所得税に関する質問・相談一覧(ページ目)

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所得税の質問一覧

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  • 取引先の経費をプライベート資金で立て替えた場合の仕訳

    はじめたばかりの個人事業主です。 取引先から車(リース契約)、ガソリン代、駐車場代、携帯通信費、ETC代、任意保険料を支給していただけるのですが、月ごとにかかった分を請求して月末に支払ってもらえます。 まだ事業をはじめたばかりで、これらの費用をプライベート資金から立て替えているのですが、事業口座に取引先から入金が確認できた場合、どういった仕訳をしたらよいのでしょうか。 よろしくお願いいたします。

  • 有償ボランティアの所得について

    現在学生です。この度、有償ボランティアに参加することになりました。 募集要項には源泉徴収は行わないと記載があるものの、一日あたり15,000円の支給があります。 この場合、年収103万には含まれますか???

  • 税相談と消費税納税について

    現状、自身で、確定申告をしています。 できれば、今後も消費税納付なども含めて自身で行いたいです。 今期3期目で、1期目、売り上げが1000万以下（特定の期間→前期６ヶ月で基準の金額を超えているかは不明）なので、消費税納付がありませんが 来期は２期目の売り上げが1000万を超えているので、納税義務が生じます。 計算方法や消費税の納付時期など、こちらのフリーソフト内をご査収いただき ご指導いただけないかと検討しております。 法人化は現状副業のため、役員報酬を受け取ることができないため見送ります。 また、来年の10月施行予定のインボイス制度で、1000万以下の売上の者も、取引上は適格請求書発行の為、課税事業者として登録、申請をする方向かなと思います。こちらも進めて行くのがよろしいですしょうか。 申告代行というよりは。税に関してのアドバイスを頂きたいと思っております。もちろん、お話があえば、顧問契約も交わしていただけると幸いです。 相見積もりの月々の税相談の相場は１５０００円でございました。 お忙しいところ恐れ入りますがご確認お願い致します。

  • 不動産所得の青色申告について

    不動産所得の青色申告についてお尋ねします。 【私の状況】 サラリーマン　事業経営無し、不動産賃貸収入あり（2棟10室基準には満たない）。R4年分から青色申告に切り替え（青色申告承認申請書提出済） 【質問】 青色申告の10万円控除を受けるための簡易帳簿についてお尋ねします。 Q　地元税務署主催のセミナーを受講した際に、事業経営がないのであれば、必要書類としては現金出納帳を作成すればよいと教えられましたが、この理解であってますでしょうか。またこの現金出納帳は、エクセル等で作成して、３月の確定申告書類提出時に添付書類として提出するのでしょうか？ 　私の理解では、国税局のHPの青色申告作成ページに沿って作成して印刷・提出でよいのかと思っていましたが、これだけでは受理されない（不十分な）のでしょうか。国税局のＨＰでは現金出納帳を作成する機能はないようです。 Ｑ　free会計ソフトを利用すれば、この現金出納帳も作成できるのでしょうか？また、私のようなレベルでは、free会計ソフトを利用するまでもない（メリットは少ない）のでしょうか？ 以上、よろしくお願いいたします

  • 個人事業主で、居住地（埼玉県）と事業所の登録住所（東京都）の県が違っても大丈夫ですか？

    現在、会社員ですが、副業のため個人事業主として開業届を出そうと思っています。 開業届の際の事業所住所は、勤務しているオフィスの近く（都内）にバーチャルオフィスの契約をして、その住所を事業所として登録しようと考えていますが、住んでいるのは埼玉県です。 法人であれば問題ないと思いますが、個人事業主の場合、居住している住所と事業所の住所の都道府県が異なっても大丈夫でしょうか。 この場合、毎年の確定申告は、事業所の住所を管轄している税務署宛に申告する、という理解でおりますが、これは正しいでしょうか。 よろしくお願いいたします。

  • 修理代行の仕訳について

    お客様からお預かりした商品が修理が必要な状態でしたので、修理業者へ発注し現金にて支払いました。この時に発生した修理代はどのように仕分けすれば良いのでしょうか。 修理代＋手間賃、という金額でお客様には後日お支払い頂いています。

  • ふるさと納税返礼品の課税申告の仕方

    兄がふるさと納税をしており、限度額は200万程できるそうです。限度額まで寄附した場合、来年はこの分を一時所得として申告する事になると思いますが、どのように収入を集計したらよいでしょうか？ひとつひとつ自治体に問い合せするのも大変ですし、今年寄附した額の30%をざっくり計上してもよいのでしょうか？ また3年末にしたものは4年の収入で計算とかネットで見ましたが、実際のところそこまで厳密にしないといけないものですか？兄の性格上、面倒くさがりなものでアドバイスをお願い致します。

  • 入院にあたり医療費控除と保険の給付についての質問

    主人が病気で入院しました。 2022年分だけ医療費控除をして2023年以降に保険の請求をすれば控除の時に補てん金の入力をしなくて済みますか？

  • 法人かつ個人事業主の税務調査について

    法人経営してかつ個人事業主の場合、 例えば法人に税務調査される場合には個人事業主分ももれなくチェックされますでしょうか。

  • フリー会計で共有名義の不動産の管理をしてます

    不動産を姉と共有名義で相続しました。不動産賃貸料をフリー会計で一括管理してます。 確定申告の際は各々持分を申告すると思いますが、フリー会計で一括管理している物を各々持分の申告書を作成できますか？ ちなみに私は登録していて、姉はフリーに登録してないです。

  • 国内株式の海外からの売却について

    税金について個人で調べておりましたが、限界を感じたため下記の理解で良いかご質問させてください。 前提として、海外（インドネシア）に在住しており、日本国内非居住者（住民票なし、マイナンバーなし）になり7年ほど経過しております。日本には住居を保有しており、家族が居住しております。数年後には日本に帰国し、居住する予定です。 ーーーー 　日本の国内株式を日本の証券口座（一般口座）に保有しており、売却を検討しております。（売却可能な旨は日本の証券会社に確認済み）この場合、下記の理解で正しいでしょうか。 １）日本の国内株式をインドネシアにいながら日本の証券口座で売却した場合 　　　日本国内は非課税、居住国で課税申告 ２）一時帰国した際に日本の国内株式を日本の証券口座で売却した場合 　　　日本国内で課税、居住国では非課税 ３）ストックオプション（税制適格）を行使した上で、日本の国内株式をインドネシアにいながら日本の証券口座で売却した場合 　　　行使時は非課税、売却時に日本国内で課税。居住国では非課税 ーーー 　居住国の税制、日本との租税条約によるとは存じますが、大枠上記理解でよろしいかご教示くださいませ。

  • 開業日以前の収入の仕訳について

    開業日以前に収入があり、副業的に行っていたものなので雑所得として計上しようと思います。 この場合、開業日以前に収入や支出があった場合の帳簿の日付は入金・引き落としの発生したタイミングでよろしいでしょうか？それとも開業日にまとめて計上するので問題ありませんでしょうか？ また、例としてその開業日前の副業1ヶ月分の収入として総売り上げが6400円で手数料が426円引かれ、受取金額が5974円だった場合の仕訳方法はどのようにすればよろしいでしょうか？ 帳簿についてまったく分からないため、どなたか教えていただけますと幸いです。

  • 確定申告相談

    現在、会社勤めで給料があり年末調整を会社に任せています。 小遣い稼ぎにヤフオク、株の配当、FXで収入を得た場合には会社の年末調整とは別に 自分で確定申告が必要ということですね？ あと、ヤフオクと株の配当、FXの確定申告を一度に記入するのは頭が混乱してややこしい のでそれぞれを別に記入してもいいのでしょうか？ よろしくお願いいたします。

  • 期首棚卸しについて

    私は、今年開業した個人事業主です。小売業です。 以前から活動していた事もあり、商品に使用する沢山の材料を持っています。 これらは、領収書等もないのですが、値段をネットなどで一つ一つ調べて、エクセルなどにまとめて、期首棚卸で登録したら宜しいのでしょうか？ 今年開業する個人事業主が、期首棚卸しをするメリットやデメリットがあれば教えて頂きたいです。 宜しくお願い致します。

  • 開業届を出す前の月の経費について

    昨年は収入が少なかったので確定申告はしなかったのですが、今年は控除額を超えそうなので開業しようと思っています。 開業届を6月に出したとして、1～5月の経費は計上できますか？ 家事按分で電気代・固定資産税・火災保険・地震保険も計上する予定ですが それも開業前の月も計上できますでしょうか。

  • 副業と住民税と年末調整と確定申告について

    現在、社会福祉法人で働いています。 クラウドワークスでテスト発注を受け、合格したため個人的に契約書を交わしております。 年末調整と確定申告について質問があります。 副業の収入は始めたばかりなので、どのくらいの利益があるか分かりませんが、恐らく年間２０万以上は利益があると思います。 年末調整の住民税の支払い方法は、県が特別徴収を推奨しているので、普通徴収は難しいと思われます。 この場合、会社にバレないようにするのは難しいでしょうか？ また、個人間で仕事の受注をしている場合は、雑所得になりますでしょうか？ よろしくお願いいたします。

  • 開業日の設定について

    お世話になります。 開業日を2022年5月20日にしたのですが、その一週間前からプレオープンとして開けていました。 その間、収入があるのですが確定申告の事を考えると収入がある日から開業日にしないとまずかったでしょうか？

  • 海外からの留学生に支払う支払い報酬は源泉徴収の対象になりますか？

    一般社団法人です。今年度から留学生及び在留外国人（社会人）による語学講座を始めるのですが、講師への支払いの際には源泉徴収が必要でしょうか？　講師料は15,000~30,000円ほどで、これに交通費（実費）を合わせて一括で支払う予定です。勘定項目は「支払い報酬」で処理する予定です。講師の国籍はタイ・ベトナム・インドネシア・マレーシアです。また、単発の翻訳で、1,500~10,000円ほど支払う場合にも源泉徴収すべきでしょうか？

  • 事業所得になりますか？

    現在オンラインでデジタルの品物を作成販売しています。 基本、自身でデザイン、製作、販売まで全てを行っています。 デザインのみ外注する事もあります。 販売を開始して3ヶ月程経ちます。 現在の月の売上は約40万です。 稼働時間はほぼ毎日空いてる時間はずっとやっている感じです1日平均10時間 この販売の他に給与受け取り(週4日5時間のパート)があります。 ※ただし、8.9.2.3月に勤務なし　年収にすると70万前後 この条件で開業届を出し確定申告の際、青色申告(事業所得)をする事は可能なのでしょうか？ 色々なサイト等を見ると給与所得がある場合ネットでの販売売上は雑費になると記載がある事が多く、 ただ私としてはネットでの販売が稼働時間や、売上的にもメインでやっており給与所得の方が副業との気持ちではあります。 ご回答頂けると幸いです。

  • 個人事業主として副業を始めたときの不動産所得の扱い

    会社員ですが、今年から趣味のワインを副業としてワイン販売業を始めました。 また、事業としての規模ではありませんが、以前居住していたマンションを賃貸に出しており、収益が出ているので毎年確定申告をしております。 来年は個人事業主としての確定申告が必要になりますが、この場合、会社員としての給与所得、ワイン業としての事業所得と不動産所得は損益通算できるものなのでしょうか。ワイン販売業としては、初年度は赤字になるかと思っています。

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