  • 【確定申告】夫の社会保険の扶養を抜けた場合について

    freee会計からの確定申告の対応についてご教示ください。 昨年7末に勤めていた会社を退職し、9月より個人事業主となりました。 8月1日より夫の社会保険の第3号被扶養者となりましたが、12月末で夫が退職したことを機に、扶養から抜けて2023年1月時点で国民健康保険と国民年金に加入しました*。 *夫の転職先での社会保険の扶養認定条件に合わなかったことと、年末時点で試算した私自身の所得合計額が規定金額を超えたためです。 この場合、確定申告書類作成ページ内の「国民年金／国民健康保険に加入していますか？」という質問項目はスルーしても差し支えない、という認識であっていますでしょうか？ 他の質問者様や複数のサイトで同じようなパターンを検索しましたが、当てはまる回答が得られないまま不安感が拭えず、ここで質問させていただいた次第です。 お手数ですが、ご回答のほどよろしくお願いいたします。

  • クレジットカード決済取引への出金伝票添付

    個人クレジットカード決済で経費利用をしましたが、領収書を無くしてしまいました。 そのため、出金伝票として、月次一覧の形式でその分をExcelで一覧化しております。 確定申告にあたり、ExcelをPDF化した出金伝票をクラウド会計サービスの該当取引へ添付しておく必要はありますでしょうか。なお、該当取引自体は、クレジットカードの同期にて取引登録を行なっており、手動登録ではありません。

  • 配当所得と雑所得について

    年末調整済みですが、 源泉徴収していない配当所得が20万円以上あります。 また、雑所得がありますが、経費をさし引くと20万円以下です。 この場合、確定申告申告するのは、配当所得分のみで大丈夫でしょうか？

  • 開業前の仕入れについて(商品･材料)

    開業前の仕入れで、開始残高に入力する際について質問させてください。 【商品】40,000円 【材料】300,000円 があります。【商品】に関してはそのまま入力出来たのですが、【材料】に関してはどのように入力するのが正解でしょうか？ ちなみに美容室で【材料】はカラー剤等の薬剤で【商品】にはあてはまりません。 freeeの開始残高でいくと貯蔵品？になるのでしょうか？ 何卒ご教授頂きたく思います。 よろしくお願い致します。

  • 夫の扶養に入っている時の確定申告について

    夫の社会保険の扶養に入りながら、数社で短期の就業をしました。 （所得金額は配偶者控除内です） この場合の確定申告は、夫の会社でやってもらうのでしょうか？ それとも、夫の会社には（私の収入を申告するために）源泉徴収票を提出して、確定申告自体は私が自分でやるのでしょうか？

  • 確定申告の要否について

    確定申告の要否について質問です。 私は8月末まで父親の扶養下におり、9月から扶養を抜けて外国の大学で現地採用で働いています。 住民票を抜いてきているため、日本での税制上は非居住者となると思います。 また、確認したところ2022年分はこちらの国でも税制上は非居住者扱いとなるため、大学の給与とは別に確定申告が必要な日本での収入がある場合は、2022年分は日本で申告してほしいとの話が経理からありました。 （日本での納税管理人の申請は念のために出国前にしてあります） 私は扶養下にいた出国までの間に17万1,030円の短期アルバイト（2箇所）での給与所得と、クラウドソーシング（WEBライティング）、広告収入、講演料での12万2,634円の雑所得の計29万3,644円の所得がありました。 そして扶養から外れた出国後はクラウドソーシング（WEBライティング）と広告収入で5万8,211円の雑所得がありました。 日本での所得は合計で35万1,855円となります。この場合、所得は少額ですが確定申告は必要になるのでしょうか？ （住民税については、出国前の転出手続き時に、納付の必要がないことを市役所で確認済みです）

    • 廃業届けを出すにあたっての確定申告について

      昨年の12月31日付けで個人事業主をやめまして、1月半ばに廃業届けの提出を考えてるのですが、今年申告する昨年分(令和４年度)の確定申告は今廃業届けと青色とりやめ届け書を提出しても問題はないですか？ 確定申告前に出すと昨年分に支障がでたり問題ありますか？ ご返答よろしくお願いいたします。

    • 確定申告

      保険外交員で、個人事業主となりますが給与天引きされてる消費税の勘定科目は何になりますか？

    • 確定申告について

      生命保険外交員です。個人事業主扱いてますが、毎月お給料が銀行口座に振り込まれます。社会保険料や厚生年金など給与天引きなのですが、その場合確定申告のときの勘定科目などはどのようにしたらいいのですか？

    • 賃貸収入と不動産売買の損失は相殺出来ますか？

      ① 家賃収入　216万/年　管理・修繕費など16万　200万利益 ② 不動産売却利益250万　解体費450万　　200万損失 質問 A；①、②は収入相殺出来ますか？ B；Aが無理な場合、②の土地が一部残っています。これを翌年売却した場合、２００万の損失は繰り越して計上出来ますか？

      • 配当の申告不要について

        ご教授いただけますと助かります。 上場している株式の配当で、大口でない場合は、総合課税、申告分離、申告不要を選択できると聞いたのですが、申告不要とするには特定口座【源泉徴収あり】で運用していることが前提になりますでしょうか

      • 雑所得の確定申告について

        外貨預金の確定申告の計算についてご質問致します。 ネットを拝見すると、「利息」も含めて為替損益として計算する、しない、で見解が分かれているようです。 利息分は、都度税金が差し引かれているので、損益計算に含め申告すると、二重課税にならないのでしょうか？ よろしくお願いします。

        • 大規模修繕・給水ポンプ取替えの場合の償却資産計上（個人事業主）

          ２０年ほど経過したアパートの個人事業主です。長年手を入れておらず、今後を考えて大規模修繕を致しました。基本的に新しいものを取り付けたりせず、外壁、屋上防水のなり直しをし、約５００万円を支出しています。税務相談では、判断が難しいので３０％を修繕費とする特例を紹介されました。 また、給水ポンプは故障の程度が大きく、取替え、約１００万円を支出しています。 東京都への償却資産の申告についてもご教示ください。償却資産分は全額１月３１日までに申告する必要がありますか。 また、白色で申告していますが、最終的に損失が出た場合の損失の繰り越しについてもお伺いします。必要であれば、青色への変更も検討します。 他に、配当、給与、年金収入があります。 よろしくお願いいたします。

          • 業務委託での売上が10%引かれている場合の確定申告について

            今業務委託で働いており、総売上高-消費税額10%×0.5で計算した額を支払ってもらっています。（源泉徴収は必要ない仕事です） 消費税が引かれて支払われている場合の白色確定申告はどのように記載すれば良いのでしょうか？

            • 医療費控除　予防歯科関連はどう計算したらいいか

              医療費控除ですが、 歯医者に通っていたので計上したいのですが、虫歯の治療と同じ日に、クリーニングをしたときや他にも頻繁に歯科検診や歯磨きの練習など予防歯科関連がありました。 まとめてレシートを貰っているのでどの分を計上出来るのか分かりません。 これはクリーニングや歯科検診が1回どのくらいかかるものなのかを調べて大体の額を差し引いてもいいでしょうか。

              • キッチンカーの作業台について

                キッチンカーの中で作業台を置くのですが、買ってきた作業台を車両に簡易的に固定し(パッチン錠などで)すぐに取り外しでき、移動できるような状態にすると、この作業台は作業台単体(10万円以下であれば)として経費におとせますか？ 資産として車両自体と合算で減価償却になりますか？

              • キッチンカー 車両の減価償却について

                軽トラ車両を中古で買い、箱部分を業者に頼む予定です。 そうした場合、軽トラ自体の費用と箱の費用を足して減価償却になるかと思いますが、箱にかかった費用が車両本体の価格より50%以上の時は新車扱いの4年での計算になりますか？

                • ストックフォトの報酬

                  ストックフォトをしていますが、12月末時点で換金申請前でサイトにポイントとして溜まっている報酬があります。 換金申請をすると通常、申請をしてからサイト側が不正ダウンロードなどがないか確認して、問題がなければ約２か月後にお金になり銀行振込となります。 この場合の確定申告の仕訳としては、すでに振り込まれた金額のみ売上として仕訳をするのでいいのでしょうか。 よろしくお願いします。

                  • 廃業した際の青色申告について

                    令和4年12月末に廃業した個人事業主(青色申告)です。 青色申告決算書を作成するにあたり疑問がありましたので、質問させていただきます。 ① 廃業した際の青色申告の知識がなく困っているのですが、今までと同じように申告書を作成して良いのでしょうか？ 以下の科目の残高を店主貸に振り替えようと思いますが、他に何か特別な会計処理をする勘定科目はありますか？ ・償却済みの車両　備忘価格1円(今後は個人で使用) ・車両の保証金(前払費用) ②令和4年12月末で廃業しましたが、令和5年1月に売上収入があります。 こちらは令和5年分の雑所得として確定申告書に記載しても良いのでしょうか？ 以上、二点です。ご回答お待ちしています。 よろしくお願いします。

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