所得税に関する質問・相談一覧(ページ目)

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所得税の質問一覧

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  • 個人事業主が給与所得と事業所得を複数箇所から得ている場合の入力方法

    今年から個人事業主登録をした大学院生です。 大学のTAや飲食店のアルバイトでは、雇用契約を結んでおり、給与所得になると認識しています。給与の場合もメインの勤務先とそうではない勤務先によって源泉徴収額が違うと聞きました。 また、事業所得に関しても複数箇所から業務委託契約を行なっているので、確定申告の際の手順がわかっておりません。 事業所得に関しては、経費計上して事業所得を少なくしたいです。 freeeに給与所得と事業所得を分ける機能はありますでしょうか？ また、他にアドバイスなどがあればお願いいたします。

  • 副業収入を事業所得とできますか？

    会社員として給与所得を得ています。 今年、個人事業の開業届出、青色申告承認申請書を税務署に提出し副業を開始しました。 副業について ①業務　コンサルタント業務 ②年収　給与年収の80％程度 この場合、青色申告で事業所得として認められるでしょうか？ 本格的に副業を行い収益も上げていますので事業所得として経費、控除など税制面で有利に進めたいと考えております。 申請に際して、アドバイスがあれば宜しくお願いします。

  • 個人事業主から法人成りの適切なタイミングについて

    個人事業から法人成りを検討しています。税金の観点から適切なタイミングがありますか？ ２０１９年に売上があがりました。２０２０年に下がりましたが、２０２１年は２０１９年近くになりそうです。売上が上がった２年以内が良いというような記事を読んだのですが、今一つ内容が理解できず、教えてください。

  • 夫、サラリーマン（青色申告者）　妻、（扶養）青色申告者になれるか

    夫はサラリーマンで、副業で太陽光発電をして青色申告しています。働き方改革によって勤務日や給料が減った為、私自身も（夫の扶養内）ネットショップを開く準備をしています。私は青色申告できるのかが疑問です。よろしくお願いします。青色申告できるならば103万円は全く超えることはないです。

  • 法人化すべきか

    こんにちは。 私はフリーランスとして独立して今年で3年目です。事業は2つで、個人的にフリーランスで元々やっていた営業、もうひとつはサロンを経営しています。サロンは2年目の2020年から開業しました。 1、2年目は所得は低く（1年目年収300万以下、2年目400万程度）全然法人化は検討していなかったのですが。だいぶ事業が軌道に乗り、毎月売上高が120～150万程度出るようになり、年間の売上高も見込み1300万超の予定です。（経費分を抜いても月35～80万粗利が出ています） そのため法人化するべきか悩み始めました。ネットで色々調べると、法人化した方がいい、またはマイクロ法人とフリーランスの二足の草鞋をがお得、など出てきます。 営業の仕事は月20～30万程度なので大したことではないのですが、サロンの方は売り上げが大きく、また一名手伝ってくれているメンバーに毎月お金を払っているので（雇用は結んでおらず外注費として請求書を立ててもらってます）そちらを特に法人化すべきか悩んでおります。 どなたか相談に乗っていただきたいです。よろしくお願いいたします。

  • 大学4年生です。130万を超える給与にかかる税金について。

    大学4年生です。 来年度からアルバイトの量を増やし130万の給与を超えるように働きたいと考えています。その場合にかかる税金の金額を具体的に知りたいです。また、親(扶養者)の収入が具体的にどのくらい減るのかも知りたいです。 130万を超える場合はいくらぐらい稼ぐとプラスになるでしょうか？？

  • 源泉所得税

    法人代表者になります。 毎月10日までに行う源泉所得税の支払いに関して、 納付金額の多い、少ないはどこで分かるのでしょうか？ それぞれチェックがあり、不備に指摘や個別連絡などはあるのでしょうか？ 宜しくお願い致します。

  • 開業前の収入が事業所得になるか

    開業前の収入が３０万円くらいあります。 これは生活をつなぐためと、そのあとしっかりと事業にできるか見極める期間としてあった収入です。 開業後は別のお仕事の収入と開業前にしていたお仕事での収入も並行してある状態です。 しかしどちらかというと開業後の別の仕事の収入のほうが多くなっているのが現状です。 これは、開業前の収入を事業所得として青色申告できるのでしょうか

  • 2021年途中で会社員→個人事業主になった場合のfreee登録について

    2021年3月末で会社を退職し、4月1日から個人事業主となりました。 この場合、家事按分は2021年1月からor4月から、どちらから適用できますでしょうか。

  • 国外の企業からの収入について

    国外の企業に副業として働いています。（日本法人無し） 1:このような国外の企業から契約を収入を得ている場合は個人事業主として申請する必要があるのでしょうか。 2:また副業から正社員に切り替えた場合、収入が発生する場合個人事業主として税金を納める必要があるのでしょうか。その場合節税のポイントがあればお教えいただきたいです。

  • クレジットカードでの計上について

    お世話になります。 個人事業主で、freeeのmasterCard(ライフカード)を同期させて使っております。 カードを持つようになってから、極力現金ではなくこのカードで支払うようにしています。 ただ、同期がすぐではないのでタイムラグが発生してしまい、管理しにくい部分もあるのかなぁ。。など感じております。 現在、長い期間(もう2週間以上になります)このmasterCardとの同期ができなくなってしまっていて、メンテナンス中とでてしまいます。 こういうことは結構あることなのでしょうか？？ あまりタイムラグがないようなら、同期した時点で計上する形でいいのですが、たまりにたまっていくとお金の流れも掴みづらく。。 同期できないのは、他に原因があったりするのでしょうか？ 無料プランのままだと同期できないなどありますか？ ご確認いただけますと幸いです。

  • pc買い換えはどちらか一方しか経費にならない？

    2月にラップトップPCを買い、ネットでできる副業を始めました。 7月に今の業務委託会社に出会い、その後Zoomを使う業務などもすることになり、2月に買ったPCではスペックが足りず、ハイスペックなPCを9月に買いました。 8/1付けで開業届を出し、9月で会社員を退職しています。 税務署の方には説明が足りなかったのか、どちらも経費にはできないと言われたのですが、このような理由でも無理なのでしょうか？ 大きな支出なので経費で落としたいのですが・・・。 開業届の時期が関係あったりしますか？ また、副業を本業とするために会社員を辞めたのですが、開業はまだ会社員の時期です。このあたりややこしくてどの経費が開業資金に当たるのでしょうか？

  • プライベート用と事業用口座が一緒の場合

    はじめまして。 困ってるので質問させて下さい。 freeeアプリでプライベート用と事業用口座が一緒の状態で帳簿をつけています。 知人からお金が振り込まれたんですが収入じゃない場合はどう記入すればいいんでしょうか？ 記入せずにスルーでいいんでしょうか？ 無知な質問ですみませんが記入しないといけない場合どう記入するのか良ければ教えて頂けると幸いですm(_ _)m よろしくお願いします！

  • 持ち家の節税対策について

    サラリーマンで副業をしております。 持ち家(ローン返済中)が今年から住宅ローン減税がなくなります。 ①副業の確定申告時に地代家賃で仕事部屋分を計上したいと思っています。 ②同居人の法人に自宅のひと部屋を貸し、家賃を貰おうと思っています。 ③ 上記①②を同時に行う事は可能でしょうか？ 50％以上事業に使用の為、今までどおり白色申告で考えています。 また、 ③持ち家の一階に駐車場があります。 この駐車場代の算定方法はどのようにすれば良いのでしょうか？(事業用の車のみ停めています) ④家賃の設定は近隣の同じ位の広さのワンルームマンション位で良いでしょうか？ どうぞ、お近添えをお願い申し上げます。

  • 外貨預金の為替差益の計算について

    ドルを円に戻したときの為替損益の計算方法を知りたいです。 利息があるので、どのように計算したらいいか困っております。 例： 円→ドル TTS　1ドル100円　1,000ドル100,000円 利息　10ドルが付加され、1,010ドルになった。 ドル→円 TTB　1ドル110円の場合、利息の有無どちらの額が計算対象になりますか。 利息除外：1,000ドル×110円＝110,000円　+10,000円の雑所得 利息含む：1,010ドル×110円＝111,100円　+11,100円の雑所得 今年は複数個所から給与をいただいているので、確定申告予定です。 雑所得としての計算があいまいだったので、ご質問させていただきました。

  • 年末調整？確定申告？

    今年9月いっぱいで仕事を辞めました。10月から新しいところで仕事をしています。9月の1ヶ月間は前職に籍は置いていたんですが休みだったので副業をしていました。その副業先から給与所得者の扶養控除等申告書の紙をもらいました。でももうそこでは働きません。その1ヶ月で２０万ちょっと稼ぎました。その紙って出さなくても大丈夫ですか？ 副業してる事はできれば、隠しておきたいです。

  • 千葉県協力金の税金対策について

    千葉県協力金を借り入れ金の返済に当てて、所得を少なくすることは出来ますか？

  • 別名義への売上金振込の確定申告について

    楽天などで出店の際、法人または個人事業で申し込みをする必要があり、私はそのどちらでも無いため、親の法人名義にてアカウント作成と販売。 売上は親の個人口座へ入れてました。 事業（仕入や資金など）全て私が行っているので、「所得税法第12条　実質所得者課税の原則」というので私が確定申告をして問題ないでしょうか？

  • 廃業後の会計処理と確定申告について

    海外移住に伴い、8月中旬に個人事業（翻訳、通訳）を廃業をしました。「青色申告の取りやめ届出書」と廃業届は提出済で、住所も海外転出済です。廃業後も今までのお客様から案件を受注していて、今までと同様に個人事業用口座に入金していただいております。 以上をもとに、お知恵を頂戴できたら幸いです。 ・廃業日までの売上は個人事業として仕訳をし、青色申告に記載するものと理解していますが、間違いないでしょうか？ ・確定申告の際、廃業日以降の売上・入金はどのように処理するのが適切なのでしょうか？廃業日から年末までの売上は個人事業内の「雑収入」とするのでしょうか？それとも、事業を行っていた時と同じ会計処理を年末まで行い続けるのが正しいのでしょうか？または、事業とは切り離して、一個人の収入として申告するのでしょうか？ 初歩的な質問で大変恐縮ですが、ご教示頂けたら大変ありがたく存じます。

  • 副業の確定申告（住宅ローン控除について）

    現在、サラリーマン本業+個人事業主登録をして副業を行なっています。 この度、住宅を購入し住宅ローン控除について申請したく思っています。 確定申告ローン控除を行なった場合、以下の順番で控除されるという記事を別サイトでみました。 　1.本業の所得税 　2.副業の所得税 　3.副業の住民税 　4.本業の住民税 例えば、年末時点での住宅ローン残高が2900万で、 以下のそれぞれの税金が以下だった場合、 　1.本業の所得税：14万 　2.副業の所得税：9万　 　3.副業の住民税：9万 　4.本業の住民税：26万 本業の住民税から減税されることはないという認識で、自治体からは さらに、3万円分の住民税が届くと考えています。 よく年以降も、住宅ローン減税の申請は、確定申告で、上記税の割合で 追加分の税金を普通徴収で支払う前提として、 本業の会社へ、副業の住民税が行くことはありますか？ 本業の会社へばれたくないです。

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